B/S模式下銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)構(gòu)建分析

侯志才 陳玉玉

[摘 要] 操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行三大風(fēng)險(xiǎn)中的一種，隨著操作風(fēng)險(xiǎn)事件的不斷增多，各大銀行加強(qiáng)了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)銀行各網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)控，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)。本文以C銀行為例，介紹銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)的構(gòu)建思路以及各功能模塊的作用，指出通過該信息平臺(tái)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以實(shí)時(shí)、全面、集中地監(jiān)控銀行的風(fēng)險(xiǎn)并將操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作日?；瑫r(shí)利用系統(tǒng)分析功能，有效預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)。

[關(guān)鍵詞] B/S模式；銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)；信息系統(tǒng)

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2018. 05. 023

[中圖分類號(hào)] F239.1 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1673 - 0194（2018）05- 0054- 02

0 引 言

新常態(tài)背景下，金融行業(yè)尤其是銀行業(yè)面臨著日益劇增的競(jìng)爭(zhēng)壓力，同時(shí)銀行還要面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)。銀行的柜面是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)最容易發(fā)生的工作區(qū)域，這也是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)最容易發(fā)生、最難以控制、最為集中而且是危害程度最大的工作區(qū)域。從國外發(fā)生的一些銀行倒閉案例可以看出，正是由于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生才引發(fā)了銀行倒閉，因此加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，防范操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營顯得越來越重要。C銀行是在F市的一家商業(yè)銀行，在全市范圍內(nèi)擁有22個(gè)支行以及眾多的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，規(guī)模在全市商業(yè)銀行中排名居前，由于規(guī)模大，地域分布廣，從業(yè)員工人數(shù)多，這給C銀行的管理尤其對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了極大的挑戰(zhàn)。針對(duì)C銀行的實(shí)際情況，筆者利用信息化手段給C銀行設(shè)計(jì)開發(fā)了一套基于B/S模式的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，該系統(tǒng)具備對(duì)銀行網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)監(jiān)控、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息點(diǎn)遺漏預(yù)警、對(duì)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)信息跟蹤分析等功能。

1 系統(tǒng)管理模塊

系統(tǒng)管理模塊主要由用戶管理、機(jī)構(gòu)管理以及風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)管理三部分內(nèi)容構(gòu)成，該模塊的主要功能是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)進(jìn)行初始化工作，錄入必要的基礎(chǔ)信息。

1.1 用戶管理

C銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理由分行風(fēng)險(xiǎn)管理部、支行負(fù)責(zé)人、前臺(tái)柜員共同負(fù)責(zé)，分行風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理負(fù)責(zé)所有支行及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，具有風(fēng)險(xiǎn)控制的最高權(quán)限。支行負(fù)責(zé)人主要針對(duì)本支行的操作風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，前臺(tái)柜員是業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任人。根據(jù)需求分析，該系統(tǒng)需要設(shè)置三種不同類別的人員及權(quán)限。

（1）系統(tǒng)管理員。該角色主要由分行風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理來擔(dān)任，具有整個(gè)系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)置權(quán)限，包括人員信息添加、權(quán)限分配、機(jī)構(gòu)信息管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息點(diǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息查看、統(tǒng)計(jì)分析等。

（2）系統(tǒng)操作員。系統(tǒng)操作員由支行負(fù)責(zé)人或者營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人來擔(dān)任，主要權(quán)限是根據(jù)每天檢查結(jié)果錄入柜員的每天實(shí)際操作情況。

（3）柜員信息。柜員基礎(chǔ)信息主要包含銀行柜員與風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)控點(diǎn)相關(guān)的主要工作內(nèi)容以及柜員的人員信息即工號(hào)、姓名和所屬機(jī)構(gòu)等。

1.2 機(jī)構(gòu)管理

C銀行下屬分支機(jī)構(gòu)較多，而且變化情況較大。通過該功能可以在系統(tǒng)中根據(jù)實(shí)際情況增減下屬分支機(jī)構(gòu)的信息。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)管理

