農(nóng)民專業(yè)合作社融資困境及對策研究

李 偉 ，潘奎新 ，趙 娜

（1．山東農(nóng)業(yè)工程學院，山東 濟南 250100；2．山東農(nóng)業(yè)融資擔保有限公司，山東 濟南 250000）

農(nóng)民專業(yè)合作社是新型的經(jīng)濟組織，目前合作社已發(fā)展成農(nóng)民市場的重要主體，在提高農(nóng)民市場組織化程度、調(diào)整農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、加快農(nóng)業(yè)規(guī)?；彤a(chǎn)業(yè)化發(fā)展、增加農(nóng)民收入方面都發(fā)揮積極作用。

隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)民專業(yè)合作社從粗放型向集約化經(jīng)營轉(zhuǎn)變需要大量的資金支持。農(nóng)民專業(yè)合作社自身的特殊性以及現(xiàn)實存在的多樣性，加劇了融資難度。資金短缺已然成為制約農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的重要因素。

近年來，山東省農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展勢頭強勁，已有各類合作社13.2萬家，占全國總數(shù)的10%，位居全國第一，2014年全省合作社實現(xiàn)經(jīng)營收入544.8億元。政策性擔保公司面對合作社龐大的市場，如何在現(xiàn)有合作社的經(jīng)濟形態(tài)下，切實發(fā)揮國有擔保公司的準公共產(chǎn)品屬性及政策性功能，在融資擔保方面給予更多的支持，解決農(nóng)民專業(yè)合作社融資難問題，是一關(guān)鍵問題和重大挑戰(zhàn)。省級農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)成立也是服務(wù)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體健康發(fā)展和控制貸款風險的一項重要舉措。

本文基于政策性擔保公司的角度，就更好發(fā)揮政策性擔保公司的作用，解決農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難、融資貴問題，支持農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展進行分析和思考，并提出了相關(guān)對策建議。

一、農(nóng)民專業(yè)合作社模式的現(xiàn)狀

合作社是市場經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物。黨和國家非常重視農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展，2006年10月，《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布。從山東省農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展實踐看，農(nóng)民專業(yè)合作社組織模式呈現(xiàn)出多樣性特征，總結(jié)起來主要有以下五種：

（一）“農(nóng)戶+農(nóng)戶”模式

這是傳統(tǒng)合作社類型，是指在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，生產(chǎn)同類農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)戶或提供同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的農(nóng)戶，自愿聯(lián)合、民主管理組成的合作社。該模式的特點一是組織方式簡單，廣大農(nóng)戶均可參與；二是同類生產(chǎn)者通過聯(lián)合，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)集約化水平高；三是農(nóng)民民主權(quán)利得到尊重，組織方式實現(xiàn)了民主化。

（二）“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”模式

該模式是指農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)圍繞加工原料基地建設(shè)，牽頭將分散的農(nóng)戶組織起來，對農(nóng)戶提供技術(shù)指導，引導農(nóng)戶進入市場，由龍頭企業(yè)與農(nóng)戶共同出資（農(nóng)戶可以土地經(jīng)營權(quán)入股）成立的一種合作社。該模式的特點一是龍頭企業(yè)與農(nóng)戶形成利益共同體，合作社治理結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性增強；二是廣大農(nóng)戶通過延長產(chǎn)業(yè)鏈，農(nóng)產(chǎn)品附加值提高，市場風險抵御能力增強。

（三）“專業(yè)大戶+農(nóng)戶”模式

該模式是指農(nóng)村地區(qū)專業(yè)大戶、能人或帶頭人對市場行情觸覺敏銳，掌握了大量有價值的市場信息，且擁有較穩(wěn)定的銷售渠道或資金、技術(shù)支撐，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中有著極強帶動作用。由這些人牽頭成立合作社，將從事同一生產(chǎn)經(jīng)營的農(nóng)戶組織起來，共同開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，能直接帶動社員增收。該模式的特點一是與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體發(fā)展趨勢結(jié)合，社員聯(lián)結(jié)機制更密；二是有效實現(xiàn)了信息和資源共享，市場風險防控能力提升。

