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    商業(yè)銀行信貸風險防范措施分析

    2018-02-07 10:57:42李文帥
    卷宗 2018年1期
    關(guān)鍵詞:信貸風險防范措施商業(yè)銀行

    李文帥

    摘 要:在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)辦理中,信貸業(yè)務(wù)作為銀行的核心業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中占據(jù)著重要的位置。但實際商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)在資金的運作過程中存在著一定的風險。為了提升信貸風險的管理意識,做好信貸風險管理工作是當前商業(yè)銀行發(fā)展的首要任務(wù)。在此,本文對當前商業(yè)銀行信貸風險進行了分析,并提出幾點風險防范措施。

    關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信貸風險;防范措施

    當前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中存在著一定的風險,所以做好信貸風險管理的工作是我國商業(yè)銀行的重要任務(wù),要加強信貸安全管理和控制工作,這是推動商業(yè)銀行健康發(fā)展的重要途徑。信貸業(yè)務(wù)一直是銀行的重要業(yè)務(wù),其自身具有高風險、高收益的突出特點,同時也是銀行主要的利潤來源,對整個商業(yè)銀行的未來發(fā)展和經(jīng)營具有重要作用。

    1 商業(yè)銀行信貸風險的主要類型

    商業(yè)銀行所涉及的信貸業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍比較廣,覆蓋的行業(yè)也較多,有不同地區(qū)、不同規(guī)模的法人客戶,業(yè)務(wù)的種類多種多樣比較復(fù)雜,所以具有一定的風險性。特別是針對當前的經(jīng)濟形式相對復(fù)雜和多變的情況下,使得金融的發(fā)展速度變得越來越快,在對公信貸業(yè)務(wù)中,面臨著被迫轉(zhuǎn)型的情況,對公業(yè)務(wù)發(fā)生了轉(zhuǎn)變,正在向資產(chǎn)、負債以及中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變,另外負債業(yè)務(wù)在對信貸業(yè)務(wù)的管理也發(fā)生了變化,正在由單一的服務(wù)向綜合的金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變。當前,對于如此多樣的業(yè)務(wù),其中存在著各種各樣的風險,而且每種風險都具有復(fù)雜性的特點,阻礙商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展,所以這對商業(yè)銀行信貸風險的管理提出了挑戰(zhàn)。

    1.1 信用風險

    作為商業(yè)銀行風險的一種,信用風險又稱為違約風險,通常指債務(wù)人由于信用評級、以及履約能力降低而造成的損失,出現(xiàn)了違約,對于這種情況成為信用風險。對于借款人而言,如果銀行的貸款發(fā)放到手,主動權(quán)發(fā)生改變,將會轉(zhuǎn)移到借款人這邊,貸款的歸還和使用都是由借款人來把控,銀行無法對借款人的經(jīng)營施行管理,同時不能對借款人的經(jīng)營進行決策。所以,借款人存在一定的經(jīng)營風險,能夠直接對銀行的信貸管理造成影響,不利于銀行信貸安全管理,進而造成銀行出現(xiàn)信貸風險。

    1.2 操作風險

    操作風險是商業(yè)銀行信貸過程中容易發(fā)生的風險,主要是因為銀行內(nèi)部管理制度的不完善,或者存在一定的問題,以及外部事件、人員和信息科技系統(tǒng)出現(xiàn)系統(tǒng)缺陷而造成的損失,導致風險的發(fā)生。通常操作風險可以分為四大類,分別是人為因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、以及外部事件。在對貸款的調(diào)查和審查的過程中,發(fā)現(xiàn)很多的損失是由于人為的因素所造成的,由于沒有依照規(guī)定的操作流程進行業(yè)務(wù)的處理而出現(xiàn)的風險可以確定是操作風險。對于內(nèi)部流程設(shè)計來說,如果存在設(shè)計的漏洞,將會出現(xiàn)嚴重的風險。對于信息科技系統(tǒng)來說,發(fā)生的事件能夠?qū)J款的安全造成影響,不利于貸款的投放和收回,而對于應(yīng)對外部事件或者外部環(huán)境來說,比如政治、稅收、監(jiān)督、政府、社會、市場競爭等,由于采取的策略不正確,導致出現(xiàn)損失,進而造成風險的發(fā)生。

