廣東社會(huì)信用環(huán)境及其優(yōu)化問題
——從信用卡犯罪遏制的視角

李櫻杕 ， 張彩玲

（1．廣東警官學(xué)院 偵查系， 廣東 廣州 510232；2.東北財(cái)經(jīng)大學(xué) 馬克思主義學(xué)院， 遼寧 大連 116025）

在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌與社會(huì)轉(zhuǎn)型特殊背景下，制售假、非法集資、傳銷、經(jīng)濟(jì)詐騙等行為呈多發(fā)態(tài)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)犯罪日益成為社會(huì)主流犯罪。其中，金融領(lǐng)域犯罪更是成為社會(huì)關(guān)注焦點(diǎn)，關(guān)乎民生與國(guó)家金融秩序的信用卡犯罪蔓延、高發(fā)，而且隨著科技進(jìn)步，信用卡犯罪手段與形式不斷改進(jìn)，危害程度日重。信用卡違法犯罪行為不僅侵犯了銀行和消費(fèi)者的財(cái)產(chǎn)，而且擾亂了國(guó)家金融管理秩序，甚至危害著國(guó)家金融與經(jīng)濟(jì)安全。

一、信用卡犯罪防控問題的理論與實(shí)踐反思

關(guān)于信用卡以及信用卡犯罪問題的研究，國(guó)外學(xué)者一般從信用風(fēng)險(xiǎn)角度，側(cè)重信用風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)研究，以及信用風(fēng)險(xiǎn)建模所需的技術(shù)工具開發(fā)。如美國(guó)學(xué)者安東尼·桑德斯的《信用風(fēng)險(xiǎn)度量--風(fēng)險(xiǎn)估值的新方法與其他范式》[1]，Darrell Duffie的《信用風(fēng)險(xiǎn):定價(jià)度量和管理》，均對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)及其建模的應(yīng)用和實(shí)證過程進(jìn)行了研究。[2]8我國(guó)學(xué)界則多從法學(xué)、犯罪學(xué)、社會(huì)學(xué)等視角將其作為經(jīng)濟(jì)犯罪常規(guī)形式，側(cè)重于研究信用卡違法犯罪規(guī)律、特性，探討有關(guān)信用卡犯罪的立法理念、技術(shù)、方法以及司法實(shí)務(wù)難點(diǎn)、對(duì)策問題。譬如，在信用卡犯罪的立法方面，有學(xué)者認(rèn)為刑法修正案所體現(xiàn)出來(lái)的立法思路以及所采取的立法方法與技術(shù)并不具有多少值得肯定的價(jià)值，提出應(yīng)擺脫被動(dòng)應(yīng)對(duì)的刑事立法局面。在理論成果方面，李睿的《信用卡犯罪研究》在比較中外信用卡犯罪立法模式基礎(chǔ)上對(duì)我國(guó)信用卡犯罪立法狀態(tài)、困擾司法實(shí)務(wù)問題進(jìn)行了系統(tǒng)性研究。[3]9劉憲權(quán)、衛(wèi)磊在《涉信用卡犯罪刑法理論與實(shí)務(wù)》中著重分析了信用卡犯罪的共性問題、立法體系以及相關(guān)個(gè)罪的司法認(rèn)定方面的法律疑難問題和證明標(biāo)準(zhǔn)，提出了完善涉信用卡犯罪刑法體系思路。[4]

信用卡犯罪問題的理論研究推進(jìn)了我國(guó)信用卡犯罪立法完善以及信用卡犯罪防范機(jī)制的建立。2005年刑法修正案（五）增加了“妨害信用卡管理罪”和“竊取、收買、非法提供信用卡信息罪”，修改了信用卡詐騙罪的規(guī)定。2009年最高人民法院、最高人民檢察院出臺(tái)了《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用若干問題的解釋》，針對(duì)辦理惡意透支型信用卡詐騙案件法律適用中的疑難問題予以明確界定。司法解釋為打擊信用卡犯罪提供了較為明確的適用法律依據(jù)，有效指導(dǎo)了涉及信用卡類刑事案件的辦案實(shí)踐。