（四）“合作社+合作社”的“聯(lián)合社”模式

這種類型是一種新興合作社類型。是指為應(yīng)對生產(chǎn)規(guī)模偏小、產(chǎn)業(yè)鏈條趨短、市場風險抵御能力較弱、服務(wù)范圍偏窄等弱點，合作社之間迫切需要在信息溝通、技術(shù)合作、防疫保障、價格決策等方面加強合作，基于此，三個以上合作社共同出資成立合作社聯(lián)合社。該模式的特點一是合作社規(guī)模擴大，市場主體地位凸顯；二是有效避免了合作社間惡性競爭，品牌效應(yīng)得到提升；三是實現(xiàn)了優(yōu)勢互補，產(chǎn)業(yè)鏈條延伸，整體抗風險能力增強。

（五）“合作社+信用互助”模式

這是近兩年山東省探索出的新型合作社類型，是指在符合條件的合作社內(nèi)部，以服務(wù)合作社生產(chǎn)流通為目的，本社社員相互之間可進行互助性信用合作的一種合作社。該模式的特點一是農(nóng)民獲得資金的渠道豐富，“本土化”放款手續(xù)時效性更強；二是合作社內(nèi)部實現(xiàn)了閑置資金定向流動，資金使用效率提高。

以上五種模式中，唯有“農(nóng)戶+農(nóng)戶”模式的合作社符合 《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》的規(guī)定，但在當前的形勢下，存在較少。其余四種模式的合作社在法律地位及實際運作等方面都存在瑕疵和不規(guī)范的諸多方面。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社特殊性加劇融資難

農(nóng)民專業(yè)合作社作為一種特殊的企業(yè)法人，其融資是指合作社為滿足其創(chuàng)辦、經(jīng)營、發(fā)展需要而進行的一系列籌集資金的活動。但其制度設(shè)計獨特性及內(nèi)在管理不規(guī)范加劇了融資難度。

（一）融資主體資格法律瑕疵及定位模糊

雖然2007年實施的 《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》賦予了農(nóng)民專業(yè)合作社的法人資格，但卻是特殊法人。它既有公益社團性質(zhì)，又帶有企業(yè)屬性，具體法人主體類型模糊。合作社融資資格定位的模糊，既不利于金融機構(gòu)對其貸款資質(zhì)的審查和界定，也不利于其獲得融資。除此之外，部分合作社在組織成立初期甚至存在領(lǐng)辦者挪用資金或以專業(yè)合作社名義騙取政府獎勵資金等情況，嚴重影響了合作社的主體資格。

（二）寬松的注冊政策導致真實性存疑。

《農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定農(nóng)民專業(yè)合作社在組建及工商注冊時，合作社成員可以用貨幣出資，也可以用實物、知識產(chǎn)權(quán)等能夠用貨幣估價并可依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣資產(chǎn)出資。但是現(xiàn)實中：一是選擇用貨幣出資方式的合作社，其出資情況真正到位資金占比很少；二是選擇實物出資方式的，也僅是憑借出資成員簽名、蓋章的出資清單作為注冊登記依據(jù)，其資產(chǎn)價值的認定及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的辦理，沒有監(jiān)督制約機制，因此存在產(chǎn)權(quán)不清晰，合作社資產(chǎn)與社員資產(chǎn)混淆，重復計算，報表隨意編報等嚴重問題。三是僵尸合作社過多。據(jù)調(diào)研，長期不經(jīng)營或者空殼合作社占比非常高，有些合作社成立僅是響應(yīng)政府號召或是為享受惠農(nóng)政策而建立的。由于這種寬松的注冊政策或利益因素導致了農(nóng)民專業(yè)合作社的存在狀態(tài)及其資產(chǎn)的真實性受到了嚴重質(zhì)疑。合作社作為借款主體的模糊性及資產(chǎn)的不真實直接導致金融機構(gòu)貸款風險偏好的上升，從而加劇了融資的困難。

（三）合作社穩(wěn)定性差，導致股權(quán)無法質(zhì)押登記

農(nóng)民合作社本身是互助型合作經(jīng)濟組織，雖然在工商局登記注冊，具備企業(yè)法人資格，但是合作社法規(guī)定，社員進社及退社自由，從法律界定層面，存在合作社及其股權(quán)存續(xù)穩(wěn)定性差的問題。另外在現(xiàn)實業(yè)務(wù)中，合作社成員的股權(quán)（出資權(quán)）無法在工商部門辦理抵押登記，非合作社成員也無法通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓或拍賣獲得其出資權(quán)和分配權(quán)，因此，合作社成員的股權(quán)（出資權(quán)）無法用于抵押貸款。

