票據(jù)大案折射出了什么

萬(wàn)喆

今年初，銀監(jiān)會(huì)對(duì)郵儲(chǔ)銀行甘肅省武威文昌路支行違規(guī)票據(jù)案件進(jìn)行了查處，對(duì)涉及該案的12家金融機(jī)構(gòu)共計(jì)罰沒(méi)2.95億元。這樁違法違規(guī)套取票據(jù)資金案件，涉案票據(jù)票面金額79億元，非法套取挪用理財(cái)資金30億元。

近年來(lái)，票據(jù)大案頻發(fā)，每每讓人震驚。以如此簡(jiǎn)單粗暴的方式，涉及這么多人員、機(jī)構(gòu)，造成這么大損失，更是令人倒吸涼氣。

票據(jù)作為買賣雙方易于接受的融資結(jié)算工具被廣泛應(yīng)用，但因?yàn)殡x普通民眾的生活有距離，并不為大家所關(guān)注。但這其實(shí)是銀行業(yè)的縮影，其背后折射出的，是銀行業(yè)生態(tài)和發(fā)展環(huán)境的異化，以及由此帶來(lái)的金融亂象與經(jīng)濟(jì)“脫實(shí)向虛”傾向。

總體而言，票據(jù)運(yùn)用先是企業(yè)方需求。企業(yè)通過(guò)存入保證金開出銀行承兌匯票，將銀票貼現(xiàn)以滿足資金流動(dòng)需求。但他們有辦法讓這種“流動(dòng)”停不下來(lái)，也就是說(shuō)，將貼現(xiàn)資金作為保證金開出銀行承兌匯票，再將銀票貼現(xiàn)，如是不斷循環(huán)往復(fù)。

一些企業(yè)沒(méi)有資金，便用貸款等作為初始資金。但貸款作保證金，這是違規(guī)的。所以，假造合約、假造賬單、假造資質(zhì)等也就不可避免，造著造著，假公章、假票據(jù)單也都出現(xiàn)了。

這樣看來(lái)，似乎是企業(yè)為了拿到錢而造假，銀行則處于相對(duì)被動(dòng)的地位。的確，由于早期銀行票據(jù)查詢手段比較落后，缺乏全國(guó)統(tǒng)一聯(lián)網(wǎng)的票據(jù)信息查詢系統(tǒng)，無(wú)法完全識(shí)別票據(jù)的真?zhèn)?。不過(guò)，如果較起真兒來(lái)，難道真就解決不了？關(guān)鍵是，銀行本就是半推半就。

對(duì)銀行而言，發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)可增加保證金存款，還可賺取手續(xù)費(fèi)和貼現(xiàn)利息。對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)而言，這部分收入是重要利潤(rùn)來(lái)源。因此，有些銀行內(nèi)控形同虛設(shè)，個(gè)別銀行甚至主動(dòng)去找有業(yè)務(wù)往來(lái)的企業(yè)進(jìn)行貸款，讓企業(yè)用貸款資金作為保證金簽發(fā)銀行承兌匯票。

票據(jù)造假折射出的，仿佛是個(gè)體的法規(guī)意識(shí)差、道德意識(shí)差，其實(shí)是公司治理出了大問(wèn)題。從企業(yè)方看，用票據(jù)造假來(lái)掩飾財(cái)務(wù)窘境，進(jìn)行財(cái)務(wù)造假，反而損害了企業(yè)發(fā)展。從銀行方看，票據(jù)空轉(zhuǎn)作為一種短期行為，確實(shí)可以在短期內(nèi)虛增存款，但會(huì)影響銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)，損害到銀行的流動(dòng)性和市場(chǎng)信用。

更重要的是，經(jīng)濟(jì)“脫實(shí)向虛”由此而來(lái)。這些流程中，大家靠的是套取利差獲得收益。銀行票據(jù)簽發(fā)、貼現(xiàn)如此“容易”，企業(yè)還愿意費(fèi)勁管理運(yùn)營(yíng)嗎？當(dāng)然不！企業(yè)的主要精力放在了不斷獲得利差上，獲得融資也不會(huì)投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)中，原本應(yīng)該用于支持企業(yè)生產(chǎn)、流通的信貸資金只能體外循環(huán)。

所以，有時(shí)中央出臺(tái)經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃，需要大量銀行資金支持，看似銀行信貸規(guī)模急劇膨脹，實(shí)際有大量資金在空轉(zhuǎn)，進(jìn)不到生產(chǎn)流通領(lǐng)域，企業(yè)得不到融資扶持，內(nèi)需也拉不動(dòng)。M2（反映貨幣供應(yīng)量的重要指標(biāo)）同比增速遠(yuǎn)高于GDP+CPI（國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值+居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)）的同比增速，也就不難理解了。