城市商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

山文彬　李文禹

[摘要]本文首先在國(guó)內(nèi)外對(duì)小額貸款認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，界定了城市商業(yè)銀行小額貸款的內(nèi)涵，其次分析了商業(yè)銀行小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，最后基于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的角度提出了商業(yè)銀行小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范方法。

[關(guān)鍵詞]城市商業(yè)銀行 小額信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、小額信貸的相關(guān)理論

（一）概念界定

小額信貸是指通過(guò)特殊的金融政策設(shè)計(jì)與安排，專門(mén)向農(nóng)村困難群體提供的一種小額金融貸款業(yè)務(wù)。其資金用途主要投向于生產(chǎn)性領(lǐng)域而不是消費(fèi)，大多采用小金額、分期返還的業(yè)務(wù)模式，不需要任何資產(chǎn)抵押擔(dān)保，貸款利息稍微高于基準(zhǔn)利率。簡(jiǎn)而言之，小額信貸是基于扶持弱勢(shì)經(jīng)濟(jì)的目的而從事的資金融通活動(dòng)。

（二）小額信貸的特點(diǎn)

與商業(yè)銀行一般的資產(chǎn)業(yè)務(wù)相比，商業(yè)銀行的小額信貸業(yè)務(wù)具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

（1）貸款客戶為貧困戶。這類客戶雖然具有勞動(dòng)能力，但由于缺少資金投入到個(gè)人農(nóng)業(yè)或商業(yè)生產(chǎn)而導(dǎo)致其生活貧困。所以，他們有著急迫的獲得貸款資金來(lái)提高生活水平的需求。

（2）貸款用途投入生產(chǎn)。小額信貸的信貸資金僅限用于滿足借款人生產(chǎn)過(guò)程中所出現(xiàn)的資金需求，目的是要解決生產(chǎn)資金短缺，而不是解決消費(fèi)資金短缺。

（3）貸款額度小、期限短。

（4）無(wú)抵押物擔(dān)保形式、還款周期短。

二、城市商業(yè)銀行小額信貸的主要風(fēng)險(xiǎn)

城市商業(yè)銀行是中國(guó)銀行業(yè)的重要組成和特殊群體，其前身是20世紀(jì)80年代設(shè)立的城市信用社，當(dāng)時(shí)的業(yè)務(wù)定位是：為中小企業(yè)提供金融支持，為地方經(jīng)濟(jì)搭橋鋪路。因而城市商業(yè)銀行開(kāi)展小額信貸業(yè)務(wù)是服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的重要舉措，但同時(shí)也面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)。

小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)主要是指的吸收存款或者是提供綜合金融服務(wù)的小額信貸機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)需求的變化而不能得到預(yù)期收益的風(fēng)險(xiǎn)，例如需求量、利率、產(chǎn)品特性的變動(dòng)、消費(fèi)者偏好的轉(zhuǎn)移和價(jià)格等經(jīng)濟(jì)因素產(chǎn)生的不利影響。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能及時(shí)或者不愿及時(shí)的償還向貸款時(shí)，城市商業(yè)銀行所要面臨的風(fēng)險(xiǎn)。即便是有的城市商業(yè)銀行根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況表明他們是可以維持比較高的償還率的，但是對(duì)于大多數(shù)的城市商業(yè)銀行來(lái)講，貸款是非常容易惡化而帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)樾☆~信貸大多都是屬于無(wú)抵押擔(dān)保和強(qiáng)制執(zhí)行能力的貸款項(xiàng)目，相對(duì)傳統(tǒng)的貸款其系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性也更大。

（三）利率和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于商業(yè)化運(yùn)作而言的城市商業(yè)銀行來(lái)講，當(dāng)負(fù)債利率大幅度上升的時(shí)候，造成利差縮小，甚至是造成負(fù)值，從而給商業(yè)銀行造成虧損。城市商業(yè)銀行在資產(chǎn)不能變現(xiàn)或者沒(méi)有渠道將資產(chǎn)變現(xiàn)的情況下導(dǎo)致的現(xiàn)金流動(dòng)資金不足就稱為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，城市商業(yè)銀行因?yàn)榧葲](méi)有合適的流動(dòng)性管理工具，也沒(méi)有對(duì)針對(duì)意料之外的流動(dòng)性惡化風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施，從而使其對(duì)客戶信用需求沒(méi)有辦法也沒(méi)有能力做出靈活的反映。