（四）內(nèi)在體制不完善限制內(nèi)部融資能力

目前絕大多數(shù)合作社存在規(guī)模偏小、負責人“干部化”、資本“集中化”、治理結(jié)構(gòu)“形式化”、利潤分配“股份化”、社員退社“隨意化”等問題，直接導致內(nèi)部融資受到限制，籌集資金的能力低。

（五）財務(wù)制度不健全，財務(wù)信息不對稱

大部分合作社缺乏規(guī)范、透明的財務(wù)管理制度，只有“收入—支出”的流水賬，沒有完整的會計資料和會計賬簿，生產(chǎn)經(jīng)營成本難以核算，財務(wù)信息難以滿足及時公開的要求。會計制度不夠完善、財務(wù)會計人員權(quán)責不明晰，導致合作社財務(wù)管理能力較弱，金融機構(gòu)無法在有效時間內(nèi)核實合作社的真實財務(wù)狀況，產(chǎn)生信息嚴重不對稱，增大了合作社的財務(wù)風險，加劇了合作社貸款難的問題。

（六）有效抵押物不足

通常融資過程中，銀行等金融機構(gòu)需要借款人提供相應(yīng)的抵押物或擔保措施，但是合作社普遍存在缺少抵押資產(chǎn)或資產(chǎn)手續(xù)不健全等問題。合作社的集體財產(chǎn)很難用來抵押，其耕地、宅基地、承包經(jīng)營土地、廠房等不動產(chǎn)的抵押又面臨法律約束，糧食、果樹、蔬菜、畜禽等動產(chǎn)也往往不符合金融機構(gòu)規(guī)定抵押物標準，抵押資產(chǎn)匱乏成為農(nóng)民專業(yè)合作社貸款難的普遍原因。

（七）出現(xiàn)風險財產(chǎn)處置難

農(nóng)民專業(yè)合作社本身是一個互助型經(jīng)濟合作組織，以其成員出資、公積金、國家財政直接補助、他人捐贈以及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的財產(chǎn)，享有占有、使用和處分的權(quán)利，并以上述財產(chǎn)對債務(wù)承擔責任。但是其中部分財產(chǎn)的分配和處置都有另行規(guī)定。同時政府也缺乏相應(yīng)的涉農(nóng)資產(chǎn)評估及交易、處置的流轉(zhuǎn)平臺。假設(shè)合作社銀行借款到期無法歸還，債權(quán)人難以直接查封、處置合作社的財產(chǎn)，這也使得金融機構(gòu)不敢對合作社貸款。

通過以上針對符合《農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定的合作社貸款困境的分析可得，貸款難的關(guān)鍵原因在于合作社的特殊性使得其貸款主體的資格存在法律瑕疵。在此基礎(chǔ)上可以預(yù)見現(xiàn)實存在的另外四類本身法律瑕疵的合作社貸款難的問題會更加突出。

目前合作社主要通過農(nóng)村信用社申請貸款，其他金融機構(gòu)涉足較少。雖然農(nóng)村信用社采取互保聯(lián)保、外部保證、林權(quán)及海域使用權(quán)等權(quán)利質(zhì)押、活體資產(chǎn)抵押、與保險公司合作等多種方式，國務(wù)院也于2015年8月印發(fā)了 《關(guān)于開展農(nóng)村承包土地的經(jīng)營權(quán)和農(nóng)民住房財產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點的指導意見》，在全國278個縣級行政區(qū)正式啟動“兩權(quán)”抵押貸款試點工作，但是由于缺乏增信機制，破解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難問題收效甚微。截止到2014年底，山東農(nóng)村信用社各類合作社貸款余額9.6億元，幾乎占全省金融機構(gòu)合作社貸款總額的98%，但在全部信用社貸款中的占比卻不足1.5‰。其問題關(guān)鍵就在于合作社法律主體特殊屬性導致的信貸法律地位的缺陷無法改變。

如果以合作社的名義向金融機構(gòu)申請的話，只有極少的合作社才能通過。由此，合作社若要獲得貸款，會采取其他貸款主體，例如：通過合作社社員、合作社理事長或?qū)嶋H控制人為信貸主體，以抵押貸款、第三方擔保貸款、信用貸款、成員聯(lián)保貸款及民間借貸的方式進行融資。以此規(guī)避合作社信貸法律地位上的缺陷。

