商業(yè)銀行屢查屢犯問題的分類管理探析

【摘要】本文分析了商業(yè)銀行屢查屢犯問題現(xiàn)狀及影響，從屢查屢犯問題行為主體（營業(yè)機(jī)構(gòu)和人員兩個(gè)維度）的表現(xiàn)特征出發(fā)，將商業(yè)銀行屢查屢犯問題細(xì)分為復(fù)制型、傳授型、穿越型、雷同型四類，結(jié)合行為經(jīng)濟(jì)學(xué)、哲學(xué)辯證法理論研究，提出分類管理建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 屢查屢犯問題 分類管理

依法合規(guī)經(jīng)營，是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行的前提，也事關(guān)我國的金融業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。隨著我國銀行業(yè)監(jiān)管體制不斷完善，商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營的意識有效提高，內(nèi)部控制與經(jīng)營管理逐步加強(qiáng)。但從近幾年的違規(guī)問題暴露來看，商業(yè)銀行“屢查屢犯”問題仍是不可避免的管理難點(diǎn)，也成為老生常談的管理重點(diǎn)。本文從屢查屢犯問題行為主體（營業(yè)機(jī)構(gòu)、人員兩個(gè)維度）的表現(xiàn)特征出發(fā)，探討商業(yè)銀行屢查屢犯問題的分類管理，結(jié)合行為經(jīng)濟(jì)學(xué)、哲學(xué)辯證法理論研究，分析成因并提出相應(yīng)的管理建議。

一、現(xiàn)狀及影響

為了使銀行有效防控風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健高效運(yùn)行，監(jiān)管部門對轄區(qū)銀行進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)督、現(xiàn)場檢查，銀行內(nèi)部審計(jì)部（有的稱稽核部）實(shí)施獨(dú)立于經(jīng)營管理的內(nèi)部監(jiān)督檢查，銀行各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)的專業(yè)管理部門對各自條線業(yè)務(wù)開展專業(yè)檢查，以查促改，以查促進(jìn)。

即使有著各種各樣的檢查，有些問題仍然屢查屢犯，對商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理和案防工作產(chǎn)生極大的挑戰(zhàn)。多次檢查，一再整改，反復(fù)發(fā)生，還會讓很多銀行員工產(chǎn)生疲勞感和麻木感，形成疲于應(yīng)付、消極對待的潛意識文化，不利于商業(yè)銀行的內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)。

二、屢查屢犯問題的分類

對屢查屢犯問題的管理迫在眉睫。但屢查屢犯問題作為銀行業(yè)普遍存在的、歷史性的難題，由各種復(fù)雜因素交織而成，表現(xiàn)形式五花八門，我們需要分析歸類，便于統(tǒng)籌管理。屢查屢犯問題的行為主體是營業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，假設(shè)在一定歷史時(shí)期內(nèi)，從這兩個(gè)行為主體表現(xiàn)特征分析，可以將屢查屢犯問題分為復(fù)印型、傳授型、穿越型、雷同型四大類（見表1）。

（一）復(fù)印型

即同一營業(yè)機(jī)構(gòu)同一人的屢查屢犯，多次檢查某營業(yè)機(jī)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)同一員工出同樣的差錯(cuò)。這是非常簡單、機(jī)械的差錯(cuò)重犯，就像復(fù)印機(jī)復(fù)印文件一樣，簡稱為復(fù)印型。

（二）傳授型

即同一營業(yè)機(jī)構(gòu)不同人的屢查屢犯，多次檢查某營業(yè)機(jī)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)該營業(yè)機(jī)構(gòu)不同員工出同樣的差錯(cuò)。大多數(shù)情況下是由于“老帶新”、“師帶徒”傳授不正確知識造成的，簡稱為傳授型。

