前總統(tǒng)出逃后烏克蘭追回巨額“黑錢”的“冰山一角”

陳樹

2014年2月，烏克蘭廣場(chǎng)革命爆發(fā)。2月22日，時(shí)任總統(tǒng)亞努科維奇搭乘直升機(jī)一路向東，最終到達(dá)俄羅斯城市羅斯托夫。

如今，這位前領(lǐng)導(dǎo)人被懷疑從國(guó)家預(yù)算竊取上百億美元。烏克蘭總檢察院辦公室通過(guò)調(diào)查追蹤到、并通過(guò)國(guó)際合作進(jìn)行凍結(jié)的資產(chǎn)只是一部分，約為15億美元。

2017年3月，烏東部城市克拉馬托爾斯克的一個(gè)軍事法庭就這筆非法資產(chǎn)進(jìn)行秘密審判，并以“內(nèi)含國(guó)家機(jī)密為由”，將法院裁決書加密。此前對(duì)于這筆資產(chǎn)的追蹤調(diào)查，也是秘密進(jìn)行。

今年1月10日，總部位于多哈的半島電視臺(tái)將這份塵封近9個(gè)月的法庭文件以英語(yǔ)和烏克蘭語(yǔ)公布。這份裁決書揭露了亞努科維奇及其同謀通過(guò)購(gòu)買國(guó)家債券的方式獲取巨額資產(chǎn)，通過(guò)空殼公司轉(zhuǎn)移出境，而烏克蘭國(guó)有銀行、烏克蘭投資公司等金融機(jī)構(gòu)以及一些跨國(guó)銀行，則或多或少“忽視”了這一筆筆交易。

前總統(tǒng)的洗錢“妙招”

流出的裁決書顯示，15億美元的非法資產(chǎn)并不僅僅是亞努科維奇的個(gè)人直接財(cái)產(chǎn)，而是屬于整個(gè)亞努科維奇“集團(tuán)”。這個(gè)“集團(tuán)”通過(guò)收取賄賂、竊取國(guó)家預(yù)算獲取收入，并且通常以交易國(guó)家債券的方式將非法收入合法化。

這并不是亞努科維奇的獨(dú)創(chuàng)。多年以來(lái)，烏克蘭商界都存在“入場(chǎng)費(fèi)”，繳納這筆錢的方式有多種，以遠(yuǎn)高于面值價(jià)格從高級(jí)官員處購(gòu)買國(guó)家債券，是一種較為安全的行賄途徑。另一種模式是，高級(jí)官員將從商人處獲得的上百萬(wàn)美元賄款轉(zhuǎn)入注冊(cè)于境外的離岸空殼公司。這些公司多注冊(cè)于境外的“離岸天堂”，如巴哈馬群島、英屬維京群島、塞浦路斯等地。由于這些“黑錢”難以直接提現(xiàn)，且容易被國(guó)際組織、司法機(jī)構(gòu)追蹤，變成定罪證據(jù)，這些離岸公司會(huì)選擇將錢用于購(gòu)買烏克蘭國(guó)家債券，完成洗錢流程。

法院認(rèn)定，共有400多家公司曾參與“亞努科維奇集團(tuán)”的洗錢行動(dòng)。這些公司之間的關(guān)系復(fù)雜，多個(gè)公司之間常具歸屬關(guān)系。在交易時(shí)，“管理人”會(huì)將資產(chǎn)在公司之間層層流轉(zhuǎn)，以加大追蹤難度。

不過(guò)，從公司法人代表或是管理層名單來(lái)看，這些離岸公司似乎都與亞努科維奇或是其同謀無(wú)關(guān)——烏克蘭的富裕階層，通常會(huì)委托代理機(jī)構(gòu)來(lái)成立離岸公司。只需要花一小筆錢，就可以自由選擇注冊(cè)地，并且匿名成立、“擁有”一家公司。代理機(jī)構(gòu)會(huì)將委托人信息絕對(duì)保密，寡頭們只需要隱匿在虛假的法人姓名后方，在暗中操縱一切。

切斯特菲爾德有限公司就是這樣一家代理公司，在倫敦、塞浦路斯、愛爾蘭、馬恩島等地都有分支機(jī)構(gòu)。這家代理機(jī)構(gòu)幫助亞努科維奇“集團(tuán)”成立了多個(gè)離岸公司。其背后的管理公司是多斯特國(guó)際，擁有者為發(fā)家于俄羅斯的烏克蘭地產(chǎn)大亨帕夫·芬奇，亞努科維奇的密友之一。