三、城市商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

（一）一些小額信貸員缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

由于一些小額信貸企業(yè)或機(jī)構(gòu)中的工作人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，認(rèn)為小額信貸業(yè)務(wù)所涉及的資金較小，因而涉及的風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的較少，所以小額信貸員為了提高其業(yè)績(jī)，盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)量。這是導(dǎo)致小額信貸管理風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。這一意識(shí)和做法使得小額信貸機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理上模式落后和缺乏系統(tǒng)性。

（二）小貸流程時(shí)間短，風(fēng)險(xiǎn)管理難度增加

貸款時(shí)間的大大縮短增加了三大行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、測(cè)量及控制的難度。實(shí)際上，客戶經(jīng)理在1-2天內(nèi)完成盡職調(diào)查、盡職審查，時(shí)間倉(cāng)促，所獲取的信息內(nèi)容會(huì)過(guò)于簡(jiǎn)單，無(wú)法全面、客觀地了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息，調(diào)查內(nèi)容不夠全面和細(xì)致的概率大大提升。而審貸會(huì)在此基礎(chǔ)上做出的項(xiàng)目可行性分析評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)審評(píng)也將不準(zhǔn)確，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上進(jìn)行的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作將面臨極大挑戰(zhàn)。

（三）小微企業(yè)信息不健全、抵押物少，風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大

對(duì)于商業(yè)銀行而言，無(wú)抵押擔(dān)保的小額信貸一旦發(fā)生違約，追償難度大，成本高，其信用風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)高于大型國(guó)有企業(yè)貸款，風(fēng)險(xiǎn)管理難度更高。因此，小微企業(yè)信息不健全、抵押物少，從總體上增加城商行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度、信用風(fēng)險(xiǎn)跟蹤難度以及信用約束難度。

四、城市商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的策略分析

（一）完善外部環(huán)境支持

首先，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)法規(guī)制度建設(shè)，通過(guò)完善地方性法規(guī)，凈化中小微企業(yè)的行業(yè)環(huán)境，規(guī)范中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為和財(cái)務(wù)制度，減小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。其次，擴(kuò)大中小企業(yè)失信成本，增強(qiáng)其還款意愿。確保向大眾媒體、借款企業(yè)的上游和下游客戶通知違約信息渠道的暢通，相關(guān)政府和金融部門(mén)能及時(shí)

（二）建立小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)成本做好城市商業(yè)銀行小額信貸項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制，要建立小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)成本。首先，可以實(shí)行小額信貸聯(lián)保機(jī)制；其次，可以建立城市信貸經(jīng)濟(jì)檔案；最后，為了減輕自然風(fēng)險(xiǎn)造成的小額信貸損失，可以探索建立小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

（三）建立適用小微企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系

小微企業(yè)通常缺少傳統(tǒng)貸款評(píng)估所需的財(cái)務(wù)報(bào)表，但同時(shí)具有持續(xù)產(chǎn)生現(xiàn)金流、增長(zhǎng)較平穩(wěn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)直接關(guān)系居民日常生活所需、真正構(gòu)成社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的特點(diǎn)。因此，城市商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)的特點(diǎn)，構(gòu)建一套專門(mén)針對(duì)區(qū)域內(nèi)小額信貸業(yè)務(wù)的信用評(píng)級(jí)體系，切實(shí)反映出小微企業(yè)自身的相對(duì)優(yōu)勢(shì)、核心價(jià)值、發(fā)展?jié)摿σ约拔磥?lái)價(jià)值，該指標(biāo)體系的構(gòu)建應(yīng)具有針對(duì)性、科學(xué)性、系統(tǒng)性和全面性。

五、結(jié)束語(yǔ)

城市商業(yè)銀行發(fā)展小額信貸項(xiàng)目是經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的必然，針對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)控制，不但是城市商業(yè)銀行本身要完善內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，建立起有效的預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，還需要國(guó)家金融機(jī)構(gòu)和政府的扶植，以及國(guó)家的政策和法律條文的支撐，小額信貸項(xiàng)目的發(fā)展和市場(chǎng)的拓寬，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展有著重要的意義。