（1）風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)初始。風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)中的一個(gè)重要內(nèi)容，直接關(guān)系到銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的整體完善程度。通過該功能可以輸入銀行要監(jiān)控的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。C銀行根據(jù)上級(jí)銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的要求結(jié)合自身的管理，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)劃分八大類二十個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。分別是：①內(nèi)部賬管理，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：重點(diǎn)科目掛賬、重點(diǎn)科目監(jiān)查；②柜面交易，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：票據(jù)審核兌付、柜員受理存取現(xiàn)金、存折（單）重打；③對(duì)公上門服務(wù)業(yè)務(wù)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：集中辦理上門收款、分散辦理上門收款、上門取送單；④對(duì)賬及管理，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：?jiǎn)挝粚?duì)賬管理；⑤現(xiàn)金及重要單證管理，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：柜員現(xiàn)金管理、柜員單證管理、尾箱管理、自助設(shè)備管理；⑥印鑒卡印章管理，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：印鑒卡管理、印章管理、網(wǎng)點(diǎn)大門管理；⑦金庫管理，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：金庫管理；⑧票據(jù)貼現(xiàn)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：貿(mào)易背景真實(shí)性審查、貼現(xiàn)票據(jù)真實(shí)性審查及管理。系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)參照會(huì)計(jì)科目體系，為了便于后續(xù)的管理和統(tǒng)計(jì)，分別設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)代碼，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)名稱，明細(xì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。系統(tǒng)按照管理要求以及考慮到后續(xù)管理精細(xì)化的需求，設(shè)置了三級(jí)輸入，首先是初始風(fēng)險(xiǎn)大類，然后在風(fēng)險(xiǎn)大類的基礎(chǔ)上初始化二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)，二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)下可以再增設(shè)三級(jí)明細(xì)。比如C銀行的KJ01-KJ15表示一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)大類，KJ0101表示大類下二級(jí)分類，KJ010101表示二級(jí)分類下的三級(jí)明細(xì)分類。

（2）監(jiān)控頻率初始。不同風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)的重要程度不一樣，因此監(jiān)控頻率也有所不同，C銀行關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控頻率主要分為：每天監(jiān)控一次、每七天監(jiān)控一次、每半月監(jiān)控一次、每月監(jiān)控一次。因此在系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)增加風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)監(jiān)控頻率這一要素，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)初始化的時(shí)候，同時(shí)錄入監(jiān)控頻率信息。通過監(jiān)控頻率的初始設(shè)置，系統(tǒng)可以提醒用戶按時(shí)進(jìn)行監(jiān)控和更新風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)控的內(nèi)容。

（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警設(shè)置。根據(jù)監(jiān)控頻率的要求，對(duì)于沒有按照要求去執(zhí)行監(jiān)控的指標(biāo)，系統(tǒng)自動(dòng)以紅色標(biāo)注提示，并彈出警告窗口。

2 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入

C銀行分支機(jī)構(gòu)遍布全市各地區(qū)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)的采集主要由各分支機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人完成。不同分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)種類有所不同，并且機(jī)構(gòu)工作人員的權(quán)限也不一樣。根據(jù)系統(tǒng)管理模塊的設(shè)置，對(duì)于不同的使用者設(shè)置了不同的使用權(quán)限，登陸系統(tǒng)的使用者只能錄入自身所在機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息。C銀行按照內(nèi)部管理的要求，支行或者網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息數(shù)據(jù)的錄入主要由支行負(fù)責(zé)人或者網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入窗口是系統(tǒng)使用者進(jìn)行監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)錄入的界面，為了體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的全面性和完整性，該界面主要設(shè)置以下需要錄入的信息：監(jiān)控機(jī)構(gòu)、監(jiān)控時(shí)間、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控是否堅(jiān)持、執(zhí)行情況、檢查柜員人數(shù)、發(fā)現(xiàn)問題人數(shù)、未整改人數(shù)、未執(zhí)行整改情況簡(jiǎn)要說明、預(yù)計(jì)整改完成時(shí)間、認(rèn)定責(zé)任人、責(zé)任追究情況、網(wǎng)點(diǎn)被檢查柜員總?cè)藬?shù)、網(wǎng)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)問題柜員總?cè)藬?shù)。

數(shù)據(jù)錄入過程為了防止遺漏，系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)錄入的順序進(jìn)行了限制，必須按照風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息點(diǎn)代碼順序逐項(xiàng)錄入，如果有遺漏系統(tǒng)無法進(jìn)行下一個(gè)信息點(diǎn)數(shù)據(jù)的錄入，并且系統(tǒng)將無法保存數(shù)據(jù)。