然而對于合作社社員、合作社理事長、實際控制人而言，有效抵押物缺失、信用評級差，獲取貸款難度依然很大。為了滿足貸款需求，他們轉(zhuǎn)而傾向于民間借貸的方式，主要由于民間借貸具有靈活性、簡便性、快捷性等優(yōu)點，與涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)的融資需求有很多相似性，能及時解決合作社融資困境。但是，民間借貸存在借據(jù)風險、違約風險、履行風險、高利息風險等，影響農(nóng)民專業(yè)合作社控制風險的能力，并且民間借貸通常信任度難以保障，借貸成本通常較高，往往又會形成高利貸，導致惡性循環(huán)、資金鏈斷裂甚至破產(chǎn)。在此嚴峻形勢下，合作社貸款難問題亟待解決。

三、改善農(nóng)民專業(yè)合作社融資困境的建議

當前，政策性農(nóng)業(yè)擔保公司，現(xiàn)有的合作社類型中，“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”模式的合作社普遍存在。從風險控制的角度，針對該模式的合作社，探索有效融資模式。政策性擔保公司與省、市農(nóng)業(yè)廳（局）的經(jīng)管站合作，以省級農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)和附屬的合作社以及數(shù)以千計的合作社成員為研究對象，設(shè)計了“政策性融資擔保公司+政府+龍頭企業(yè)+合作社（社員）+合作銀行”的五位一體的“惠社保農(nóng)貸模式”，該模式主要包含以下內(nèi)容：

（一）成立農(nóng)業(yè)信貸風險擔?；穑⑷斤L險分擔機制

可由省及各地市政府 （農(nóng)業(yè)主管部門負責）出資成立本地小額農(nóng)業(yè)信貸風險擔?；?，存入三方合作金融機構(gòu)監(jiān)管，由政策性擔保公司為合作社或社員貸款提供擔保，建立政、銀、擔三方風險分擔和管理機制。專項擔?；鸱糯笠?guī)模可控制在10倍以內(nèi)，解決合作社貸款缺乏有效擔保物及增信的問題。

（二）政策性融資擔保公司背書增信，盤活農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營資源

由省、市政府按照國土發(fā)（2011）60號文件的要求及國務(wù)院《關(guān)于開展農(nóng)村承包土地的經(jīng)營權(quán)和農(nóng)民住房財產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點的指導意見》精神，根據(jù)“土地所有權(quán)、土地承包權(quán)、土地經(jīng)營權(quán)”三權(quán)分立原則，積極推動本地農(nóng)村集體土地等涉農(nóng)資產(chǎn)確權(quán)和頒發(fā)證書工作。包括：土地承包權(quán)證書、土地經(jīng)營權(quán)證書、林權(quán)證書、農(nóng)民住房財產(chǎn)權(quán)證書等。政策性擔保公司受理合作社融資擔保業(yè)務(wù)，由合作社將上述涉農(nóng)資產(chǎn)抵押給政策性擔保公司，取得政策性擔保公司的貸款擔保增信，金融機構(gòu)予以放款，從而真正盤活農(nóng)村各類涉農(nóng)資產(chǎn)資源。

（三）控制貸款利率和保費，有效降低綜合融資成本

降低銀行利率方面，主要通過使用人民銀行支農(nóng)再貸款產(chǎn)品、約定合作銀行執(zhí)行基準利率或上浮比例限制等方式實現(xiàn)。

按照人行濟南分行濟銀發(fā)（2015）89號文《中國人民銀行濟南分行信貸政策支持再貸款管理辦法》的要求，地方政府與當?shù)剞r(nóng)村商業(yè)銀行（或農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社）、村鎮(zhèn)銀行合作，使用人行支農(nóng)再貸款作為支農(nóng)貸款的資金來源，與省農(nóng)業(yè)擔保公司合作的村鎮(zhèn)銀行等金融機構(gòu)，按照濟銀發(fā)（2015）89號文要求，在再貸款利率基礎(chǔ)上（年利率3.1%），以基準利率貸款給合作社成員。其他合作金融機構(gòu)，約定按照商業(yè)銀行借款基準利率或上浮不超過30%。政策性擔保公司提供擔保后，合作銀行不再要求貸款人提供其他任何擔?；蛸J款條件。同時政策性擔保公司執(zhí)行最優(yōu)惠擔保費率。通過這些舉措，部分緩解了合作社等農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體融資難、融資貴的問題。