    1.3 道德風險

    道德風險主要是指擁有決策權(quán)的一方,或者在信息方面具有優(yōu)勢的一方為了自身的利益,采取了損害他人利益的方式造成的損失,稱之為道德風險。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的決策層,比如銀行各部門領(lǐng)導和審批人對決策的結(jié)果,往往缺乏一定的經(jīng)濟能力,對決策結(jié)果不能負起責任,這樣很有可能會出現(xiàn)決策失誤、違規(guī)的行為、遲鈍反應(yīng)等。管理層和信貸的管理人員的意見提出,并不是從實際出發(fā),只是為了迎合領(lǐng)導之意,為了短期的目標利益,對下級的違規(guī)動作熟視無睹、甚至存在信息謊報現(xiàn)象,經(jīng)營層的經(jīng)辦人員鉆制度的空子,利用制度的漏洞進行作案,或者提供管理層不實消息進而誤導管理層的決策。

    1.4 市場風險

    對于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù),市場風險主要是指由于市場價格發(fā)生了變動,比如商品的價格、股票的價格、利率、匯率等發(fā)生了波動,造成銀行出現(xiàn)損失的風險。例如,貸款用于商品的進出口,由于市場價格發(fā)生了大幅度的變動,導致企業(yè)的回籠資金無法抵消貸款額,所以造成企業(yè)還款困難的風險,或者因為人民幣與外幣的匯率出現(xiàn)大幅度的波動,比如人民幣出現(xiàn)貶值,導致企業(yè)的購匯成本大幅度上漲,造成了企業(yè)的還款能力大大下降,對于這種風險銀行需要采取有效措施進行防范[1]。

    2 商業(yè)銀行信貸風險的防范措施

    2.1 做好貸款前調(diào)查工作

    2.1.1建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理團隊

    在對每一筆貸款業(yè)務(wù)的操作過程中,銀行針對實際的信貸業(yè)務(wù)都有著嚴格的規(guī)定、管理辦法和操作流程規(guī)范,以及對相關(guān)的規(guī)章制度、規(guī)范和對信貸業(yè)務(wù)管理的條約,但在真正的落實過程中,很多具體細節(jié)的實施操作都是由人來控制的,所以,最為關(guān)鍵的工作應(yīng)該是加強對人的管理,商業(yè)銀行需要建設(shè)一支具有高素質(zhì)的、專業(yè)的客戶經(jīng)理團隊。要求具備敬業(yè)精神,高尚的道德、較高的專業(yè)素質(zhì),較強的人際溝通的能力、以及過硬的心理素質(zhì)等。想要建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理團隊,需要進行各種層次和各種方式的專業(yè)培訓,進而建設(shè)一支高素質(zhì)信貸業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理團隊。此外,不僅要加強專業(yè)技能素質(zhì)方面的培訓,還要通過對案例的分析進行法律學習、警示教育等形式的培訓,敲響風險防范意識的警鐘,嚴禁防范信貸人員出現(xiàn)腐敗現(xiàn)象,加強信貸人員的崗位培訓,加強對信貸監(jiān)管、規(guī)定和道德標準的認識,進而防范道德風險的發(fā)生。

    2.1.2提升信貸人員對貸前調(diào)查的操作能力

    貸前調(diào)查在信貸管理中占有重要的位置,信貸決策的準確性,主要是依據(jù)貸前調(diào)查工作,要進行深入、細致和全面的調(diào)查。因此,客戶經(jīng)理需要花費必要的時間和精力,通過現(xiàn)場的調(diào)研方式或者其它的渠道進行嚴格的、詳細的信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查工作,獲取、核實、研究以及信貸的相關(guān)的各類信息,并對收集的資料進行匯總,確保信貸事項的貸前工作有一定的基礎(chǔ)和條件。具體應(yīng)該按照以下幾個方面開展貸前的調(diào)查工作。

    一是要嚴格審查貸款人的基本申請資料。要嚴格對貸款人的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、特殊行業(yè)的批準文件或者行政許可證、公司的印章、驗資證明、股權(quán)證明、貸款卡、稅務(wù)登記證明、法人省份證以及簽樣、近期的財務(wù)報表、以及還款的證明等,要對上述這些材料一一進行核實,確保證件材料的有效性和真實性,如果有擔保人的,還需要對擔保人的資料進行嚴格審查。endprint

    二是要調(diào)查貸款人的基本情況。比如:客戶的成立時間、經(jīng)營的范圍、注冊資金、關(guān)聯(lián)企業(yè)的基本情況、法人以及主要的股東、管理人員的背景、資格,客戶在各個銀行的授信的情況、信用記錄、違約記錄、對外擔保的情況等,要對這些基本情況進行詳細的調(diào)查。