3 風(fēng)險(xiǎn)信息統(tǒng)計(jì)分析

B/S結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)計(jì)的主要目的是便于銀行總部風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠及時(shí)掌握各地分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的動(dòng)態(tài)情況，發(fā)現(xiàn)問題、改正問題，防止銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此在系統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)分析功能要體現(xiàn)出全方位、多視角、重點(diǎn)突出等特點(diǎn)。

（1）按機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)分析。利用此功能主要便于總部機(jī)構(gòu)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行對(duì)比分析，找出風(fēng)險(xiǎn)管理較弱的單位，總部可以加強(qiáng)對(duì)其指導(dǎo)。該統(tǒng)計(jì)分析表主要設(shè)置機(jī)構(gòu)名稱、風(fēng)險(xiǎn)檢查點(diǎn)總次數(shù)、分析周期內(nèi)發(fā)現(xiàn)問題數(shù)、分析周期內(nèi)整改問題數(shù)、分析周期內(nèi)問題整改率。

（2）按監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)統(tǒng)計(jì)分析。C銀行的監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)信息點(diǎn)有多個(gè)大類和明細(xì)分類，通過此功能可以統(tǒng)計(jì)分析出在眾多的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)中最容易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的信息點(diǎn)，從而有利于總部機(jī)構(gòu)加強(qiáng)指導(dǎo)和監(jiān)督。

（3）監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警。該功能主要可以統(tǒng)計(jì)分析出在預(yù)警周期里，沒有按照監(jiān)控要求進(jìn)行監(jiān)控的信息點(diǎn)，統(tǒng)計(jì)歷史情況和當(dāng)前周期內(nèi)的對(duì)比，便于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于經(jīng)常突破預(yù)警值的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，總部通知下屬機(jī)構(gòu)及時(shí)整改。

（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息明細(xì)表。通過明細(xì)表可以詳細(xì)地反映出各機(jī)構(gòu)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的情況，主要體現(xiàn)的內(nèi)容有機(jī)構(gòu)名稱、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)名稱、檢查發(fā)現(xiàn)問題簡(jiǎn)要描述、整改狀態(tài)、整改未完成原因及計(jì)劃采取措施、預(yù)計(jì)整改完成時(shí)間、認(rèn)定責(zé)任人、責(zé)任追究情況等。

（5）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息匯總表。匯總表主要是在按機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表的基礎(chǔ)上匯總出下屬所有機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的總體情況，用于上報(bào)。便于數(shù)據(jù)的存檔和上報(bào)，系統(tǒng)設(shè)置了數(shù)據(jù)導(dǎo)出功能，可以把各個(gè)統(tǒng)計(jì)表以Excel表格形式導(dǎo)出。

4 風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)應(yīng)用效果

（1）B/S結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，時(shí)效性好。首先，該系統(tǒng)采用B/S結(jié)構(gòu)搭建，C銀行利用自身已有的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)器就可以快速搭建，可以有效節(jié)約成本。其次，B/S結(jié)構(gòu)本身的特點(diǎn)便于銀行后期對(duì)系統(tǒng)的后期維護(hù)，銀行只需要維護(hù)服務(wù)器端即可。最后，B/S結(jié)構(gòu)可以快速收集和匯總分布在各地分支結(jié)構(gòu)的監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，擯棄了過去那種靠紙質(zhì)傳送的模式，大大增強(qiáng)了時(shí)效性。

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理針對(duì)性加強(qiáng)。過去紙質(zhì)填報(bào)的信息統(tǒng)計(jì)分析工作難度較大，不利于數(shù)據(jù)的分析。B/S結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的引入，可以隨時(shí)調(diào)閱分析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況，找出容易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的信息點(diǎn)，可以有效控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（3）增加了對(duì)下屬機(jī)構(gòu)績(jī)效考核的手段。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行日常工作的重要任務(wù)之一，因此風(fēng)險(xiǎn)管理工作也是機(jī)構(gòu)績(jī)效考核的指標(biāo)之一。通過該系統(tǒng)，可以使得風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核指標(biāo)得以量化，使得績(jī)效考核更為科學(xué)合理，說服力更強(qiáng)。

（4）強(qiáng)化了操作風(fēng)險(xiǎn)全員化管理意識(shí)。該系統(tǒng)預(yù)警機(jī)制的存在，使得風(fēng)險(xiǎn)管理工作日?；?、常態(tài)化，大大強(qiáng)化了全員化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理工作不再是管理層的工作，而是一個(gè)和每個(gè)員工都息息相關(guān)的工作。

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