（三）穿越型

即不同營業(yè)機(jī)構(gòu)同一人的屢查屢犯，某員工從A營業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)換到B營業(yè)機(jī)構(gòu)工作，對B營業(yè)機(jī)構(gòu)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)該員工出的差錯(cuò)與以前在A營業(yè)機(jī)構(gòu)時(shí)一樣?？臻g、時(shí)間變了，屢查屢犯問題的“主角”沒變，簡稱為穿越型。

（四）雷同型

即不同營業(yè)機(jī)構(gòu)不同人的屢查屢犯，對不同營業(yè)機(jī)構(gòu)檢查，發(fā)現(xiàn)同樣的問題，但出差錯(cuò)的員工不同。這種屢查屢犯問題，機(jī)構(gòu)之間、人員之間都沒有直接關(guān)聯(lián)，大多是因?yàn)槔淄喎Q為雷同型。

三、屢查屢犯問題的成因分析

（一）內(nèi)外影響因素分析

現(xiàn)代行為經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究表明，行為的實(shí)施均來源于行為主體的動(dòng)機(jī)。屢查屢犯問題的行為主體有營業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，營業(yè)機(jī)構(gòu)由多個(gè)管理人員和操作人員組成，其行為是一種集體決策、組織行為；人員即指屢查屢犯問題的直接當(dāng)事人，可能是管理人員，也可能是操作人員，其行為是一種個(gè)體行為。所以，屢查屢犯問題的行為是由營業(yè)機(jī)構(gòu)的組織行為和工作人員的個(gè)體行為組合而成的，即：屢查屢犯問題的行為=F1（營業(yè)機(jī)構(gòu)行為）+F2（人員行為）。

哲學(xué)辯證法認(rèn)為，行為是由內(nèi)因和外因共同起作用的結(jié)果，三者的函數(shù)關(guān)系為：行為=F（內(nèi)因，外因）。從內(nèi)因看，行為的理性程度取決于主體的自我發(fā)展動(dòng)力與自我管控能力；從外因看，外部競爭壓力與監(jiān)管約束也影響著主體行為。自我發(fā)展要求和市場競爭激勵(lì)促使銀行不斷擴(kuò)張，自我管理約束和監(jiān)管約束則意在防范和管控風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)展與規(guī)范一揚(yáng)一抑兩者相互作用，短期內(nèi)此起彼伏，長期上尋找自然平衡點(diǎn)。由此可知，屢查屢犯問題的行為=F1（內(nèi)因，外因）+F2（內(nèi)因，外因）。

哲學(xué)辯證法指出“內(nèi)因是事物變化發(fā)展的根據(jù)，外因是事物變化發(fā)展的條件，外因通過內(nèi)因起作用”，內(nèi)因與外因的函數(shù)關(guān)系為：內(nèi)因=F（外因），因此，屢查屢犯問題的行為雖與外因密切關(guān)聯(lián)，但根本原因還是內(nèi)因，從這個(gè)意義上來說，屢查屢犯問題的行為很大程度上取決于營業(yè)機(jī)構(gòu)和人員的內(nèi)因，外部競爭壓力促使行為主體自我發(fā)展沖動(dòng)，監(jiān)管約束通過行為主體自我管控才能實(shí)現(xiàn)，則可將函數(shù)關(guān)系式簡化為：屢查屢犯問題的行為=F1（內(nèi)因）+F2（內(nèi)因）。

（二）組織行為的原因分析

一是內(nèi)控機(jī)制欠完善。主要表現(xiàn)在：①內(nèi)部控制不足：有的控制制度尚未建立，操作無章可循；有的制度已過時(shí)不適合當(dāng)下的業(yè)務(wù)操作，卻未作更新；有的制度流程本身存在缺陷或操作系統(tǒng)存在漏洞等。②內(nèi)部控制分散。對于同一業(yè)務(wù)的控制分散在不同管理部門或崗位，缺少有效整合，缺乏系統(tǒng)的管理，有的崗位責(zé)任不明確，易產(chǎn)生推脫敷衍行為。③部門之間的聯(lián)動(dòng)機(jī)制欠缺，銜接不充分，配合度不高，產(chǎn)生管理盲區(qū)，無人問津。