需要反思的是，信用卡犯罪防范與控制問題的理論研究與司法實(shí)務(wù)推進(jìn)并沒有使我國(guó)信用卡犯罪形勢(shì)得以有效遏制。相反，伴隨銀行卡產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展，信用卡犯罪逐漸成為高發(fā)性金融犯罪。公安部網(wǎng)站相關(guān)信息顯示，2006年至2010年，全國(guó)公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)受理移送起訴的金融犯罪案件位列前三的依次是信用卡詐騙罪、非法吸收公眾存款罪和持有、使用假幣罪。其中，信用卡詐騙罪的受案數(shù)占全部金融犯罪案件的38.8%，從2006年700余件激增至2010年近7000件，增加了791.21%，增幅近8倍。①根據(jù)公安部及廣東省公安廳經(jīng)偵局網(wǎng)站相關(guān)數(shù)據(jù)整理。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，支付業(yè)務(wù)的多元化、網(wǎng)絡(luò)化，信用卡犯罪作案手法不斷翻新，犯罪案件總量增長(zhǎng)迅猛。2016年，全國(guó)公安機(jī)關(guān)共破獲各類經(jīng)濟(jì)犯罪案件16.8萬(wàn)起，立妨害信用卡管理和信用卡詐騙案件近6.3萬(wàn)余起，同比上升近40%，占經(jīng)濟(jì)犯罪總數(shù)的三分之一。②蔡長(zhǎng)春.全國(guó)公安機(jī)關(guān)開展打擊和防范經(jīng)濟(jì)犯罪宣傳日活動(dòng)[N].法制日?qǐng)?bào)，2017-05-15.其中廣東、廣西、福建、上海、海南等地信用卡犯罪形勢(shì)更為嚴(yán)峻。以廣東為例，偽卡盜刷、網(wǎng)上盜刷等信用卡犯罪案件呈爆發(fā)式增長(zhǎng)，2014年以來(lái)年均立案皆達(dá)萬(wàn)余宗，在全省經(jīng)濟(jì)犯罪案件中占40%，占全國(guó)信用卡犯罪案件四分之一強(qiáng)。其中，網(wǎng)絡(luò)盜刷信用卡犯罪案件所占比例從2014年的13%升至2016年的50.9%。

特別是伴隨貨幣電子化、經(jīng)濟(jì)信息化進(jìn)程，信用卡犯罪借助網(wǎng)絡(luò)、通訊、支付領(lǐng)域技術(shù)與電信詐騙等犯罪手段相互借鑒、融合，互為支撐，形成了集生產(chǎn)加工、運(yùn)輸、批發(fā)、零售于一體的產(chǎn)業(yè)化犯罪網(wǎng)絡(luò)，并逐漸蔓延為地下“黑色經(jīng)濟(jì)”。譬如，近年特別高發(fā)的電信詐騙案中，詐騙人員經(jīng)常要將詐騙款項(xiàng)經(jīng)由網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)移到大批量不同的銀行卡中，再?gòu)腁TM機(jī)分散提取。從銀行卡信息側(cè)錄、盜取、偽卡制作、偽卡買賣，到實(shí)施信用卡詐騙、電信詐騙、洗錢或其他違法犯罪活動(dòng)，信用卡犯罪與洗錢、電信詐騙等犯罪逐漸合流、交織，并呈現(xiàn)出犯罪職業(yè)化、黑產(chǎn)鏈條成熟、地域時(shí)空交錯(cuò)的復(fù)雜態(tài)勢(shì)，犯罪逐漸升級(jí)。

以上分析表明，一般性的防范與打擊對(duì)策，已難以應(yīng)對(duì)信用卡超常規(guī)發(fā)展條件下衍生的信用卡違法犯罪的嚴(yán)峻形勢(shì)。這也意味著現(xiàn)有理論研究與實(shí)踐探索發(fā)揮了一定治標(biāo)功能但難以治本，必須突破已有研究視角，探尋信用卡犯罪高發(fā)的癥結(jié)所在以及防控信用卡犯罪猖獗態(tài)勢(shì)的根本之策。

二、信用卡自身潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)與欺詐風(fēng)險(xiǎn)