由于離岸公司能夠輕松在全球各地的銀行開設(shè)賬戶，不少國(guó)際性銀行則常常在無(wú)意間淪為“幫兇”。在前述被凍結(jié)的15億資產(chǎn)中，其中一筆440萬(wàn)美元的資產(chǎn)就經(jīng)歷了這樣一場(chǎng)“全球行”：先是被一家名為“快步”的塞浦路斯離岸公司劃入另一家離岸公司在德國(guó)商業(yè)銀行法蘭克福分行的賬戶中，隨后又被轉(zhuǎn)入位于紐約的德意志銀行，最后落在一個(gè)位于波羅的海國(guó)際銀行拉脫維亞分行的離岸公司賬戶中。

謝爾蓋·庫(kù)爾琴科被認(rèn)定為是多家離岸公司的實(shí)際管理人，幫助亞努科維奇完成資金流轉(zhuǎn)。這位年紀(jì)輕輕的億萬(wàn)富翁出身貧寒，在二十歲時(shí)成立一家油氣公司，在高級(jí)官員的幫助下迅速壟斷烏克蘭的天然氣市場(chǎng)，隨后建立了在該國(guó)影響巨大的東歐燃料能源公司（SEPEK）。

庫(kù)爾琴科行事神秘，鮮在公共場(chǎng)合露面。盡管他稱自己是“清白的商人”，烏克蘭檢察院從他與亞努科維奇及其長(zhǎng)子間的通信記錄中，認(rèn)定他長(zhǎng)期替這位前總統(tǒng)管理資產(chǎn)，屬于“集團(tuán)”的重要一員。亞努科維奇逃往俄羅斯的第二周，庫(kù)爾琴科及其他16名被認(rèn)定為前總統(tǒng)親信的個(gè)人，成為歐盟進(jìn)行資產(chǎn)凍結(jié)的對(duì)象。

SEPEK曾幫助亞努科維奇從烏克蘭多家國(guó)有銀行通過(guò)偽造協(xié)議的方式購(gòu)買國(guó)家債券，再利用烏克蘭境內(nèi)的數(shù)百家虛擬公司將這筆資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到塞浦路斯的離岸公司。2014年秋，烏克蘭執(zhí)法機(jī)構(gòu)宣布，直到法院允許國(guó)家合法沒(méi)收它們的財(cái)產(chǎn)前，這些離岸公司在所有烏克蘭銀行開設(shè)的賬戶將被持續(xù)凍結(jié)。

現(xiàn)政府“躺槍”

在國(guó)有銀行與離岸公司的交易間，還存在一個(gè)重要角色——代理人。裁決書中顯示，烏克蘭投資公司（ICU）作為代理人促成了多筆國(guó)家銀行與離岸公司之間的國(guó)家債券交易。僅在2013年11月至12月，ICU就替8家在塞浦路斯的離岸公司先后從烏克蘭國(guó)家銀行購(gòu)買總面值近15億美元的巨額國(guó)家債券。通過(guò)交易，ICU及其下屬金融機(jī)構(gòu)陸續(xù)“合法地”獲取數(shù)額不小的中介費(fèi)。

這個(gè)認(rèn)定讓烏克蘭國(guó)有銀行和現(xiàn)政府陷入丑聞之中。ICU與烏克蘭現(xiàn)總統(tǒng)波羅申科來(lái)往甚密，并曾建議這位富翁總統(tǒng)出售他的糖果公司。在亞努科維奇當(dāng)權(quán)期間，ICU的負(fù)責(zé)人是瓦羅里亞·孔塔雷瓦，現(xiàn)任烏克蘭國(guó)家銀行行長(zhǎng)，也是波羅申科的親密盟友之一。

在接受媒體采訪時(shí)，孔塔雷瓦稱，自己和其他高管在當(dāng)時(shí)“沒(méi)有發(fā)現(xiàn)任何疑點(diǎn)”。她還辯解道：“烏克蘭投資公司擁有所有必要的反洗錢程序，并且采取定期措施來(lái)改善這一流程?！比欢?，對(duì)于流程具體怎樣運(yùn)行，孔塔雷瓦只字未提。

同時(shí)，ICU也發(fā)表公告，堅(jiān)稱在與任何客戶達(dá)成代理協(xié)議時(shí)，都遵守法律和監(jiān)管要求，烏克蘭當(dāng)局對(duì)于ICU的債券交易行為一直知情。

相比起其他卷入“亞努科維奇集團(tuán)”的個(gè)人和公司來(lái)說(shuō)，孔塔雷瓦和ICU被劃出了資產(chǎn)凍結(jié)的對(duì)象之列。

“只是冰山一角”

在半島電視臺(tái)公布法庭裁決以及調(diào)查結(jié)果后，烏克蘭國(guó)內(nèi)風(fēng)波驟起。國(guó)際組織、反對(duì)派政治家以及民眾紛紛向檢察院及議會(huì)提出質(zhì)疑。