二是內(nèi)控環(huán)境不成熟。主要表現(xiàn)在：①內(nèi)控合規(guī)文化不扎實(shí)。商業(yè)銀行沒有自上而下形成扎實(shí)的內(nèi)控合規(guī)文化，一些營業(yè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控合規(guī)流于形式，在他律的環(huán)境下應(yīng)付了事，缺少組織上的自律教育。②考核機(jī)制存偏頗。近年來，隨著監(jiān)管部門強(qiáng)化管理，我國商業(yè)銀行績效考評機(jī)制建設(shè)取得了積極進(jìn)展，不過，仍存在重經(jīng)營、輕內(nèi)控，一些經(jīng)營機(jī)構(gòu)把主要精力和資源都用在完成經(jīng)營指標(biāo)上，不舍得把精力和資源投入到規(guī)范業(yè)務(wù)操作和合規(guī)經(jīng)營上；偏業(yè)績指標(biāo)、輕違規(guī)處罰，內(nèi)控合規(guī)方面的指標(biāo)占比偏低、與內(nèi)控合規(guī)現(xiàn)狀不相適應(yīng)；考核指標(biāo)設(shè)置過多、過高，逐級向下分解時(shí)層層加碼等不科學(xué)不合理問題，未能發(fā)揮績效考評對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的引導(dǎo)作用。

三是內(nèi)控措施未跟進(jìn)。主要表現(xiàn)在：一是內(nèi)控執(zhí)行力不足，制度得不到有效的執(zhí)行，再健全的制度也是形同虛設(shè)，起不到防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。二是培訓(xùn)措施不得力。從目前情況來看，最突出的問題，一是培訓(xùn)時(shí)間短、內(nèi)容多，很多應(yīng)知應(yīng)會知識還沒有完全掌握就上崗操作，一些應(yīng)有的好習(xí)慣、好做法還沒有在具體應(yīng)用中得到體驗(yàn)就倉促上崗，遇到復(fù)雜問題就易出錯(cuò)；二是培訓(xùn)的效果不夠理想，業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)大多采取集中授課方式，極易出現(xiàn)臺上認(rèn)真講解臺下開小差的情況，培訓(xùn)效果大打折扣。

四是監(jiān)控活動(dòng)需加強(qiáng)。主要表現(xiàn)在：一是整改問責(zé)不到位。整改方式上，簡單地就事論事整改，未做到舉一反三；問責(zé)對象上，基本追究基層操作人員責(zé)任，較少追究管理人員或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；問責(zé)方式上，簡單以處罰代替管理。二是專業(yè)管理部門的管控作用未充分發(fā)揮，重管不重控。三是缺少后續(xù)檢查或?qū)徲?jì)評估。一過性的檢查或?qū)徲?jì)較多，跟蹤評價(jià)被檢查/審計(jì)對象整改情況較少，沒有形成“檢查→反饋→評價(jià)→改進(jìn)→再檢查→再反饋→再評價(jià)→再改進(jìn)”的良性循環(huán)模式。

（三）個(gè)體行為的原因分析

一是存在僥幸心理。由于概率性的客觀存在，屢查屢犯不一定會被發(fā)現(xiàn)，不一定會帶來風(fēng)險(xiǎn)，也不一定發(fā)生損失，違規(guī)操作被發(fā)現(xiàn)、屢查屢犯引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或損失都有自然概率性，容易使人產(chǎn)生僥幸心理。當(dāng)權(quán)衡完不成經(jīng)營指標(biāo)面臨的處罰或損失與違規(guī)經(jīng)營、弄虛作假受到的處罰時(shí)，相當(dāng)一部分人會選擇寧可違規(guī)經(jīng)營或弄虛作假以短期內(nèi)完成經(jīng)營指標(biāo)，甚至有的基層領(lǐng)導(dǎo)會默許或放任這種情況，因?yàn)橥瓴怀扇蝿?wù)一定會受到處罰或損失，而違規(guī)經(jīng)營的損失不確定。

