軍工領域混合所有制改革路徑初探

王建卿 卓悼 顧春衛(wèi)

發(fā)展混合所有制經(jīng)濟是深化國有企業(yè)改革的重要舉措。在全社會的廣泛關注下，軍工領域混合所有制改革進入實質(zhì)性推動階段。在國防科技工業(yè)實施軍民融合發(fā)展戰(zhàn)略的背景下，軍工混改具有更明確的戰(zhàn)略目的和更強的政策驅動力。

軍民科技協(xié)同創(chuàng)新，培育軍工技術聯(lián)合創(chuàng)新群落

在新一輪科技革命、產(chǎn)業(yè)革命和新軍事革命交匯進行的背景下，科技創(chuàng)新呈現(xiàn)出分布式、網(wǎng)絡化特征，產(chǎn)業(yè)組織呈現(xiàn)小型化、智能化、專業(yè)化的新特征，武器裝備遠程精確化、智能化、隱身化、無人化趨勢明顯。新生產(chǎn)力要素轉化應用為新質(zhì)戰(zhàn)斗力的過程越來越短，耦合關聯(lián)愈加密切。這在一定程度上要求在國家科研“主干”體系外培育一批創(chuàng)新群落，以適應新發(fā)展形勢，通過“立新調(diào)舊”的方式完善創(chuàng)新鏈布局。因此，引導優(yōu)勢民營企業(yè)參與武器裝備科研生產(chǎn)，通過軍民科技協(xié)同創(chuàng)新，攻克軍工與民品技術瓶頸，成為軍工混改可追求的目標。軍工集團可依托自身人才隊伍、軍工能力、科研生產(chǎn)管理體系等優(yōu)勢，通過合資、參股等方式探索利用民用優(yōu)勢資源，以實現(xiàn)創(chuàng)新能力的整合，有效推動核心技術的突破。通過混改培育軍工關鍵瓶頸技術聯(lián)合攻關的創(chuàng)新群落有三種主要方式：

探索以國防關鍵技術軍民聯(lián)合攻關的方式實施軍工混改。對國家安全和國防科技重大戰(zhàn)略所需的重大共性關鍵技術創(chuàng)新作出戰(zhàn)略部署，支持科研院所、高等學校等組建國防關鍵技術創(chuàng)新聯(lián)盟，開展產(chǎn)學研用合作，這是從完善軍民協(xié)同創(chuàng)新機制出發(fā)推動軍工混改的一大契機，應充分發(fā)揮民口單位中民營高新技術企業(yè)的優(yōu)勢，探索軍工單位與民口單位資本融合、科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)合作等方面的新型合作模式。以雙方或多方新設的混合所有制創(chuàng)新機構為聯(lián)盟運作載體，建立聯(lián)合開發(fā)、優(yōu)勢互補、成果共享、風險共擔的產(chǎn)學研用合作機制，開展聯(lián)合攻關，共同攻克制約國防科技發(fā)展的瓶頸問題，共同培育發(fā)展相關產(chǎn)業(yè)及特色產(chǎn)業(yè)。

探索以技術入股方式實施軍工混改。科技成果作價入股是科技成果轉化的重要方式，上世紀90年代末開始在我國實踐推廣，具備一定的政策支持條件。1997年，國務院同意并轉發(fā)了原國防科工委等六部委聯(lián)合制定的《關于加強軍工科研院所與企業(yè)結合，進一步促進軍轉民工作的若干意見》，明確提出軍工科研院所可以“以技術入股的形式與企業(yè)組建企業(yè)集團”。2015年出臺的《國防科工局關于促進國防科技工業(yè)科技成果轉化的若干意見》也指出，國防科技工業(yè)科技成果持有單位可以“以該科技成果作價投資，折算股份或者出資比例”的方式進行科技成果轉化。技術入股已經(jīng)成為能夠有效推動科研院所、高校內(nèi)科技成果轉化的重要機制，在我國軍工科研院所改制的背景下，可以探索以此方式實施軍工混改。將軍工科研院所的科技成果作價為國有資本入股，同時按比例對科研院所和科技成果開發(fā)個人進行股權激勵，激發(fā)科研人員和單位的積極性。當然，民營企業(yè)等非國有企業(yè)的科技成果同樣可以技術入股，兩者都需要以合規(guī)、科學的技術價值評估等一系列條件作為前提，還需進一步實踐摸索。

探索以員工持股方式直接實施軍工混改。員工持股是軍工企業(yè)直接引入非國有資本的一種特殊形式。2015年出臺的《國務院關于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》明確指出，員工持股主要采取增資擴股、出資新設等方式，優(yōu)先支持人才資本和技術要素貢獻占比較高的轉制科研院所、高新技術企業(yè)和科技服務型企業(yè)開展試點，支持對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng)營管理人員和業(yè)務骨干等持股。以此方式直接實施軍工混改可以增強員工與企業(yè)發(fā)展的緊密結合度，充分調(diào)動員工的積極性，實現(xiàn)企業(yè)與個人利益的融合。