（四）探索適合農(nóng)業(yè)特點的反擔保措施

現(xiàn)實融資業(yè)務(wù)中，農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體或個人經(jīng)營貸款，主要通過相互擔?；蚵?lián)保方式取得融資。但是由于個別企業(yè)信貸風險，致使擔保圈風險集中連片爆發(fā)，甚至影響了區(qū)域金融穩(wěn)定。因此如何規(guī)避擔保圈風險，如何解圈斷鏈也就至關(guān)重要。

但是各類農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體融資難的主要因素是缺乏金融機構(gòu)規(guī)定的有效抵押物。為了加強風險防控，同時還要創(chuàng)造寬松的農(nóng)業(yè)融資環(huán)境，政策性擔保公司根據(jù)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的特點靈活設(shè)置反擔保措施：一是公司制企業(yè)提供股權(quán)抵押，同時簽署附加條件的托管協(xié)議，可以通過托管協(xié)議和股權(quán)質(zhì)押控制風險；二是土地經(jīng)營權(quán)、林權(quán)等抵押，農(nóng)村土地確權(quán)登記之后，憑借農(nóng)業(yè)部門發(fā)放的土地經(jīng)營權(quán)證書到當?shù)剞r(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易部門辦理抵押登記手續(xù)，暫時沒有發(fā)證的土地簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；三是以商標權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)辦理抵押；四是法定代表人和實際控制人等簽署無限連帶責任保證；五是農(nóng)業(yè)保險抵押，減少自然災(zāi)害帶來的損失；六是通過財務(wù)監(jiān)管、存貨監(jiān)管等手段加強保后監(jiān)管。

（五）加強貸款受托支付管理，保證貸款專款專用，提高資金使用效果

銀行流動資金貸款，由合作社或成員在貸款銀行開設(shè)專戶存管，政策性擔保公司監(jiān)管。資金按照產(chǎn)業(yè)鏈模式運作，只用于合作社（或社員）從合作社或龍頭企業(yè)購買種苗、飼料、菌棒、農(nóng)藥、肥料等生產(chǎn)資料，貸款資金封閉運行，政策性擔保公司進行監(jiān)管。由于資金封閉運行，有效防止了貸款人挪用資金的道德風險。

通過資金封閉循環(huán)，當合作社（成員）從合作社或龍頭企業(yè)購買種苗、飼料、菌棒、農(nóng)藥、肥料等生產(chǎn)資料時，憑合作社和龍頭企業(yè)的銷貨憑證，通過貸款專戶支付給合作社或龍頭企業(yè)，合作社和龍頭企業(yè)可以及時收回貨款，提高資金運營效率；當合作社成員向合作社和龍頭企業(yè)交售農(nóng)產(chǎn)品時，合作社和龍頭企業(yè)直接將貨款支付到合作社成員的貸款資金專戶。由于所有貸款、存款、結(jié)算業(yè)務(wù)均在貸款銀行內(nèi)部運行，既可以有效監(jiān)督貸款資金的運行，還可以有效利用沉淀的存款，從而有效調(diào)動銀行貸款的積極性。

（六）合作社收支統(tǒng)一監(jiān)管，盈利返現(xiàn)于社員

合作社（或社員）的貸款利息以及貼息等收支項目，統(tǒng)一通過貸款專戶結(jié)算管理。期末統(tǒng)一結(jié)算，貸款專戶中支付本息后的盈利部分經(jīng)政策性擔保公司審核，可以提現(xiàn)返還給合作社（或社員），作為當年生產(chǎn)經(jīng)營的凈收入，用于改善生活和擴大再生產(chǎn)。

（七）建立合作社會計信息服務(wù)系統(tǒng)，打造合作社信用信息平臺

針對合作社缺乏必要的會計核算及賬簿系統(tǒng)，財務(wù)管理不規(guī)范，制約融資的現(xiàn)狀，政策性擔保公司可依據(jù)財政部 《農(nóng)民專業(yè)合作社會計制度》、《代理記賬管理暫行辦法》等制度，結(jié)合我省合作社現(xiàn)狀，探索研究《農(nóng)民合作社代理記賬管理辦法》，為農(nóng)民專業(yè)合作社提供包括代為記賬，財務(wù)管理咨詢等在內(nèi)的一攬子綜合服務(wù)。主要設(shè)想：一是建立健全代理記賬賬簿及報表體系；二是積極開發(fā)農(nóng)民合作社會計核算系統(tǒng)軟件，加強合作社報表分析和風險評估；三是逐步建立起詳實、高效、可控的全省農(nóng)民合作社擔保財務(wù)管理系統(tǒng)，打造合作社信息數(shù)據(jù)庫，強化數(shù)據(jù)分析功能。通過上述工作，在全面規(guī)范農(nóng)民合作社財務(wù)制度基礎(chǔ)上，借助平臺提供的詳實可靠的數(shù)據(jù)資源，化解信息不對稱問題，防范財務(wù)風險，確保貸款的安全性。