二是內(nèi)控合規(guī)意識與責(zé)任心不夠。主要表現(xiàn)在：1.一些員工執(zhí)行制度意識淡薄，有章不循，以習(xí)慣代替制度，以信任代替原則，以情面代替紀(jì)律，有的領(lǐng)導(dǎo)自己也不遵守規(guī)章制度。2.沒有真正理解合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，無論是管理人員還是操作人員，很多人都存在一個(gè)認(rèn)識誤區(qū)，即：依法合規(guī)經(jīng)營和操作會阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展，所以沒有把合規(guī)經(jīng)營變成自覺的行動(dòng)，只是被動(dòng)地接受檢查和就事論事整改，沒有去想如何舉一反三、如何防止差錯(cuò)重犯。3.缺乏工作責(zé)任心，缺少履職意識。

三是業(yè)務(wù)能力不足。主要表現(xiàn)在：一是學(xué)習(xí)領(lǐng)悟不透，對業(yè)務(wù)不熟悉。有些員工對制度的理解不深入，只停留在表面，不知道如何做，或者只知道制度如何規(guī)定卻不知道為什么這樣規(guī)定，不知道每一筆業(yè)務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)在哪里，執(zhí)行起來就會走偏。二是經(jīng)驗(yàn)不足，知識積累不夠。隨著銀行經(jīng)營機(jī)構(gòu)和新業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，新員工培訓(xùn)的時(shí)間短，實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)不足，遇到稍復(fù)雜的業(yè)務(wù)就不能獨(dú)立處理，操作的規(guī)范性得不到保障。

四是專業(yè)管理不到位。主要表現(xiàn)在：一是有的管理人員責(zé)任意識不強(qiáng)，沒有起到應(yīng)有的表率帶頭作用。部分營業(yè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控合規(guī)停留在管理人員的工作報(bào)告和講話中，沒有真正體現(xiàn)在其意識與行動(dòng)上。二是有的專業(yè)管理人員履職不得力，未發(fā)揮應(yīng)有作用。如對下屬營業(yè)機(jī)構(gòu)工作的檢查針對性不強(qiáng)，對于發(fā)現(xiàn)的問題簡單通報(bào)、不參與解決處理，或?qū)λ袡z查發(fā)現(xiàn)問題處理一刀切，沒有針對產(chǎn)生問題原因區(qū)別對待，導(dǎo)致整改措施不到位，未能切實(shí)履行對一線操作的檢查和管理職責(zé)。三是專業(yè)指導(dǎo)工作不夠深入。如有的專業(yè)管理人員未認(rèn)真組織專業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)效果不好，導(dǎo)致員工對內(nèi)控管理制度學(xué)習(xí)不到位；有的專業(yè)管理人員只是充當(dāng)上級行的傳話筒，未能結(jié)合本機(jī)構(gòu)實(shí)際制定必要的操作細(xì)則，導(dǎo)致內(nèi)控管理制度落不到實(shí)處。

四、屢查屢犯問題的分類管理建議

如何管理？簡而言之：管人，理事。管的著力點(diǎn)在改變?nèi)耍焊淖內(nèi)说膽B(tài)度，改變?nèi)说哪芰Γ焕淼闹c(diǎn)在于改變事：改變制度流程，改變不合理的做法。如果管理者只管不理，即使管的能力再好，以后還是要出同樣的問題。如果將“管”比作是滅火，那么，“理”就是防火。不管是管人還是理事，都必須有側(cè)重點(diǎn)，不能胡子眉毛一把抓。