信用卡犯罪不斷升級(jí)且難以有效遏制與信用卡工具自身特點(diǎn)以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)信用環(huán)境密切相關(guān)。信用卡的使用與普及提升了商業(yè)效率，甚至改進(jìn)了人類交易方式，但其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)和易發(fā)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)巨大的金融、經(jīng)濟(jì)危機(jī)。由于信用卡市場(chǎng)具有信貸信息不對(duì)稱特征，基于持卡人個(gè)人信用基礎(chǔ)的信用卡自生成之日即面臨信用風(fēng)險(xiǎn)的威脅。信用風(fēng)險(xiǎn)即交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類型及引信。欺詐風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。以信用卡為載體的欺詐風(fēng)險(xiǎn)較難防范和追索，而違約行為一旦規(guī)模式發(fā)生，授信人不僅要承擔(dān)巨額財(cái)務(wù)損失，還可能因經(jīng)營(yíng)成本激增而不堪重負(fù)，從而連鎖引發(fā)金融、經(jīng)濟(jì)鏈條多米諾骨牌?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，一旦遭遇經(jīng)濟(jì)衰退周期或政府經(jīng)濟(jì)政策偏頗，極有可能在信用卡產(chǎn)業(yè)流程的任何一環(huán)有所背信時(shí)觸發(fā)信用卡危機(jī)，進(jìn)而影響或加深危機(jī)與衰退。

根據(jù)中國(guó)人民銀行支付體系運(yùn)行情況報(bào)告，2015年初，中國(guó)銀聯(lián)交易總額已超過歷史悠久的維薩，成為全球最大的銀行卡清算組織。銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)遍布200多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，全球銀聯(lián)卡特約商戶近3400萬(wàn)戶。截至2016年末，全國(guó)累計(jì)發(fā)行銀行卡61.25億張，其中，借記卡累計(jì)發(fā)卡56.60億張，貸記卡和借貸合一卡在用發(fā)卡數(shù)量共計(jì)4.65億張，同比增長(zhǎng)7.60%。貸記卡和借貸合一卡在用發(fā)卡量較2015年增長(zhǎng)6.27%。北京、上海、廣東信用卡人均擁有量遠(yuǎn)高于全國(guó)平均水平。隨著銀行卡發(fā)卡量的迅猛增長(zhǎng)，信用卡信貸規(guī)模不斷攀升。2016年末，銀行卡授信總額為9.14萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)29.06%；銀行卡應(yīng)償信貸余額為4.06萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)23.63%。銀行卡卡均授信額度1.96萬(wàn)元，授信使用率44.45%。與此同時(shí)，貸記卡交易產(chǎn)生的不良貸款情況卻在惡化。2014年末，商業(yè)銀行應(yīng)償信貸余額合計(jì)1.84萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)61.80%，其中，五大國(guó)有銀行和郵儲(chǔ)銀行應(yīng)償信貸余額11053.49億元，占全部貸記卡應(yīng)償信貸余額的60.07%；國(guó)內(nèi)前十大信用卡應(yīng)償信貸余額的銀行合計(jì)為13676.36億元，占全國(guó)信用卡應(yīng)償余額的74.33%。在各大銀行公布的數(shù)據(jù)中，個(gè)人貸款項(xiàng)下貸記卡業(yè)務(wù)的不良貸款余額與不良貸款率是上升最快的。僅統(tǒng)計(jì)四大行數(shù)據(jù)，2015年貸記卡新增不良貸款已超過了50億元。貸記卡的不良貸款率由2012年的1.28%上升至2015年的1.44%，有些銀行的信用卡不良貸款率甚至增長(zhǎng)超過50%。貸記卡的壞賬逐年增加，逾期半年未償信貸總額由2011年末的110.31億元攀升至2016年末的535.68億元。不僅如此，伴隨銀行卡發(fā)行熱潮而來(lái)的，是涉卡訴訟案件的激增。我國(guó)信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)和欺詐風(fēng)險(xiǎn)日益突顯。這種惡化態(tài)勢(shì)，除了信用卡工具自身特征外，與社會(huì)經(jīng)濟(jì)信用環(huán)境密切相關(guān)。

三、社會(huì)信用環(huán)境劣化下的信用卡風(fēng)險(xiǎn)疊加效應(yīng)

