商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理

【摘 要】 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)服務(wù)于資產(chǎn)管理行業(yè)，是關(guān)聯(lián)投融資市場(chǎng)主體的關(guān)鍵紐帶?；诖?，本文提出了加強(qiáng)商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，以期隨著業(yè)務(wù)規(guī)模越來越大，服務(wù)范圍越來越大，托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理可以越來越好，商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)得到持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)管理措施

引 言

商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)是托管銀行依據(jù)法律和合同，履行資產(chǎn)保管的職責(zé)，在經(jīng)過資產(chǎn)結(jié)算和其他服務(wù)之后，收取一定費(fèi)用的服務(wù)。資產(chǎn)托管是現(xiàn)代金融業(yè)重要組成部分，對(duì)于商業(yè)銀行來講，托管業(yè)務(wù)的收入穩(wěn)定，不占據(jù)經(jīng)濟(jì)資本，在此優(yōu)勢(shì)下，商業(yè)銀行的托管規(guī)模逐年上升，因此加強(qiáng)商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理十分重要。

一、保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行

商業(yè)銀行應(yīng)該從資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的實(shí)際情況出發(fā)，自主研發(fā)出一套統(tǒng)一集中的托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)，用系統(tǒng)來規(guī)范業(yè)務(wù)具體流程，以此來加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理。在當(dāng)今互聯(lián)網(wǎng)金融的時(shí)代背景下，加強(qiáng)應(yīng)用信息技術(shù)與大數(shù)據(jù)技術(shù)至關(guān)重要，能夠有力保障托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。因此積極應(yīng)用技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理，在系統(tǒng)框架中加入風(fēng)控設(shè)計(jì)，增加軟件應(yīng)用的功能，做到數(shù)據(jù)處理的準(zhǔn)確性和可靠性，保障信息數(shù)據(jù)的安全有效性。

在托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)對(duì)外部數(shù)據(jù)的統(tǒng)一接入，對(duì)內(nèi)部數(shù)據(jù)的統(tǒng)一管理，以達(dá)到降低成本與風(fēng)險(xiǎn)管理的同步進(jìn)行。系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)之前必須執(zhí)行退回機(jī)制，遇到大問題應(yīng)該要退回到上一個(gè)版本，在重新測(cè)試成功之后才能進(jìn)行下一次的升級(jí)。在切換新系統(tǒng)時(shí)要進(jìn)行足夠長(zhǎng)的過渡期，在并行情況下，核查并行結(jié)果，如若發(fā)現(xiàn)問題，需要及時(shí)解決優(yōu)化，特別是檢查風(fēng)險(xiǎn)措施的落實(shí)情況[1]。

二、加強(qiáng)操作規(guī)范化管理

充分了解到托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)之后需要加強(qiáng)對(duì)履約管理、操作規(guī)范的監(jiān)管。例如建立獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)于規(guī)范操作、謹(jǐn)記防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的行為給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于違規(guī)操作、不負(fù)責(zé)任的行為提出警告批評(píng)。建立糾錯(cuò)機(jī)制，制訂多種應(yīng)急預(yù)案，在出現(xiàn)問題的情況下，能夠做到迅速定位，及時(shí)實(shí)施解決方案。商業(yè)銀行應(yīng)該注意遵守獨(dú)立、全面、有效的原則，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)與崗位人員之間建立分離的防火墻，以實(shí)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)商業(yè)人員要明確業(yè)務(wù)人員的崗位職責(zé)，要求業(yè)務(wù)人員熟識(shí)系統(tǒng)流程，避免操作出現(xiàn)遺漏或錯(cuò)誤，對(duì)于業(yè)務(wù)中的重要數(shù)據(jù)要進(jìn)行復(fù)核機(jī)制，在銀行內(nèi)貫徹執(zhí)行統(tǒng)一操作標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)業(yè)務(wù)的不同需要配備足夠的業(yè)務(wù)人員，組建一支高素質(zhì)、高能力的托管隊(duì)伍。