（一）屢查屢犯問題分類管理側(cè)重主體及側(cè)重內(nèi)容

不同類型的屢查屢犯問題由前述各自類型的特點(diǎn)、組織行為原因與個(gè)體行為原因綜合作用決定。

復(fù)印型屢查屢犯問題是簡單、機(jī)械的差錯(cuò)重犯，發(fā)生在同一營業(yè)機(jī)構(gòu)同一人身上，管理側(cè)重主體應(yīng)是問題屢查屢犯的當(dāng)事人，管理側(cè)重內(nèi)容應(yīng)是這個(gè)當(dāng)事人的內(nèi)控合規(guī)意識或業(yè)務(wù)能力。

傳授型屢查屢犯問題大多數(shù)情況下因“老帶新”、“師帶徒”傳授不正確知識造成，管理側(cè)重主體應(yīng)是問題屢查屢犯的當(dāng)事人及其傳授師傅，管理側(cè)重內(nèi)容應(yīng)是傳授雙方的內(nèi)控合規(guī)意識或業(yè)務(wù)能力。

穿越型屢查屢犯問題是不同營業(yè)機(jī)構(gòu)同一人的屢查屢犯，管理側(cè)重主體應(yīng)是問題屢查屢犯的當(dāng)事人及原營業(yè)機(jī)構(gòu)，管理側(cè)重內(nèi)容應(yīng)是當(dāng)事人的內(nèi)控合規(guī)意識或業(yè)務(wù)能力、原營業(yè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控合規(guī)意識或機(jī)制建設(shè)。

雷同型屢查屢犯問題是不同營業(yè)機(jī)構(gòu)不同人的屢查屢犯，大多是因?yàn)槔淄?，沒有規(guī)律傾向，因此，管理側(cè)重主體應(yīng)是問題屢查屢犯營業(yè)機(jī)構(gòu)的上級機(jī)構(gòu)，管理側(cè)重內(nèi)容應(yīng)是上級機(jī)構(gòu)的內(nèi)控合規(guī)意識或機(jī)制建設(shè)。

綜上分析，屢查屢犯問題分類管理側(cè)重主體及側(cè)重內(nèi)容可列簡表（見表2）。

（二）屢查屢犯問題分類管理側(cè)重內(nèi)容詳析

屢查屢犯問題分類管理側(cè)重內(nèi)容主要在三方面：內(nèi)控合規(guī)意識、機(jī)制建設(shè)、業(yè)務(wù)能力。內(nèi)控合規(guī)意識體現(xiàn)在機(jī)構(gòu)層面、員工層面，機(jī)制建設(shè)反映在機(jī)構(gòu)層面，業(yè)務(wù)能力主要集中在員工層面。

1.培養(yǎng)內(nèi)控合規(guī)意識，自覺合規(guī)經(jīng)營。發(fā)生“屢查屢犯”問題的根本原因來自于人的思想認(rèn)識。思想意識問題解決了，才會有依法合規(guī)經(jīng)營的基礎(chǔ)，不從根本認(rèn)識上解決，很難變成自覺的行動(dòng)。這要靠全員的努力，尤其是營業(yè)機(jī)構(gòu)管理層的努力，對內(nèi)控制度破壞力最大的就是管理人員自己不遵守規(guī)章制度。要加強(qiáng)教育和培養(yǎng)各層面人員合規(guī)經(jīng)營意識并變成自覺的行動(dòng)，針對管理人員和操作人員的合規(guī)意識培養(yǎng)應(yīng)各有側(cè)重：管理人員重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)內(nèi)控合規(guī)管理，提高合規(guī)決策意識，增強(qiáng)組織行為引導(dǎo)作用；操作人員重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)內(nèi)控合規(guī)操作，提高合規(guī)操作意識，加強(qiáng)工作責(zé)任心與制度執(zhí)行力落實(shí)。