（八）成立省級續(xù)貸過橋基金，提供短期過渡性資金支持

根據(jù)山東省小額貸款扶貧擔?；鹗褂霉芾磙k法，山東省設(shè)立規(guī)模10億元的扶貧擔?；?，由省級政策性農(nóng)業(yè)擔保公司負責具體運作。省級政策性擔保公司可以按照有關(guān)規(guī)定，從扶貧擔?；鹬邪才乓欢ㄙY金，設(shè)立續(xù)貸過橋?qū)ｍ椈?，與地方過橋資金一并為貸款到期卻出現(xiàn)暫時資金周轉(zhuǎn)困難，且合作金融機構(gòu)同意續(xù)貸或新發(fā)放貸款的經(jīng)營主體提供短期過渡性資金支持，預(yù)防因經(jīng)營主體資金鏈斷裂而產(chǎn)生的借款擔保風險損失，維護正常信用和生產(chǎn)經(jīng)營能力。合作社（成員）完成還舊貸新后，及時歸還續(xù)貸過橋基金。

（九）組建農(nóng)業(yè)資產(chǎn)交易處置平臺，盤活農(nóng)業(yè)資產(chǎn)，實現(xiàn)有序流動

如因非正常因素導致合作社出現(xiàn)風險，導致無力歸還貸款時，由政策性擔保公司和地方農(nóng)業(yè)貸款擔?；鸫鷥敚佑馄谧穬敽蛽p失核銷程序。進入追償程序后，政策性擔保公司會同當?shù)卣?，通過資產(chǎn)重組等方式，盤活抵押的股權(quán)、土地經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、海權(quán)等生產(chǎn)資料，維護企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營秩序和社會穩(wěn)定。同時各地政府應(yīng)建立集涉農(nóng)資產(chǎn)價值評估、交易等功能于一體的交易處置平臺，實現(xiàn)涉農(nóng)資產(chǎn)的有序流動。

（十）與國家農(nóng)業(yè)擔保聯(lián)盟對接，建立再擔保與風險分擔機制。

國家農(nóng)業(yè)信貸擔保聯(lián)盟有限公司作為全國農(nóng)業(yè)信貸擔保體系的國家層面政策性擔保機構(gòu)，旨在統(tǒng)一擔保業(yè)務(wù)標準、強化系統(tǒng)風險控制、規(guī)范農(nóng)業(yè)信貸擔保體系建設(shè)，并將為省級政策性融資擔保機構(gòu)提供再擔保服務(wù)作為一項重要工作。各省政策性性擔保公司在立足自身，加強業(yè)務(wù)風險控制的同時，應(yīng)積極向國家農(nóng)業(yè)擔保聯(lián)盟對接，爭取在國家農(nóng)業(yè)信貸擔保聯(lián)盟支持，因地制宜，建立科學的再擔保與風險分擔機制，利用國家農(nóng)業(yè)擔保聯(lián)盟的再擔保風險分擔功能，加強自身風險控制建設(shè)，提高為包括合作社等在內(nèi)的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資擔保服務(wù)能力。

以上為政策性擔保公司通過實踐探索出的破解合作社融資困境的新模式，該模式包含了十項內(nèi)容，以政策性擔保公司為主導，聯(lián)合各地政府、合作銀行與農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)保證合作社（社員）的借款及流動資金封閉運營，既滿足了合作社的貸款需求，又能有效控制風險，達到各方共贏?；诖?，該模式設(shè)計具有可行性。目前，該模式的一些方案已經(jīng)運用到實踐中，政策性擔保公司期望各級政府及國家信貸擔保聯(lián)盟有限責任公司能給予更多支持，使該模式能夠更好的落地實施，為解決各類農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難、融資貴問題，推動糧食結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，做出更大貢獻。