論我國商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險結(jié)合的必要性

謝光義

[摘要]養(yǎng)老問題一直是我們每個人關(guān)注的現(xiàn)實問題，然而我國人口數(shù)量大，老齡化問題加劇，社會養(yǎng)老保險正面臨著資金短缺，覆蓋范圍窄，保障水平低等嚴峻的考驗。因此探討商業(yè)保險與社會保險在養(yǎng)老方面的結(jié)合對于緩解社會保險壓力，減輕政府負擔(dān)，提升我國社會總體保障水平具有一定的理論和現(xiàn)實意義。本文就我國商業(yè)保險與社會保險結(jié)合的必要性做一些探討。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)保險 社會保險 結(jié)合 必要性

一、我國現(xiàn)行的社會養(yǎng)老保險面臨的問題

（一）我國人口的老齡化帶來的新挑戰(zhàn)

根據(jù)統(tǒng)計，我國人口年齡結(jié)構(gòu)已經(jīng)進入快速老齡化階段，2010-2020十年間平均每年將新增596萬老年人口，年均增速達到3.28%，預(yù)計到2020年老齡人口總數(shù)將達到4.37億。離退休人口的增加速度高于在崗職工的增加速度，領(lǐng)取退休金人口的增加速度超過繳納養(yǎng)老金人口的增加速度。老齡化的日益加劇勢必會造成養(yǎng)老金支付出現(xiàn)缺口，中央財政便會面臨著資金壓力。

（二）城鎮(zhèn)化發(fā)展對養(yǎng)老問題提出新要求

我國城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)突出，地區(qū)發(fā)展極不平衡，農(nóng)村人口占比明顯高于城市人口，因而老齡化問題也呈現(xiàn)出地區(qū)發(fā)展不平衡的特征，超過60%的老齡人口分布在廣大農(nóng)村地區(qū)。農(nóng)村地區(qū)人口沒有穩(wěn)定的工作，收入非常微薄且不穩(wěn)定，大部分農(nóng)民沒有退休金，養(yǎng)老主要依靠的是土地。近年來城市化發(fā)展迅猛，大量農(nóng)村土地被征用，一大批農(nóng)民因而失去了土地。雖然土地被征用，但是農(nóng)民真正得到的補償微乎其微，導(dǎo)致農(nóng)民的利益嚴重受損。農(nóng)民失去唯一可以依靠的土地而得不到補償，養(yǎng)老更是遙不可及。從理論上說農(nóng)民失去土地不再是農(nóng)民，應(yīng)該納入到社會保障范疇，但是由于我國目前城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)特征，社會保障體系尚不健全，短期內(nèi)這些失地農(nóng)民是不會被納入到保障范疇。因此這些失地農(nóng)民的養(yǎng)老保險必須得到妥善解決。

（三）我國養(yǎng)老保險制度設(shè)計存在先天缺陷

我國現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險制度是“社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合”，一是社會統(tǒng)籌部分，二是個人賬戶部分。然而這種運行模式至少存在著兩個問題：一是個人賬戶實際是空賬，由于種種原因，目前社會統(tǒng)籌賬戶不足以支付目前的退休金，個人賬戶的保費收入就被“透支”了，隨著支付壓力的日益增加，社會統(tǒng)籌賬戶透支個人賬戶日益嚴重，最終導(dǎo)致個人賬戶實際是空賬。二是覆蓋范圍難以擴大，目前我國社會保險覆蓋范圍狹窄，城鎮(zhèn)只有部分人口被納入，農(nóng)村接近于空白，這也是由當(dāng)前政府財力決定的。

二、我國商業(yè)保險與社會保險在養(yǎng)老方面結(jié)合的必要性

（一）增加保險覆蓋范圍、完善社會保障體系需要兩者相結(jié)合

保險是社會的穩(wěn)定器，基于前述我國社會基本養(yǎng)老保險存在的覆蓋范圍小等問題，發(fā)展商業(yè)保險能夠增加保險覆蓋范圍，完善社會保障體系。商業(yè)保險在投保和支付方面不受身份的限制，在崗不在崗等方面的限制，可以將社會保險中不容易解決的問題簡單化。商業(yè)保險也能夠集中經(jīng)濟單位的資金，通過集中管理更好地使資金保值增值，進一步強化保障功能。商業(yè)保險還能夠參與社會管理，社會救助等公共活動，促進社會主義和諧社會的構(gòu)建。商業(yè)保險能針對投保對象進行個性化的設(shè)計，以盡可能滿足消費者各個層面的保障需求。總之商業(yè)保險彌補了社會保險供給的不足，有利于建立完善的社會保障體系。