2.健全機(jī)制建設(shè)，構(gòu)筑強(qiáng)大管理體系。一是進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)制度建設(shè)。主要在于：一方面，要完善內(nèi)部基礎(chǔ)制度體系，適時(shí)更新或規(guī)范工作標(biāo)準(zhǔn)、操作流程、操作系統(tǒng)等，通過修訂崗位職責(zé)，明確崗位權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任，建立崗位自我約束防線。從組織、制度、流程和操作系統(tǒng)等方面，建立一個(gè)統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)管理體系，嚴(yán)格內(nèi)部控制，增強(qiáng)員工按制度辦事的自覺性。另一方面，應(yīng)建立檢查輔導(dǎo)工作制度，充分發(fā)揮專業(yè)管理部門、內(nèi)控合規(guī)部門的檢查管理作用，及時(shí)糾偏；進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)部門的第三道防線作用。

二是不斷改進(jìn)考核激勵(lì)機(jī)制。將考核機(jī)制作為培育合規(guī)文化的重要組成部分，以充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。主要在于：一方面，要理順完不成經(jīng)營指標(biāo)和違規(guī)操作的懲處平衡關(guān)系。在制度制定和考核機(jī)制上要讓違規(guī)操作和完不成經(jīng)營指標(biāo)受到的處罰一樣，這樣才能在內(nèi)在動(dòng)力上引導(dǎo)各級人員重視內(nèi)控建設(shè)，重視合規(guī)經(jīng)營。另一方面，應(yīng)做到激勵(lì)與處罰相結(jié)合。對工作責(zé)任心強(qiáng)，嚴(yán)格執(zhí)行制度，認(rèn)真履行職責(zé)，防范風(fēng)險(xiǎn)與案件工作突出者應(yīng)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，尤其是那些及時(shí)發(fā)現(xiàn)并上報(bào)系統(tǒng)漏洞，提出優(yōu)化管理制度或改進(jìn)工作流程建議并被采納，總結(jié)和分享的經(jīng)驗(yàn)或方法能有效提高工作質(zhì)效或防止差錯(cuò)重犯，有利于組織進(jìn)步與發(fā)展的員工。通過激勵(lì)措施發(fā)揮一線員工的潛能，引導(dǎo)他們提高合規(guī)經(jīng)營的主觀能動(dòng)作用。

三是持續(xù)優(yōu)化差錯(cuò)整改機(jī)制。推行精細(xì)化整改，在整改過程中，特別要強(qiáng)調(diào)整改成效，尋求整改長效機(jī)制。主要在于：

一方面，應(yīng)建立與運(yùn)用差錯(cuò)與整改信息臺賬，強(qiáng)化積分管理。一次檢查過后，一波整改完畢，換個(gè)管理人員，對以前的差錯(cuò)情況毫不知情或知之甚少，這不利于防止差錯(cuò)重犯。差錯(cuò)與整改信息臺賬全面記錄各類檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及涉及的機(jī)構(gòu)、人員、時(shí)間、整改措施、整改效果及差錯(cuò)積分管理。在專業(yè)管理中建立和運(yùn)用差錯(cuò)與整改信息臺賬，可以通過動(dòng)態(tài)監(jiān)測，實(shí)現(xiàn)對檢查發(fā)現(xiàn)問題的跟蹤記錄和流程化管理，確保差錯(cuò)從發(fā)現(xiàn)到整改都有賬可查、有據(jù)可循，不僅有利于內(nèi)控合規(guī)管理連續(xù)性，還能為差錯(cuò)分析與評估奠定基礎(chǔ)，形成縱橫整改管理網(wǎng)絡(luò)。

