軍工領(lǐng)域混合所有制改革路徑初探

王建卿 卓悼 顧春衛(wèi)

發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)是深化國有企業(yè)改革的重要舉措。在全社會(huì)的廣泛關(guān)注下，軍工領(lǐng)域混合所有制改革進(jìn)入實(shí)質(zhì)性推動(dòng)階段。在國防科技工業(yè)實(shí)施軍民融合發(fā)展戰(zhàn)略的背景下，軍工混改具有更明確的戰(zhàn)略目的和更強(qiáng)的政策驅(qū)動(dòng)力。

軍民科技協(xié)同創(chuàng)新，培育軍工技術(shù)聯(lián)合創(chuàng)新群落

在新一輪科技革命、產(chǎn)業(yè)革命和新軍事革命交匯進(jìn)行的背景下，科技創(chuàng)新呈現(xiàn)出分布式、網(wǎng)絡(luò)化特征，產(chǎn)業(yè)組織呈現(xiàn)小型化、智能化、專業(yè)化的新特征，武器裝備遠(yuǎn)程精確化、智能化、隱身化、無人化趨勢明顯。新生產(chǎn)力要素轉(zhuǎn)化應(yīng)用為新質(zhì)戰(zhàn)斗力的過程越來越短，耦合關(guān)聯(lián)愈加密切。這在一定程度上要求在國家科研“主干”體系外培育一批創(chuàng)新群落，以適應(yīng)新發(fā)展形勢，通過“立新調(diào)舊”的方式完善創(chuàng)新鏈布局。因此，引導(dǎo)優(yōu)勢民營企業(yè)參與武器裝備科研生產(chǎn)，通過軍民科技協(xié)同創(chuàng)新，攻克軍工與民品技術(shù)瓶頸，成為軍工混改可追求的目標(biāo)。軍工集團(tuán)可依托自身人才隊(duì)伍、軍工能力、科研生產(chǎn)管理體系等優(yōu)勢，通過合資、參股等方式探索利用民用優(yōu)勢資源，以實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新能力的整合，有效推動(dòng)核心技術(shù)的突破。通過混改培育軍工關(guān)鍵瓶頸技術(shù)聯(lián)合攻關(guān)的創(chuàng)新群落有三種主要方式：

探索以國防關(guān)鍵技術(shù)軍民聯(lián)合攻關(guān)的方式實(shí)施軍工混改。對國家安全和國防科技重大戰(zhàn)略所需的重大共性關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新作出戰(zhàn)略部署，支持科研院所、高等學(xué)校等組建國防關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟，開展產(chǎn)學(xué)研用合作，這是從完善軍民協(xié)同創(chuàng)新機(jī)制出發(fā)推動(dòng)軍工混改的一大契機(jī)，應(yīng)充分發(fā)揮民口單位中民營高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)勢，探索軍工單位與民口單位資本融合、科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)合作等方面的新型合作模式。以雙方或多方新設(shè)的混合所有制創(chuàng)新機(jī)構(gòu)為聯(lián)盟運(yùn)作載體，建立聯(lián)合開發(fā)、優(yōu)勢互補(bǔ)、成果共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的產(chǎn)學(xué)研用合作機(jī)制，開展聯(lián)合攻關(guān)，共同攻克制約國防科技發(fā)展的瓶頸問題，共同培育發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)及特色產(chǎn)業(yè)。

探索以技術(shù)入股方式實(shí)施軍工混改?？萍汲晒鲀r(jià)入股是科技成果轉(zhuǎn)化的重要方式，上世紀(jì)90年代末開始在我國實(shí)踐推廣，具備一定的政策支持條件。1997年，國務(wù)院同意并轉(zhuǎn)發(fā)了原國防科工委等六部委聯(lián)合制定的《關(guān)于加強(qiáng)軍工科研院所與企業(yè)結(jié)合，進(jìn)一步促進(jìn)軍轉(zhuǎn)民工作的若干意見》，明確提出軍工科研院所可以“以技術(shù)入股的形式與企業(yè)組建企業(yè)集團(tuán)”。2015年出臺(tái)的《國防科工局關(guān)于促進(jìn)國防科技工業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化的若干意見》也指出，國防科技工業(yè)科技成果持有單位可以“以該科技成果作價(jià)投資，折算股份或者出資比例”的方式進(jìn)行科技成果轉(zhuǎn)化。技術(shù)入股已經(jīng)成為能夠有效推動(dòng)科研院所、高校內(nèi)科技成果轉(zhuǎn)化的重要機(jī)制，在我國軍工科研院所改制的背景下，可以探索以此方式實(shí)施軍工混改。將軍工科研院所的科技成果作價(jià)為國有資本入股，同時(shí)按比例對科研院所和科技成果開發(fā)個(gè)人進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)，激發(fā)科研人員和單位的積極性。當(dāng)然，民營企業(yè)等非國有企業(yè)的科技成果同樣可以技術(shù)入股，兩者都需要以合規(guī)、科學(xué)的技術(shù)價(jià)值評(píng)估等一系列條件作為前提，還需進(jìn)一步實(shí)踐摸索。

