充分開展商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)

賈純

【摘 要】 近年來隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，商業(yè)票據(jù)特別是電子商業(yè)票據(jù)的應(yīng)用日漸增長，如何充分利用商業(yè)匯票，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展成為金融服務(wù)行業(yè)的新課題。為了進(jìn)一步適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，快速變化的利率市場，票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展也同樣面臨諸多問題。本文著力闡述在新形勢下如何解決金融服務(wù)行業(yè)潛在的金融風(fēng)險，不斷完善票據(jù)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)監(jiān)督管理，提高為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)能力并提出相應(yīng)的措施。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)匯票 票據(jù)業(yè)務(wù) 實(shí)體經(jīng)濟(jì)

一、票據(jù)業(yè)務(wù)對實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀

（一）票據(jù)業(yè)務(wù)整體現(xiàn)狀

票據(jù)市場是金融市場的基礎(chǔ)部分，是溝通銀行和企業(yè)間的紐帶，有利于促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康穩(wěn)定的發(fā)展。截止2015年我國票據(jù)累計承兌量已經(jīng)超過了22萬億元，貼現(xiàn)余額同比增長了七成以上。從2001年美國金融危機(jī)看，票據(jù)市場比其他金融服務(wù)的泡沫小的多，在之后實(shí)體經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的過程中具有較好的穩(wěn)定市場的作用。

（二）中石化票據(jù)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

中國石化財務(wù)有限責(zé)任公司是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，于1998年成立的非銀行金融機(jī)構(gòu)。公司電子匯票系統(tǒng)以直聯(lián)方式接入人民銀行電子匯票系統(tǒng)，具有電子匯票線上清算資質(zhì)，與商業(yè)銀行間電子匯票資金清算實(shí)現(xiàn)實(shí)時入賬。截至2017年上半年累計辦理票據(jù)池托管業(yè)務(wù)1759張，37.8億元；辦理票據(jù)池承兌業(yè)務(wù)4596張，53.2億元；為企業(yè)辦理票據(jù)池托收業(yè)務(wù)2804張，13.6億元；辦理票據(jù)池貼現(xiàn)3781張，87.1億元。

（三）票據(jù)業(yè)務(wù)有助于實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)

票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展既能滿足企業(yè)對資金短期需求，提高資金周轉(zhuǎn)率，改善營運(yùn)能力指標(biāo)，降低了資金運(yùn)作成本提升企業(yè)形象。同時也為豐富了金融服務(wù)渠道，提高了金融行業(yè)的收益，改善了金融資本結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)了行業(yè)抗擊風(fēng)險的能力。

票據(jù)業(yè)務(wù)對市場利率的變化十分敏感，可以直接反應(yīng)出市場對資金需求的變化。同時匯票可以通過貼現(xiàn)實(shí)現(xiàn)快速、短期融資，有效降低了企業(yè)融資成本和經(jīng)營風(fēng)險。

二、票據(jù)業(yè)務(wù)效率不高的原因

（一）法律法規(guī)體系建設(shè)有待完善

目前，我國銀行系統(tǒng)票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度存在較多問題，很容易為銀行票據(jù)業(yè)務(wù)帶來安全隱患。與票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)的各項(xiàng)行業(yè)規(guī)則、規(guī)范操作流程、內(nèi)部控制等存在認(rèn)識的偏差，造成機(jī)構(gòu)設(shè)置不規(guī)范、不完整，企業(yè)或銀行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不能有效執(zhí)行。對票據(jù)業(yè)務(wù)管理人員監(jiān)督不到位，從業(yè)人員違規(guī)、違法操作，造成經(jīng)濟(jì)利益流失。

（二）紙票電子化進(jìn)程緩慢

2009年10月人民銀行投入使用電子商業(yè)匯票票據(jù)系統(tǒng)（ECDS），目前該系統(tǒng)已經(jīng)完全具備了交易功能，各銀行和非銀機(jī)構(gòu)也自主開發(fā)票據(jù)系統(tǒng)服務(wù)于會員企業(yè)。2016年12月8日由人民銀行牽頭組建成立了上海票據(jù)交易所也正式開業(yè)，這既是對票據(jù)市場操作風(fēng)險積極應(yīng)對措施，又是提升效率，優(yōu)化企業(yè)配置的良好機(jī)制。電子匯票業(yè)務(wù)憑借其周轉(zhuǎn)快、風(fēng)險低、兌現(xiàn)便捷、使用成本低、有效期長等特點(diǎn)被企業(yè)更多的運(yùn)用。

然而，由于開展電子匯票的金融機(jī)構(gòu)不多，并且多為大型商業(yè)銀行或國企財務(wù)公司，受中小銀行特別是不發(fā)達(dá)地區(qū)業(yè)務(wù)量少、技術(shù)能力低、規(guī)?；M(jìn)程緩慢等因素的制約，電子匯票業(yè)務(wù)開展并不順暢。