所謂社會(huì)信用環(huán)境是社會(huì)行為主體之間建立、培養(yǎng)和發(fā)展信用的基礎(chǔ)與客觀條件（陳燕），也是信用主體選擇是否履行合約時(shí)所面臨的現(xiàn)實(shí)約束。包括正式制度和非正式制度兩個(gè)維度的約束。其中，正式制度涉及有關(guān)司法體系等正式安排；非正式制度涉及特定關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中的行為規(guī)范、價(jià)值規(guī)范、傳統(tǒng)習(xí)俗、慣例等社會(huì)資本要素形成的非正式制度安排，主要適用于特定圈子或網(wǎng)絡(luò)中的信用主體，其約束主要通過成員之間的穩(wěn)定預(yù)期、特定網(wǎng)絡(luò)信息對(duì)稱、聲譽(yù)機(jī)制的作用以及驅(qū)逐出網(wǎng)絡(luò)的可置信威脅發(fā)揮作用。

（一）社會(huì)信用環(huán)境、社會(huì)信用機(jī)制與社會(huì)信用體系辨析

從社會(huì)信用環(huán)境的內(nèi)涵界定可知信用主體的核心地位，而信用主體的信用意識(shí)、信用行為、信用關(guān)系與信用制度相互作用形成了社會(huì)信用運(yùn)行內(nèi)在機(jī)制。其中，信用主體的信用關(guān)系分為經(jīng)濟(jì)交易信用和社會(huì)交往信用兩個(gè)方面。經(jīng)濟(jì)信用是在經(jīng)濟(jì)（商務(wù)、金融）交易過程中產(chǎn)生的信用關(guān)系，最終會(huì)形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，可以量化。而信用主體在社會(huì)交往中形成的信用關(guān)系，一般難以直接量化，可定義為社會(huì)誠(chéng)信。對(duì)于社會(huì)誠(chéng)信缺失，可通過提供公共信用服務(wù)、法制建設(shè)和誠(chéng)信道德教育方式解決；對(duì)于信用交易風(fēng)險(xiǎn)，則需要經(jīng)由建立、發(fā)展征信體系，發(fā)展市場(chǎng)化信用服務(wù)機(jī)構(gòu)等市場(chǎng)化方式解決。故此，需要同時(shí)開展公共信用機(jī)制和市場(chǎng)信用機(jī)制建設(shè)，兩者都是社會(huì)信用機(jī)制不可分割的組成部分。我國(guó)官方文本中，又把以失信懲戒和市場(chǎng)聯(lián)防為主要內(nèi)容的信用機(jī)制作為社會(huì)信用體系的核心。[5]通過在全社會(huì)建立起強(qiáng)有力的“失信懲戒機(jī)制”和“市場(chǎng)聯(lián)防機(jī)制”，逐步確立以守信、履約為內(nèi)核的社會(huì)規(guī)則與商業(yè)倫理，以防范、控制和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)信用體系作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及大型信用信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及設(shè)施賴以運(yùn)行的軟環(huán)境建設(shè)。我國(guó)的社會(huì)信用體系建設(shè)工作始于城市信用體系試點(diǎn)①1999年國(guó)務(wù)院和人總行組織上海市政府啟動(dòng)了城市信用體系建設(shè)的試點(diǎn)工作。，城市信用體系是社會(huì)信用體系運(yùn)行的基本單位，也是社會(huì)信用體系建設(shè)工作落到實(shí)處的關(guān)鍵所在。②欒紅燕，張如訓(xùn)，王磊. 中國(guó)城市商業(yè)信用環(huán)境指數(shù)(CEI)研究與實(shí)踐[EB/OL]. https://www.creditchina.gov.cn/xinyongyanjiu/.以城市為引領(lǐng)推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，能夠?qū)崿F(xiàn)“自上而下”統(tǒng)籌協(xié)調(diào)與“自下而上”探索創(chuàng)新的結(jié)合。

（二）信用制度建設(shè)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒及其現(xiàn)實(shí)運(yùn)行