三、持續(xù)建設(shè)完善規(guī)章制度

托管業(yè)務(wù)管理體系建設(shè)中最重要的步驟是建立和完善規(guī)章制度，能夠讓托管業(yè)務(wù)做到有章可循，需要在了解監(jiān)管政策法規(guī)及產(chǎn)品業(yè)務(wù)運(yùn)行模式的基礎(chǔ)之上，建設(shè)制度。首先需要建立托管業(yè)務(wù)規(guī)章制度定期梳理機(jī)制，需要對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行檢查和修訂，對(duì)市場(chǎng)中托管業(yè)務(wù)的影響信息快速做出反應(yīng)和分析，對(duì)于政策監(jiān)管的變化，做好業(yè)務(wù)影響分析，并對(duì)托管業(yè)務(wù)規(guī)章制度作出改進(jìn)。對(duì)于市場(chǎng)中出現(xiàn)的新產(chǎn)品業(yè)務(wù)，需要及時(shí)作出評(píng)估，然后做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。例如，互聯(lián)網(wǎng)第三方支付的出現(xiàn)，需要進(jìn)行密切關(guān)注，進(jìn)行形勢(shì)和監(jiān)管的分析，將新政策、法規(guī)落實(shí)到托管業(yè)務(wù)的流程上，也要根據(jù)新政策、法規(guī)作出適合的制度調(diào)整[2]。

四、加強(qiáng)基礎(chǔ)管理

對(duì)托管業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)管理是在托管業(yè)務(wù)管理制度的基礎(chǔ)上實(shí)施的，托管業(yè)務(wù)基礎(chǔ)管理是需要對(duì)部門、崗位進(jìn)行責(zé)任的劃分，通過運(yùn)行科學(xué)規(guī)范的流程，做到用制度管理人，用流程管理業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，落實(shí)管控措施，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。

商業(yè)銀行加強(qiáng)基礎(chǔ)管理主要需要做到以下方面：第一，嚴(yán)格審查產(chǎn)品業(yè)務(wù)。對(duì)不符合條件的產(chǎn)品業(yè)務(wù)，不能直接開展，需要考慮到是否有辦法可以保障合規(guī)，將監(jiān)管政策貫徹落實(shí)，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，合規(guī)展開業(yè)務(wù)。第二，建立起定期審查制度，以發(fā)現(xiàn)問題為主要導(dǎo)向，及時(shí)糾正問題，定期進(jìn)行合規(guī)自查，對(duì)于容易出現(xiàn)問題的方面加大審查力度，保障處理問題的及時(shí)性、有效性。第三，建立銀行抽查制度。增加銀行內(nèi)部抽查頻率，將檢查內(nèi)容擴(kuò)大，對(duì)于出現(xiàn)的新問題要特別關(guān)注，避免低級(jí)、重復(fù)問題的出現(xiàn)。第四，建立檢查通報(bào)和問題追蹤制度，對(duì)已整改事項(xiàng)進(jìn)行追蹤跟進(jìn)，吸取以往問題的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，進(jìn)行全面的整改，對(duì)于一些薄弱環(huán)節(jié)加強(qiáng)完善工作。

五、加強(qiáng)合規(guī)意識(shí)

商業(yè)銀行需要處理好發(fā)展業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)防控之間的關(guān)系，銀行內(nèi)所有托管業(yè)務(wù)應(yīng)該堅(jiān)守住風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的底線，堅(jiān)守合規(guī)底線是商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的重要前提，直接關(guān)乎到商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)的生命長(zhǎng)度。因此每個(gè)人都要認(rèn)識(shí)到托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅影響到個(gè)人前途，還影響到商業(yè)銀行的聲譽(yù)，所以商業(yè)銀行一定要堅(jiān)守風(fēng)控優(yōu)先的關(guān)鍵理念，提高銀行全體合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，然后才能繼續(xù)拓展業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行需要加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)控教育，樹立合規(guī)風(fēng)控的重要理念，注重培訓(xùn)工作，從線上和線下兩個(gè)方式，組建培訓(xùn)班，以提高員工的綜合業(yè)務(wù)能力。同時(shí)需要建立從業(yè)資格必備機(jī)制，保障從業(yè)人員擁有基金從業(yè)資格證，保障從業(yè)人員具備托管業(yè)務(wù)實(shí)施能力以及相關(guān)從業(yè)理念。另外銀行還需要建立考核機(jī)制，強(qiáng)化所有從業(yè)人員的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，保障合規(guī)風(fēng)控穩(wěn)定化，避免影響托管業(yè)務(wù)發(fā)展的事件發(fā)生。

結(jié) 論

綜上所述，資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)已經(jīng)成為了商業(yè)銀行涉及領(lǐng)域最廣、提升空間最大的新型業(yè)務(wù)之一，要想提高金融安全度，保障投資者應(yīng)有權(quán)益，商業(yè)銀行就必須貫徹實(shí)施規(guī)范運(yùn)作，保障安全的準(zhǔn)則，以保障商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)高效安全運(yùn)行。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 徐婷婷，李智夤.商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型下資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)發(fā)展淺析[J].時(shí)代金融，2017（32）：130+132.

[2] 汪新.淺談商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016（18）：25-26.

作者簡(jiǎn)介：李琳君（1982.05——），男，漢族，湖北黃石人，本科，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師。