探索以員工持股方式直接實(shí)施軍工混改。員工持股是軍工企業(yè)直接引入非國有資本的一種特殊形式。2015年出臺(tái)的《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見》明確指出，員工持股主要采取增資擴(kuò)股、出資新設(shè)等方式，優(yōu)先支持人才資本和技術(shù)要素貢獻(xiàn)占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)和科技服務(wù)型企業(yè)開展試點(diǎn)，支持對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng)營管理人員和業(yè)務(wù)骨干等持股。以此方式直接實(shí)施軍工混改可以增強(qiáng)員工與企業(yè)發(fā)展的緊密結(jié)合度，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與個(gè)人利益的融合。

軍工資產(chǎn)證券化，支撐軍品科研生產(chǎn)能力調(diào)整

目前，相關(guān)部門正在編制完善新一輪軍品科研生產(chǎn)結(jié)構(gòu)能力調(diào)整方案，制定配套政策，加快構(gòu)建“小核心、大協(xié)作、專業(yè)化、開放型，的武器裝備科研生產(chǎn)體系。按照對全社會(huì)軍品科研生產(chǎn)能力進(jìn)行分類管理的要求，核心能力將由國家主導(dǎo);重要能力發(fā)揮國家主導(dǎo)和市場機(jī)制作用，促進(jìn)竟?fàn)?一般能力則完全放開，充分竟?fàn)帯３诵哪芰ν獾念I(lǐng)域，政策上支持分類逐步放寬市場準(zhǔn)入。非國有企業(yè)與軍工集團(tuán)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)成為前者參與武器裝備科研生產(chǎn)的重要實(shí)現(xiàn)形式，有利于建立更為科學(xué)、完善的武器裝備科研生產(chǎn)體系。我國軍工資產(chǎn)證券化深入推進(jìn)，軍工集團(tuán)公司資產(chǎn)證券化率大幅提升，總體已達(dá)到25%左右。資產(chǎn)證券化成為軍工央企實(shí)現(xiàn)混合所有制的重要方式。近期，中船重工集團(tuán)公司胡問鳴董事長指出， “對央企，特別對軍工央企來說，混合所有制的最好方式就是股票市場公開發(fā)行、實(shí)行資產(chǎn)證券化”。在資本層面實(shí)現(xiàn)混合所有也是非國有資本“參軍”的重要形式，軍工企業(yè)應(yīng)把握好資產(chǎn)證券化的趨勢，支撐新一輪軍品科研生產(chǎn)結(jié)構(gòu)能力調(diào)整。

結(jié)合軍品科研生產(chǎn)能力上市工作推動(dòng)軍工混改。由于擁有完整的監(jiān)管體系、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)利益共享機(jī)制、順暢的資本進(jìn)入退出渠道等優(yōu)勢，公開的資本市場成為推動(dòng)混改最規(guī)范、最方便的路徑。相關(guān)部門出臺(tái)的政策一方面推動(dòng)軍工企業(yè)改制重組和上市，另一方面規(guī)范相關(guān)軍工審查事項(xiàng)。國防科工局出臺(tái)的2016年、2017年軍民融合專項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃和《涉軍企事業(yè)單位改制重組上市及上市后資本運(yùn)作軍工事項(xiàng)審查工作管理暫行辦法》就涉及這兩方面的工作，為上市方式推動(dòng)軍工混改創(chuàng)造了政策條件。當(dāng)然，上市方式也是多樣的，2013年中國重工成功將軍工重大裝備總裝業(yè)務(wù)及相關(guān)資產(chǎn)整合上市，開創(chuàng)了核心軍工資產(chǎn)進(jìn)入資本市場的先河。除整體上市外，也可通過存續(xù)資產(chǎn)注入上市公司、集團(tuán)下屬企業(yè)引入社會(huì)資本等方式開展軍工混改，進(jìn)一步擴(kuò)大軍工企業(yè)上市數(shù)量和規(guī)模，優(yōu)化軍工企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)。