軍工資產(chǎn)證券化，支撐軍品科研生產(chǎn)能力調(diào)整

目前，相關部門正在編制完善新一輪軍品科研生產(chǎn)結構能力調(diào)整方案，制定配套政策，加快構建“小核心、大協(xié)作、專業(yè)化、開放型，的武器裝備科研生產(chǎn)體系。按照對全社會軍品科研生產(chǎn)能力進行分類管理的要求，核心能力將由國家主導;重要能力發(fā)揮國家主導和市場機制作用，促進竟爭;一般能力則完全放開，充分竟爭。除核心能力外的領域，政策上支持分類逐步放寬市場準入。非國有企業(yè)與軍工集團發(fā)展混合所有制經(jīng)濟成為前者參與武器裝備科研生產(chǎn)的重要實現(xiàn)形式，有利于建立更為科學、完善的武器裝備科研生產(chǎn)體系。我國軍工資產(chǎn)證券化深入推進，軍工集團公司資產(chǎn)證券化率大幅提升，總體已達到25%左右。資產(chǎn)證券化成為軍工央企實現(xiàn)混合所有制的重要方式。近期，中船重工集團公司胡問鳴董事長指出， “對央企，特別對軍工央企來說，混合所有制的最好方式就是股票市場公開發(fā)行、實行資產(chǎn)證券化”。在資本層面實現(xiàn)混合所有也是非國有資本“參軍”的重要形式，軍工企業(yè)應把握好資產(chǎn)證券化的趨勢，支撐新一輪軍品科研生產(chǎn)結構能力調(diào)整。

結合軍品科研生產(chǎn)能力上市工作推動軍工混改。由于擁有完整的監(jiān)管體系、風險共擔利益共享機制、順暢的資本進入退出渠道等優(yōu)勢，公開的資本市場成為推動混改最規(guī)范、最方便的路徑。相關部門出臺的政策一方面推動軍工企業(yè)改制重組和上市，另一方面規(guī)范相關軍工審查事項。國防科工局出臺的2016年、2017年軍民融合專項行動計劃和《涉軍企事業(yè)單位改制重組上市及上市后資本運作軍工事項審查工作管理暫行辦法》就涉及這兩方面的工作，為上市方式推動軍工混改創(chuàng)造了政策條件。當然，上市方式也是多樣的，2013年中國重工成功將軍工重大裝備總裝業(yè)務及相關資產(chǎn)整合上市，開創(chuàng)了核心軍工資產(chǎn)進入資本市場的先河。除整體上市外，也可通過存續(xù)資產(chǎn)注入上市公司、集團下屬企業(yè)引入社會資本等方式開展軍工混改，進一步擴大軍工企業(yè)上市數(shù)量和規(guī)模，優(yōu)化軍工企業(yè)的資本結構。

結合軍工單位專業(yè)化重組推動軍工混改。軍工單位專業(yè)化重組是打破行業(yè)壁壘、優(yōu)化結構布局，將武器裝備科研生產(chǎn)體系深植于國家科技和工業(yè)體系之中的重要舉措。2016年中國航空發(fā)動機公司的成功組建，為軍工核心能力的專業(yè)化布局提供了經(jīng)驗。對于軍工一般能力，可通過混改的方式引入優(yōu)勢民營企業(yè)，進行一般能力的剝離重構，在可能的情況下，組建若干專業(yè)化公司作為軍工外圍能力，納入國民經(jīng)濟主戰(zhàn)場。同時，可加強軍工能力與民口優(yōu)勢能力的跨界融合，國有資本和民營資本可共同出資設立公司，充分發(fā)揮民營企業(yè)機制靈活優(yōu)勢和國有廠、所的技術研發(fā)優(yōu)勢，形成跨行業(yè)應用的技術專業(yè)化軍工能力。國有資本可對公司實行相對控股，主導公司的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，為公司技術開發(fā)、產(chǎn)品定位、市場推廣等工作提供支持;民營資本可負責具體經(jīng)營，利用民營資本、民營機制和民營企業(yè)的優(yōu)勢特點做大公司產(chǎn)業(yè)規(guī)模。