1.信用制度建設(shè)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

信用制度的建立既需要有一整套完整的規(guī)則、政策和法律，也需要專門機(jī)構(gòu)提供專門服務(wù)。世界各國(guó)信用制度表現(xiàn)為兩種模式：一是歐洲國(guó)家推行的政府主導(dǎo)、聯(lián)合私人模式。政府通過完善的法律體系對(duì)信用信息數(shù)據(jù)加以管理。即通過建立征信機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制性要求個(gè)人向這些機(jī)構(gòu)提供征信數(shù)據(jù)，并通過立法對(duì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性及個(gè)人隱私進(jìn)行保護(hù)。如歐盟的《數(shù)據(jù)保護(hù)法》、《在處理個(gè)人數(shù)據(jù)和自由傳播此數(shù)據(jù)時(shí)對(duì)于個(gè)人的保護(hù)》等。二是美國(guó)模式，即在政府制約與規(guī)范框架下的企業(yè)運(yùn)作模式。美國(guó)以《公平信用信息披露法》為核心，制定了《平等信用機(jī)會(huì)法》《公平信用計(jì)費(fèi)法》《公平信用報(bào)告法》《誠(chéng)實(shí)租借法》《公平信用和借記卡披露法》《信用修復(fù)機(jī)構(gòu)法》等系列規(guī)范個(gè)人信用的法律體系。

2.我國(guó)社會(huì)信用環(huán)境的正式制度安排及其缺陷

首先，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中事實(shí)上出現(xiàn)的社會(huì)誠(chéng)信危機(jī)使得政府意識(shí)到治理與重塑社會(huì)信用環(huán)境迫在眉睫。2014年國(guó)務(wù)院印發(fā)《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020年)》，在黨的“十八大”報(bào)告所提出的加強(qiáng)政務(wù)誠(chéng)信、商務(wù)誠(chéng)信、社會(huì)誠(chéng)信和司法公信四大領(lǐng)域誠(chéng)信建設(shè)基礎(chǔ)上，明確了34項(xiàng)具體建設(shè)任務(wù)；2016年以來(lái)出臺(tái)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立完善守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)的指導(dǎo)意見》《國(guó)家發(fā)展改革委 人民銀行關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒對(duì)象名單管理工作的指導(dǎo)意見》。社會(huì)信用體系頂層設(shè)計(jì)力度與速度加快，制度方向與建設(shè)目標(biāo)漸次清晰。

其次，有關(guān)社會(huì)信用的制度規(guī)范初步啟動(dòng)，但法規(guī)體系不完善且執(zhí)行力及操作性有待細(xì)化。社會(huì)信用立法是社會(huì)信用制度建設(shè)的核心與基礎(chǔ)。現(xiàn)行法律體系中直接規(guī)范信用行為或與信用管理相關(guān)聯(lián)的原則性規(guī)定散見于憲法、民法及合同法等法律條文中。除國(guó)務(wù)院《征信業(yè)管理?xiàng)l例》《企業(yè)信息公示暫行條例》《政府信息公開條例》等部分行政立法外，尚無(wú)系統(tǒng)化且層級(jí)較高的法律法規(guī)?！墩餍艠I(yè)管理?xiàng)l例》部分條款操作性不明確、協(xié)調(diào)不嚴(yán)密、職能定位不明晰等問題，尚需通過實(shí)施細(xì)則等加以厘清與細(xì)化。

最后，地方社會(huì)信用立法初步啟動(dòng)，但效力限于行政轄區(qū)。2017年10月1日，首部社會(huì)信用體系建設(shè)綜合性地方法規(guī)《上海市社會(huì)信用條例》正式實(shí)施。湖北、浙江、河北、江蘇、陜西等地也相繼退出地方社會(huì)信用條例。多數(shù)地方政府對(duì)信用的規(guī)制效力限于行政轄區(qū)，對(duì)于跨區(qū)域征信糾紛，監(jiān)管機(jī)構(gòu)由于缺乏有效依據(jù)，只能放任。

綜上，我國(guó)現(xiàn)行社會(huì)信用環(huán)境正式制度安排及其缺陷以及非正式制度現(xiàn)狀決定了我國(guó)社會(huì)信用環(huán)境的劣化。社會(huì)信用環(huán)境的劣化成為信用違約與欺詐、信用卡犯罪泛濫的基礎(chǔ)性原因。而良好的信用環(huán)境自身具有約束信用卡犯罪的基礎(chǔ)功效。

四、廣東社會(huì)信用環(huán)境運(yùn)行狀態(tài)及其問題

（一）社會(huì)信用環(huán)境評(píng)價(jià)理論與實(shí)踐

信用環(huán)境優(yōu)劣直接關(guān)系到經(jīng)濟(jì)金融有序運(yùn)行與安全。良好的社會(huì)信用環(huán)境有助于節(jié)約市場(chǎng)交易費(fèi)用，降低交易風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)社會(huì)再生產(chǎn)規(guī)模的迅速擴(kuò)大，使其發(fā)揮了社會(huì)資本的重要作用(林鈞躍，2001)。社會(huì)信用環(huán)境作為信用主體之間確立信用關(guān)系的基礎(chǔ)與條件，涉及到政治、經(jīng)濟(jì)、法治、社會(huì)等多元復(fù)雜因素。