結(jié)合軍工單位專業(yè)化重組推動(dòng)軍工混改。軍工單位專業(yè)化重組是打破行業(yè)壁壘、優(yōu)化結(jié)構(gòu)布局，將武器裝備科研生產(chǎn)體系深植于國家科技和工業(yè)體系之中的重要舉措。2016年中國航空發(fā)動(dòng)機(jī)公司的成功組建，為軍工核心能力的專業(yè)化布局提供了經(jīng)驗(yàn)。對于軍工一般能力，可通過混改的方式引入優(yōu)勢民營企業(yè)，進(jìn)行一般能力的剝離重構(gòu)，在可能的情況下，組建若干專業(yè)化公司作為軍工外圍能力，納入國民經(jīng)濟(jì)主戰(zhàn)場。同時(shí)，可加強(qiáng)軍工能力與民口優(yōu)勢能力的跨界融合，國有資本和民營資本可共同出資設(shè)立公司，充分發(fā)揮民營企業(yè)機(jī)制靈活優(yōu)勢和國有廠、所的技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢，形成跨行業(yè)應(yīng)用的技術(shù)專業(yè)化軍工能力。國有資本可對公司實(shí)行相對控股，主導(dǎo)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，為公司技術(shù)開發(fā)、產(chǎn)品定位、市場推廣等工作提供支持;民營資本可負(fù)責(zé)具體經(jīng)營，利用民營資本、民營機(jī)制和民營企業(yè)的優(yōu)勢特點(diǎn)做大公司產(chǎn)業(yè)規(guī)模。

結(jié)合針對民營企業(yè)軍工能力建設(shè)的國家投資改革推動(dòng)軍工混改。隨著軍工生產(chǎn)能力結(jié)構(gòu)小核心、大協(xié)作布局的確立，越來越多的民口單位，尤其是優(yōu)勢民營企業(yè)承擔(dān)軍品科研生產(chǎn)任務(wù)，配套范圍不斷擴(kuò)大，層級(jí)不斷提升，并由一般配套向重要分系統(tǒng)乃至整機(jī)擴(kuò)展。這從客觀上要求政府改革傳統(tǒng)的軍工投資范圍和投入方式，研究推動(dòng)項(xiàng)目主體轉(zhuǎn)變、投資方式轉(zhuǎn)變和管理方式轉(zhuǎn)變。2013年修訂的《國防科技工業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目管理規(guī)定》，將國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)、非公企業(yè)均作為投資項(xiàng)目申報(bào)和實(shí)施責(zé)任主體，實(shí)現(xiàn)了對非公企業(yè)的同等對待。2016年，國防科工局印發(fā)了《關(guān)于非國有企業(yè)申報(bào)軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目有關(guān)事項(xiàng)的通知》，明確規(guī)定“采用資本金注入方式的項(xiàng)目，國家投入的中央預(yù)算內(nèi)投資形成的股權(quán)屬于國有股權(quán)，由經(jīng)授權(quán)的國有資產(chǎn)管理部門、機(jī)構(gòu)或國有企業(yè)持有并履行相應(yīng)的出資人職責(zé)”。因此，民企獲得軍工固定資產(chǎn)投資本身就意味著股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化，在所有制上實(shí)現(xiàn)了與國有資本的混合。軍工集團(tuán)若授權(quán)持有該國有股權(quán)，則在投資方向上要結(jié)合自身能力調(diào)整和混改過程統(tǒng)籌考慮，同時(shí)由于涉及股權(quán)變更，需要民企股東會(huì)或全體出資人的同意。這一較為復(fù)雜的混合所有制實(shí)現(xiàn)形式在實(shí)踐中還需要進(jìn)一步探索。