    三是嚴格調(diào)查貸款人的財務(wù)狀況以及經(jīng)營情況。對客戶提交的財務(wù)報表要進行嚴格的分析,對每一項數(shù)據(jù)的真實性進行核實,比如通過對銀行賬單的翻閱、對納稅的發(fā)票進行詳細的了解、對企業(yè)的現(xiàn)金流以及生產(chǎn)納稅的情況進行核實,通過貨物的進出情況,了解企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模和發(fā)展狀況,通過企業(yè)的銀行收款證據(jù)和支付憑證,對企業(yè)的執(zhí)行情況進行了解,對合同真實性進行核查。

    四是調(diào)查貸款人的擔保情況。比如:擔保人做擔保時,是否真的有擔保資格,保證人是否具有還款能力,對貸款人的資信情況、經(jīng)濟能力、資產(chǎn)情況、是否有不良信用記錄、以及重大的經(jīng)濟糾紛事項等,要嚴格的進行核查。如果對于抵押擔保,要審查抵押物是否合法,權(quán)證是否齊全,評估的價值是否正確,抵押率是否合理、是否容易變現(xiàn)等,如果是質(zhì)押票據(jù)或者存款,要對其真實性進行核查。

    五是要分析貸款業(yè)務(wù)所獲得的收益。比如:利息和手續(xù)費的收入、通過貸款獲取的收益,包括存款、結(jié)算的業(yè)務(wù)收入以及可能帶來的其它業(yè)務(wù)的收入等[2]。

    2.2 加強貸款的審查審批工作

    2.2.1規(guī)范信貸的審查審批程序,完善管理機制

    信貸審查主要是通過客戶部門提供的基本資料為依據(jù),按照法律、法規(guī)政策制度的規(guī)定,通過分析、實地調(diào)查、補充核查等方法,對信貸業(yè)務(wù)安全性以及收益性進行嚴格的審查。切實做好風險防范工作,通過提出的可行性的風險防范措施進行風險的預(yù)測,為審批提出相關(guān)證明材料。信貸的審批要根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型、審批原則、進而實行審批負責任人制度,進行直接審批,或者進行貸審會的審批。

    2.2.2實行用信管理,有效落實信貸批復(fù)要求

    用信管理涉及多個部門的協(xié)調(diào),各自在職責范圍內(nèi)承擔責任,用信是信貸資金的直接控制權(quán),通過銀行的轉(zhuǎn)移給客戶的重要過程,用信用管理要采用精細化管理方法,能夠有效的提升銀行的信貸管理效率[3]。

    2.3 加強貸后管理工作

    做好貸后管理工作,有利于化解信貸風險。通過建立并執(zhí)行貸后管理制度,能夠有效落實貸后管理工作。首先,要對貸后管理制定詳細的管理方案,明確風險控制的目標,關(guān)注風險、貸后管理的主要內(nèi)容。其次,要做好現(xiàn)場的檢查工作,要增加與管理人員的溝通,了解原材料、主要產(chǎn)品市場的組織管理、經(jīng)營計劃的人員變動、對外擔保的交易情況,對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況進行了解,做好擔保的管理和復(fù)核工作。最后,強化貸后管理的考核工作,在經(jīng)營機構(gòu)實施績效考核,設(shè)置貸后管理考核指標,進而加強信貸風險的管理工作。

    3 結(jié)論

    綜上所述,在商業(yè)銀行信貸管理中,信貸業(yè)務(wù)作為銀行的核心業(yè)務(wù),是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一部分。因此,為了提升商業(yè)銀行的信貸風險管理工作,要加強風險防范意識,要采取有效的措施進行風險的預(yù)防,通過做好貸前的調(diào)查工作、貸款的審查審批工作以及貸后的管理工作等防范措施的實施,有效的提升了商業(yè)銀行風險預(yù)防能力。

    參考文獻

    [1]任書敏.淺析我國國有商業(yè)銀行信貸風險的防范措施[J].中國集體經(jīng)濟,2017,05.

    [2]范波.淺議商業(yè)銀行信貸風險與防范措施[J].商場現(xiàn)代化,2017,10.

    [3]劉曉玲.淺析商業(yè)銀行信貸風險管理與防范措施[J].時代金融,2017,02.endprint

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