有關(guān)信用環(huán)境的評(píng)價(jià)，國(guó)內(nèi)外已有較多理論與實(shí)務(wù)探索。20世紀(jì)90年代，國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)針對(duì)國(guó)家和地區(qū)總體信用進(jìn)行了評(píng)價(jià)。標(biāo)準(zhǔn)普爾和穆迪在主權(quán)評(píng)級(jí)考量上，列舉了政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等因素作為評(píng)級(jí)基礎(chǔ)，認(rèn)為人均收入、GDP增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、違約史等變量可以作為主權(quán)評(píng)級(jí)決定因素。國(guó)內(nèi)學(xué)界既有對(duì)信用環(huán)境的整體研究，也有對(duì)區(qū)域性信用環(huán)境的探討分析，既有定量分析，也有定性分析及綜合分析。譬如，秦振強(qiáng)等人選取經(jīng)濟(jì)、金融等宏觀指標(biāo)及政府、企業(yè)信用主體評(píng)價(jià)指標(biāo)，選擇打分法與模糊綜合評(píng)價(jià)法分別處理定量和定性指標(biāo)，構(gòu)建了區(qū)域信用環(huán)境的評(píng)價(jià)體系。[6]劉鳳委等人認(rèn)為不同區(qū)域間的信任差異可通過經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、社團(tuán)參與水平、城市化水平、交通設(shè)施等因素解釋。[7]姚小義等人運(yùn)用主成分分析法研究了全國(guó)31個(gè)省、市、自治區(qū)在2006-2010年信用環(huán)境的發(fā)展?fàn)顩r，對(duì)各地區(qū)的差異性進(jìn)行了實(shí)證分析;同時(shí)運(yùn)用多元回歸方法，對(duì)評(píng)價(jià)體系進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。[8]錢先航、曹春芳則以我國(guó)城商行數(shù)據(jù)為樣本，驗(yàn)證了非正式制度對(duì)貸款契約的作用。認(rèn)為信用環(huán)境越好，城商行越會(huì)發(fā)放信用貸款、個(gè)人貸款及短期貸款。[9]

社會(huì)信用環(huán)境的評(píng)價(jià)研究與探討，目前依然處于探索階段，尚沒有統(tǒng)一適用的模型或者權(quán)威指標(biāo)測(cè)度評(píng)價(jià)一國(guó)或一個(gè)區(qū)域的信用環(huán)境優(yōu)劣。比較權(quán)威的是國(guó)家發(fā)改委委托中國(guó)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)編制的城市綜合信用指數(shù)，以及有影響力的是社會(huì)組織、學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)開展的城市信用狀況的監(jiān)測(cè)，如中國(guó)管理科學(xué)研究院研發(fā)的城市商業(yè)信用環(huán)境指數(shù)（簡(jiǎn)稱CEI指數(shù)）以及北京大學(xué)中國(guó)信用研究中心牽頭組織的中國(guó)城市信用環(huán)境評(píng)價(jià)研究報(bào)告。

（二）廣東社會(huì)信用環(huán)境狀況與信用建設(shè)概貌

依據(jù)國(guó)家社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃總體布局與要求，圍繞《廣東省社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃（2014—2020年）》目標(biāo)，廣東在建設(shè)“信用廣東”的進(jìn)程中，信用建設(shè)與商事制度改革并重，初步建成社會(huì)信用體系基礎(chǔ)框架，基本建成覆蓋全省的征信系統(tǒng)，信用制度建設(shè)有所成效，行業(yè)、地方信用建設(shè)有創(chuàng)新，信用環(huán)境逐漸改善，但與廣東發(fā)展需求不適應(yīng)，改進(jìn)空間較大。