推進(jìn)國防科技轉(zhuǎn)化應(yīng)用的商業(yè)模式創(chuàng)新

國防科技工業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)和國家大工業(yè)體系的重要組成部分，由于承擔(dān)了武器裝備科研生產(chǎn)這個(gè)特殊的國家使命，才具有了同其它產(chǎn)業(yè)不同的特點(diǎn)，但從根本性質(zhì)上看，國防科技工業(yè)屬民不屬軍。軍工領(lǐng)域無論是軍品還是民品的生產(chǎn)都屬于社會(huì)生產(chǎn)，在再生產(chǎn)過程中需要商業(yè)資本發(fā)揮加速流通等積極的作用，而我國傳統(tǒng)的軍工企業(yè)在這方面是比較欠缺的。因此，有必要合理、靈活引入商業(yè)服務(wù)類非國有企業(yè)促進(jìn)軍工混改，發(fā)揮好其機(jī)制靈活、運(yùn)行效率高、決策速度快、成本控制嚴(yán)、社會(huì)負(fù)擔(dān)輕等優(yōu)勢，加快推進(jìn)國防科技轉(zhuǎn)化應(yīng)用的商業(yè)模式創(chuàng)新。在這一類軍工混改中所引入的非國有企業(yè)不一定富含創(chuàng)新性的技術(shù)，但一定最貼近市場，了解市場需求，知道如何應(yīng)用技術(shù)創(chuàng)新成果滿足市場需求，甚至是主動(dòng)創(chuàng)造需求。

引入科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組建大型科技成果轉(zhuǎn)化公司。研究顯示，科技成果轉(zhuǎn)化鏈條的薄弱環(huán)節(jié)是在中端，即把不成熟的研究成果轉(zhuǎn)化為相對成熟的研究成果。而科技成果轉(zhuǎn)化中端的軟肋在“二傳手”，即科技創(chuàng)新服務(wù)中介陷入了國有機(jī)構(gòu)體制束縛和民營機(jī)構(gòu)資本不足的困境。因此，有必要將國企改革和科技成果轉(zhuǎn)化結(jié)合，引入民營科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，在軍工集團(tuán)中組建若干大型科技成果轉(zhuǎn)化公司，形成市場化、專業(yè)化的科技創(chuàng)新服務(wù)中介力量，發(fā)展科技中介服務(wù)新的商業(yè)模式，完善科技成果轉(zhuǎn)化中端鏈條。

引入技術(shù)孵化機(jī)構(gòu)組建國防科技商業(yè)開發(fā)和應(yīng)用支撐平臺(tái)公司。隨著軍工技術(shù)儲(chǔ)備的豐富和市場條件的成熟，傳統(tǒng)的大一統(tǒng)、集團(tuán)化發(fā)展模式在科技成果商業(yè)開發(fā)中，逐漸凸顯出決策效率、資源分配合理性等方面的短板。有必要引入市場化運(yùn)作的技術(shù)孵化機(jī)構(gòu)，通過組建若干國防科技商業(yè)開發(fā)和應(yīng)用支撐平臺(tái)公司，以民用、商用需求為切入點(diǎn)，建立軍工高新技術(shù)快速面向市場商業(yè)化開發(fā)應(yīng)用的機(jī)制，通過孵化各類企業(yè)來實(shí)現(xiàn)差異化和創(chuàng)新性發(fā)展，推進(jìn)軍工相關(guān)的配套性、支持性技術(shù)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

引入技術(shù)服務(wù)供應(yīng)商組建軍工領(lǐng)域技術(shù)服務(wù)類公司。為滿足市場多樣化需求，傳統(tǒng)軍工企業(yè)在民品業(yè)務(wù)中積極推進(jìn)商業(yè)模式創(chuàng)新，逐步從產(chǎn)品導(dǎo)向型業(yè)務(wù)模式向服務(wù)導(dǎo)向型業(yè)務(wù)模式轉(zhuǎn)變。在混改實(shí)施過程中，軍工企業(yè)可引入技術(shù)服務(wù)供應(yīng)商，組建專業(yè)化的技術(shù)服務(wù)類公司，加大企業(yè)制造能力的調(diào)整力度，建立服務(wù)業(yè)務(wù)模式。