國(guó)際反腐非營(yíng)利組織“透明國(guó)際”烏克蘭分部向總檢察長(zhǎng)盧岑科及議長(zhǎng)安德烈·帕魯比提出三個(gè)要求：確認(rèn)半島電視臺(tái)公布的法庭決議書的真實(shí)性，解釋裁決書向公眾保密的原因，以及對(duì)檢察院在追蹤、凍結(jié)贓款所采用的流程是否合法作出說(shuō)明。endprint

壓力之下，當(dāng)局于1月11日在首都基輔召開新聞發(fā)布會(huì)。期間，烏克蘭檢察長(zhǎng)辦公室副主任耶夫恩·葉寧巧妙地回應(yīng)了半島電視臺(tái)所公布的調(diào)查結(jié)果和法庭裁決真實(shí)性的問(wèn)題：“半島電視臺(tái)在他們的報(bào)道中揭露的只是冰山一角。我們?cè)谡{(diào)查中已經(jīng)掌握的信息甚至要多得多。所以，為了調(diào)查繼續(xù)順利進(jìn)行，我們無(wú)法公布現(xiàn)在我們已知的信息。”

判決書顯示，亞努科維奇集團(tuán)利用國(guó)家債券洗錢的證據(jù)主要來(lái)自一位離岸公司經(jīng)理的口供。不過(guò)，據(jù)葉寧說(shuō)，還有不少在法庭裁決書中被列名參與違法洗錢、在境外注冊(cè)的離岸公司及其負(fù)責(zé)人，正積極配合檢方接受調(diào)查。

葉寧強(qiáng)調(diào)將調(diào)查以及法庭裁決保密的原因是出于對(duì)調(diào)查人員的保護(hù)：“在烏克蘭，雇兇殺人只需要幾千美元而已。想象一下，與調(diào)查人員合作的證人正處于一種怎樣的危險(xiǎn)之中。”

然而，不少反腐組織對(duì)于法庭文件的保密仍然深感擔(dān)憂，要求檢方全面公布所有文件。他們認(rèn)為，秘密進(jìn)行、被告公司缺席法庭審判的這一程序存在缺陷。同時(shí)，裁決書中，法庭將亞努科維奇與涉案各方之間的關(guān)系設(shè)為前提，檢方也認(rèn)為這種聯(lián)系是百分百顯著的，不需要被證明。

事實(shí)上，塞浦路斯的這些空殼公司已經(jīng)就秘密判決向法院提起抗訴。這些公司的律師通過(guò)質(zhì)疑法律程序的合法性，認(rèn)為他們有強(qiáng)有力的理由替寡頭們爭(zhēng)取回部分已被凍結(jié)的資產(chǎn)。

對(duì)于所有的擔(dān)憂和質(zhì)疑，烏克蘭當(dāng)局保證“將不遺余力對(duì)抗腐敗”。

困難重重的反腐戰(zhàn)

2014年廣場(chǎng)革命后，波羅申科就任烏克蘭新一任總統(tǒng)，親西方的政府成立。新政府隨即宣布開展反腐戰(zhàn)，與歐盟國(guó)家合作，將亞努科維奇及其家人在奧地利、英國(guó)、意大利、荷蘭等國(guó)開設(shè)的個(gè)人銀行賬戶凍結(jié)。

2014年10月，在國(guó)際貨幣基金組織和歐盟委員會(huì)的資助和壓力之下，烏克蘭國(guó)家反腐局成立。該局成立以來(lái)，曾逮捕多名低級(jí)別法官、官員，在攝像機(jī)下“作秀式”地清點(diǎn)繳獲的贓款，卻從未發(fā)布過(guò)針對(duì)高級(jí)別官員的逮捕令。

那場(chǎng)帶來(lái)政權(quán)更迭的革命，并沒(méi)有撼動(dòng)根深蒂固的腐敗。國(guó)家反腐局局長(zhǎng)亞丹·希特克無(wú)奈地說(shuō)：“反腐調(diào)查經(jīng)常遭到精英集團(tuán)的抵抗。調(diào)查越深入，面對(duì)的抵抗越多。亞努科維奇離開了，曾服務(wù)于他的寡頭仍然存在，并繼續(xù)服務(wù)烏克蘭的政治、經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)。如果反腐失敗，烏克蘭將面臨崩解。然而，并不是所有來(lái)自精英階層的人，都意識(shí)到這一點(diǎn)?！?/p>

深受腐敗制度之苦的人們，一次又一次走向街頭。

半島電視臺(tái)記錄了去年12月在基輔的進(jìn)行一場(chǎng)游行。抗議者舉著“寡頭去死”的反腐標(biāo)語(yǔ)，走在基輔寒冷的冬夜，人人神情肅穆，鼻尖通紅。endprint