（二）充分體現(xiàn)保險公平與效率的原則要求兩者相結(jié)合

我國的社會養(yǎng)老保險注重公平原則，通過國家強制力實現(xiàn)社會收入的再分配。這種再分配有利于低收入者，也就是繳納的保費高的并不一定能拿到高的退休金，這樣就可能出現(xiàn)少繳費多收益，多繳費少收益的情況，這主要是出于兼顧公平的考慮，并不是真正意義上的公平，主要是社會扶助性質(zhì)，可能對投保的積極性產(chǎn)生負面影響。而商業(yè)保險不僅能實現(xiàn)真正意義上的公平，還能夠兼顧效率。商業(yè)保險的費率杠桿能夠克服劫富濟貧或劫貧濟富，多繳費多收益，少繳費少收益，實現(xiàn)真正的公平。

（三）商業(yè)養(yǎng)老保險是對社會養(yǎng)老保險的有力補充

（1）保障作用和范圍補充性。我國的社會養(yǎng)老保險只能向參保退休人員提供最低保障待遇，也就是當(dāng)?shù)仄骄べY20%左右。社會養(yǎng)老保險投保金額和給付金額都有一定的限制，保障作用非常有限，其根本目的只是保障人們的基本生活需要。一旦碰到患重疾，老年人的生活將會陷入困境，除此之外，隨著生活水平提高，越來越多的人希望獲得更高水平的保障。在這種情況下，商業(yè)養(yǎng)老保險恰能較好滿足人們的需求，彌補社會養(yǎng)老保險的不足。商業(yè)養(yǎng)老保險中投保人還可以根據(jù)自己的經(jīng)濟能力決定保額的多少，商業(yè)保險的給付標準依據(jù)被保險人的投保額度而定，繳費越高，保額越高，給付越多，充分體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)的對等關(guān)系。

（2）養(yǎng)老金的互補性。目前我國企業(yè)的平均繳費率為23%，高于世界其他各國平均水平的10%，從而導(dǎo)致企業(yè)傾向于逃避繳納養(yǎng)老金或者拖交養(yǎng)老金，使得養(yǎng)老保險金無形中減少了。另外，我國養(yǎng)老保險制度采取的是社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的方式。一方面由于歷史遺留的負債需要用社會統(tǒng)籌賬戶的資金支付，另一方面退休人員急劇增加，領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額也在不斷增加，使得社會統(tǒng)籌賬戶入不敷出，為了能夠支付當(dāng)年的基本養(yǎng)老金，政府就動用了個人賬戶的資金，最后導(dǎo)致個人賬戶實際是空賬運轉(zhuǎn)，無法積累養(yǎng)老金。而商業(yè)養(yǎng)老保險是現(xiàn)代化的公司治理模式，擁有強大的管理團隊，它能夠使保戶上繳的保費實現(xiàn)最優(yōu)配置，從而獲得較可觀的回報，進而積累更多的養(yǎng)老保險基金，能夠有效解決因通貨膨脹導(dǎo)致的物價上漲帶來的基本養(yǎng)老金償付不足的問題。

（3）職能的互補性。由于社會養(yǎng)老保險主要體現(xiàn)的是公平原則，屬于政府職能，主要是對低收入者的扶助，保費資金產(chǎn)生的收益不是最主要的目標，更多考慮的是穩(wěn)定的回報，在一定程度上削弱投保人的意愿，對繳納保費高的個體可以說是一種不公平的對待。在提供基本的養(yǎng)老保險領(lǐng)域政府只能比不可少，但是這種完全依靠政府推動的保險缺乏利益驅(qū)動。而商業(yè)養(yǎng)老保險的運營就是一種市場行為，主要依靠市場經(jīng)濟規(guī)律驅(qū)動，投保人可以為自己購買更多的養(yǎng)老保險從而給自己的晚年提供充足的資金。這兩種職能的有機結(jié)合既能保證利益驅(qū)動的商業(yè)養(yǎng)老保險正常運營，又能提高保險的保障程度，實現(xiàn)公平和效率的有機統(tǒng)一。因此，在基本的養(yǎng)老保險領(lǐng)域政府職能應(yīng)該為主，在補充養(yǎng)老保險領(lǐng)域應(yīng)該以市場職能為主。

總之，我國社會養(yǎng)老保險難以滿足社會發(fā)展需要，而商業(yè)養(yǎng)老保險正好能夠補充社會養(yǎng)老保險的不足，因而應(yīng)該促進商業(yè)保險在養(yǎng)老方面的發(fā)展。