另一方面，應(yīng)區(qū)別對待問題，處罰措施有寬有嚴(yán)。主要做到“三區(qū)別”，區(qū)別一般差錯(cuò)與重大差錯(cuò)、區(qū)別初次犯錯(cuò)與重復(fù)犯錯(cuò)、區(qū)別基層操作與專業(yè)管理。區(qū)別一般差錯(cuò)與重大差錯(cuò)，即：對于一般性的業(yè)務(wù)差錯(cuò)應(yīng)該以批評教育和差錯(cuò)積分處罰為主，對于重大差錯(cuò)或可能引起重大風(fēng)險(xiǎn)的行為要加大處罰力度，包括經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分等，對于主觀上故意引起的重大風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)向監(jiān)管部門提交其不適合在金融機(jī)構(gòu)任職的建議，加大違規(guī)成本；區(qū)別初次犯錯(cuò)與重復(fù)犯錯(cuò)，即：對于一般性的業(yè)務(wù)差錯(cuò)，屬于初次犯錯(cuò)的，應(yīng)該以批評教育為主，目的是讓差錯(cuò)不再犯，屬于屢查屢犯的要加大處罰力度；區(qū)別基層操作與專業(yè)管理，即：在整改機(jī)制中強(qiáng)化管理與領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對于業(yè)務(wù)不熟悉或制度規(guī)定不明確等原因產(chǎn)生的屢查屢犯，要以處罰上級管理人員和專業(yè)管理部門為主，以處罰具體操作人員為輔。

四是完善人力資源管理機(jī)制。做好中長期人力資源配置規(guī)劃，重視員工隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)優(yōu)秀人才的引入與培養(yǎng)，逐步優(yōu)化團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)，提高整體素質(zhì)；制定人才積分管理制度，與服務(wù)年限、工作績效掛鉤，完善員工福利體系和長期激勵(lì)措施，提高員工歸屬感和忠誠度，維護(hù)員工穩(wěn)定性，鞏固經(jīng)營發(fā)展與企業(yè)文化基石；進(jìn)一步細(xì)化崗位標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)建崗位勝任力模型，提高人才選拔科學(xué)性和培養(yǎng)針對性，形成人崗適配、競爭擇優(yōu)、促進(jìn)發(fā)展的選人用人機(jī)制。

3.提高業(yè)務(wù)能力，強(qiáng)化技術(shù)保障。管理人員重在提高管理能力，操作人員重在提高業(yè)務(wù)操作能力。作為管理人員，要強(qiáng)化自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，更重要的是提高管理能力，引導(dǎo)下屬營造積極向上、創(chuàng)先爭優(yōu)的良好學(xué)習(xí)氛圍，不斷提高業(yè)務(wù)操作能力。提高業(yè)務(wù)能力的途徑，除了個(gè)人自學(xué)，較為普遍的方式是組織培訓(xùn)與檢查輔導(dǎo)。管理人員要細(xì)化專業(yè)培訓(xùn)與檢查輔導(dǎo)工作，提升專業(yè)培訓(xùn)與檢查輔導(dǎo)的針對性和有效性。培訓(xùn)方面，應(yīng)評估以往的培訓(xùn)效果，分析新的培訓(xùn)需求，尋找切實(shí)可行的培訓(xùn)方法，培訓(xùn)內(nèi)容上，要增加內(nèi)控合規(guī)文化教育、業(yè)務(wù)重點(diǎn)環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識別與防范、差錯(cuò)與缺陷分析及改進(jìn)等內(nèi)容；培訓(xùn)方式上，業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)最好采用小范圍互動(dòng)式、場景模擬和實(shí)際操作流程演示等效果較好的方式；培訓(xùn)期限上，應(yīng)將培訓(xùn)日?；⒓?xùn)化、長期化，短暫期限內(nèi)蜻蜓點(diǎn)水式培訓(xùn)不可取。檢查輔導(dǎo)方面，最主要的是不能流于形式、走過場，要分析下屬營業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)條線的表現(xiàn)特點(diǎn)，加強(qiáng)對高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、易出差錯(cuò)點(diǎn)的檢查，參與解決處理發(fā)現(xiàn)的問題，深入剖析問題產(chǎn)生的原因，對癥下藥使問題得到有效整改，避免屢查屢犯。

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作者簡介：王婷，金融學(xué)碩士，就職于華夏銀行審計(jì)部，國際注冊內(nèi)部審計(jì)師，經(jīng)濟(jì)師，主要研究方向：商業(yè)銀行內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)。