（三）票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管不到位同業(yè)無序競爭

票據(jù)業(yè)務(wù)崗位設(shè)置不合理，一人多崗或一人多責(zé)，形成一人兼職不相容崗位，內(nèi)部控制制度名存實(shí)亡。票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)控不到位，為了解決資金短缺或者營造虛假存款，出現(xiàn)監(jiān)守自盜情況。相關(guān)人員為了獲取非法利益不擇手段，相互串通；偽造合同，辦理違規(guī)匯票業(yè)務(wù)；偽造、編造、克隆票據(jù)，通過票據(jù)調(diào)包，私自變更資金用途等手段獲取利益。

三、充分發(fā)揮票據(jù)業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的幾點(diǎn)建議

（一）完善票交所制度下的票據(jù)業(yè)務(wù)

票交所既是人民銀行貨幣政策的具體實(shí)施平臺，又是其完善再貼現(xiàn)的主要工具。進(jìn)一步完善票交所交易機(jī)制，可以解決信息不對稱又可以實(shí)現(xiàn)資源共享，提高資金利用率。建立完善票據(jù)業(yè)務(wù)評估體系，改善信用環(huán)境，降低票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險。利用票交所專業(yè)平臺，通過大數(shù)據(jù)手段建立票據(jù)信息資源庫，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息資源共享、風(fēng)險評估信息共享、資金使用信息共享，為合理確定市場利率奠定基礎(chǔ)。通過再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)引導(dǎo)資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，為企業(yè)發(fā)展服務(wù)，改善經(jīng)濟(jì)運(yùn)行結(jié)構(gòu)，建立良好的金融環(huán)境。

（二）加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)拓展新的融資途徑（區(qū)塊鏈等）

一方面降低準(zhǔn)入門檻，拉動欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)，帶動中小銀行，大力推動票據(jù)業(yè)務(wù)特別是電子匯票業(yè)務(wù)。通過增加交易主體，提高票據(jù)市場資源利用率；一方面打破傳統(tǒng)票據(jù)格局，充分利用區(qū)塊鏈技術(shù)、利用好產(chǎn)業(yè)鏈金融，打造出企業(yè)特色的票據(jù)池，擴(kuò)展票據(jù)業(yè)務(wù)服務(wù)。

當(dāng)前區(qū)塊鏈技術(shù)主要是通過建立客戶共同維護(hù)的數(shù)據(jù)庫，在確保數(shù)據(jù)真實(shí)可靠的前提下實(shí)現(xiàn)利益最大化，這一技術(shù)在金融領(lǐng)域特別是票據(jù)業(yè)務(wù)應(yīng)用前景光明。既可以提高票據(jù)傳遞效率，減少人為因素對票據(jù)業(yè)務(wù)的影響，降低票據(jù)交易成本，提高金融服務(wù)效率。同時能夠有效提高票據(jù)業(yè)務(wù)抗風(fēng)險能力，打擊一票多賣、欠賬不換、電票打款背書不同步等問題，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一監(jiān)管，全過程監(jiān)控，杜絕資金違規(guī)使用。還可以促進(jìn)形成全國統(tǒng)一的票據(jù)市場，提高票據(jù)使用率，增強(qiáng)第三方監(jiān)督職能。

隨著企業(yè)的票據(jù)池承兌意愿逐步增強(qiáng)，電子票據(jù)等相關(guān)業(yè)務(wù)起到了一定的減少貨幣資金占用，節(jié)約財務(wù)費(fèi)用的作用。金融機(jī)構(gòu)需要對票據(jù)池中貼現(xiàn)后的票據(jù)資產(chǎn)，進(jìn)行市場化金融運(yùn)作，也是實(shí)現(xiàn)“票據(jù)池”整體效益的重要環(huán)節(jié)。打造一條符合企業(yè)自身運(yùn)營特點(diǎn)的產(chǎn)業(yè)鏈，形成上中下游，產(chǎn)供銷全流程利益共同體，提高資金使用效率，降低籌融資成本，提高企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益。

（三）完善內(nèi)控體系強(qiáng)化票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管

高度重視票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，梳理正確的發(fā)展理念，建立完整的信用評估體系，及時更新客戶信息，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險發(fā)生。為了規(guī)避票據(jù)管理中帶來的風(fēng)險，銀行在逐漸完善內(nèi)部控制、票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險評估、全員全過程監(jiān)督票據(jù)業(yè)務(wù)的同時，設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)督部門，提高信用評估和內(nèi)部控制管理水平，提升企業(yè)形象，保證票據(jù)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、完整性、合理性、有效性。規(guī)范監(jiān)督體系，降低人為因素引發(fā)的系統(tǒng)風(fēng)險。