結合針對民營企業(yè)軍工能力建設的國家投資改革推動軍工混改。隨著軍工生產(chǎn)能力結構小核心、大協(xié)作布局的確立，越來越多的民口單位，尤其是優(yōu)勢民營企業(yè)承擔軍品科研生產(chǎn)任務，配套范圍不斷擴大，層級不斷提升，并由一般配套向重要分系統(tǒng)乃至整機擴展。這從客觀上要求政府改革傳統(tǒng)的軍工投資范圍和投入方式，研究推動項目主體轉變、投資方式轉變和管理方式轉變。2013年修訂的《國防科技工業(yè)固定資產(chǎn)投資項目管理規(guī)定》，將國有獨資企業(yè)、國有控股企業(yè)、非公企業(yè)均作為投資項目申報和實施責任主體，實現(xiàn)了對非公企業(yè)的同等對待。2016年，國防科工局印發(fā)了《關于非國有企業(yè)申報軍工固定資產(chǎn)投資項目有關事項的通知》，明確規(guī)定“采用資本金注入方式的項目，國家投入的中央預算內(nèi)投資形成的股權屬于國有股權，由經(jīng)授權的國有資產(chǎn)管理部門、機構或國有企業(yè)持有并履行相應的出資人職責”。因此，民企獲得軍工固定資產(chǎn)投資本身就意味著股權結構的變化，在所有制上實現(xiàn)了與國有資本的混合。軍工集團若授權持有該國有股權，則在投資方向上要結合自身能力調(diào)整和混改過程統(tǒng)籌考慮，同時由于涉及股權變更，需要民企股東會或全體出資人的同意。這一較為復雜的混合所有制實現(xiàn)形式在實踐中還需要進一步探索。

推進國防科技轉化應用的商業(yè)模式創(chuàng)新

國防科技工業(yè)是國民經(jīng)濟和國家大工業(yè)體系的重要組成部分，由于承擔了武器裝備科研生產(chǎn)這個特殊的國家使命，才具有了同其它產(chǎn)業(yè)不同的特點，但從根本性質(zhì)上看，國防科技工業(yè)屬民不屬軍。軍工領域無論是軍品還是民品的生產(chǎn)都屬于社會生產(chǎn)，在再生產(chǎn)過程中需要商業(yè)資本發(fā)揮加速流通等積極的作用，而我國傳統(tǒng)的軍工企業(yè)在這方面是比較欠缺的。因此，有必要合理、靈活引入商業(yè)服務類非國有企業(yè)促進軍工混改，發(fā)揮好其機制靈活、運行效率高、決策速度快、成本控制嚴、社會負擔輕等優(yōu)勢，加快推進國防科技轉化應用的商業(yè)模式創(chuàng)新。在這一類軍工混改中所引入的非國有企業(yè)不一定富含創(chuàng)新性的技術，但一定最貼近市場，了解市場需求，知道如何應用技術創(chuàng)新成果滿足市場需求，甚至是主動創(chuàng)造需求。

引入科技中介服務機構組建大型科技成果轉化公司。研究顯示，科技成果轉化鏈條的薄弱環(huán)節(jié)是在中端，即把不成熟的研究成果轉化為相對成熟的研究成果。而科技成果轉化中端的軟肋在“二傳手”，即科技創(chuàng)新服務中介陷入了國有機構體制束縛和民營機構資本不足的困境。因此，有必要將國企改革和科技成果轉化結合，引入民營科技中介服務機構，在軍工集團中組建若干大型科技成果轉化公司，形成市場化、專業(yè)化的科技創(chuàng)新服務中介力量，發(fā)展科技中介服務新的商業(yè)模式，完善科技成果轉化中端鏈條。

引入技術孵化機構組建國防科技商業(yè)開發(fā)和應用支撐平臺公司。隨著軍工技術儲備的豐富和市場條件的成熟，傳統(tǒng)的大一統(tǒng)、集團化發(fā)展模式在科技成果商業(yè)開發(fā)中，逐漸凸顯出決策效率、資源分配合理性等方面的短板。有必要引入市場化運作的技術孵化機構，通過組建若干國防科技商業(yè)開發(fā)和應用支撐平臺公司，以民用、商用需求為切入點，建立軍工高新技術快速面向市場商業(yè)化開發(fā)應用的機制，通過孵化各類企業(yè)來實現(xiàn)差異化和創(chuàng)新性發(fā)展，推進軍工相關的配套性、支持性技術和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

引入技術服務供應商組建軍工領域技術服務類公司。為滿足市場多樣化需求，傳統(tǒng)軍工企業(yè)在民品業(yè)務中積極推進商業(yè)模式創(chuàng)新，逐步從產(chǎn)品導向型業(yè)務模式向服務導向型業(yè)務模式轉變。在混改實施過程中，軍工企業(yè)可引入技術服務供應商，組建專業(yè)化的技術服務類公司，加大企業(yè)制造能力的調(diào)整力度，建立服務業(yè)務模式。