1.廣東社會(huì)信用體系建設(shè)歷程

曾領(lǐng)改革風(fēng)氣之先的廣東，在社會(huì)信用體系①社會(huì)信用環(huán)境是從信用主體需求視角選擇約束條件建設(shè)的問題，而社會(huì)信用體系則是從管理角度推進(jìn)信用環(huán)境建設(shè)。政府雖然是信用主體之一，但其顯性角色是作為國(guó)家與社會(huì)管理者，故此處使用社會(huì)信用體系語(yǔ)境描述廣東社會(huì)信用狀態(tài)及其演進(jìn)過程。建設(shè)方面也是先行者。2007年即率先頒布《廣東省企業(yè)信用信息公開條例》；2009年印發(fā)《廣東省企業(yè)信用信息收集和公開管理規(guī)定》。2012年以來(lái)，先后制定和印發(fā)《廣東省建設(shè)社會(huì)信用體系工作方案》《廣東省建設(shè)市場(chǎng)監(jiān)管體系工作方案》《廣東省市場(chǎng)監(jiān)管體系建設(shè)工作規(guī)劃（2012—2016年）》《廣東省社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃（2014—2020年）》《廣東省市場(chǎng)監(jiān)管現(xiàn)代化“十三五”規(guī)劃》《廣東省建立完善守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度的實(shí)施方案》《廣東省公共信用信息管理暫行辦法》等。2015年制定《廣東省商事登記條例》，明確要求建立商事主體信用信息公示系統(tǒng)，健全商事主體信用約束機(jī)制；2016年10月1日起施行的《廣東省市場(chǎng)監(jiān)管條例》專設(shè)“信用監(jiān)管”部分；全省各地以信用信息管理制度建設(shè)為切入點(diǎn)，探索先試，廣州、珠海、惠州、清遠(yuǎn)等先后出臺(tái)了公共信用信息管理辦法；2014年啟動(dòng)建設(shè)省級(jí)信用平臺(tái)，2016年建成覆蓋全省的省、市兩級(jí)聯(lián)通的公共信用信息管理系統(tǒng)。②廣東省發(fā)展與改革委員會(huì)網(wǎng)站數(shù)據(jù):截至2018年4月，系統(tǒng)已歸集45個(gè)省級(jí)部門、21個(gè)地市28億條信用數(shù)據(jù)，覆蓋全省360多萬(wàn)戶企業(yè)、550多萬(wàn)戶個(gè)體工商戶、6.2萬(wàn)個(gè)事業(yè)單位、6.4萬(wàn)個(gè)社會(huì)組織基本信息及信用信息，信息推送量全國(guó)第一。

2.廣東社會(huì)信用狀況評(píng)價(jià)與社會(huì)監(jiān)測(cè)比較

根據(jù)國(guó)家信息中心“全國(guó)城市信用狀況監(jiān)測(cè)平臺(tái)”的監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)及其發(fā)布的城市綜合信用指數(shù)③該指數(shù)建立了城市信用狀況監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，通過對(duì)各城市在信用事件監(jiān)測(cè)、信用制度完善程度、信用透明度、信用工作績(jī)效、信用市場(chǎng)、重大失信事件及其政府反饋、重大誠(chéng)信事件等八個(gè)方面情況的綜合評(píng)價(jià)，形成城市動(dòng)態(tài)評(píng)分和排名。，廣東現(xiàn)行社會(huì)信用環(huán)境總體水平雖然超過全國(guó)平均數(shù)據(jù)，有些指標(biāo)甚至居于前列，但廣州、深圳等城市的信用環(huán)境發(fā)展顯然已滯后于北京、上海、重慶、杭州等城市。廣東或珠三角地區(qū)與同為經(jīng)濟(jì)大省的江蘇、浙江或長(zhǎng)三角地區(qū)相比已經(jīng)不具優(yōu)勢(shì)。

其一，單個(gè)城市綜合信用指數(shù)排名情況。在36個(gè)省會(huì)及副省級(jí)以上城市中，北京、上海、重慶等城市綜合信用指數(shù)自2015以來(lái)連續(xù)三年名列前三家，成為全國(guó)社會(huì)信用體系規(guī)范運(yùn)行示范區(qū)。廣東省所轄廣州、深圳兩市雖連續(xù)三年均進(jìn)入36個(gè)省會(huì)及副省級(jí)以上城市前20名次，但排名靠后，并從2017年退出前十名次， 分列14名與16名；2016年到2017年連續(xù)二年進(jìn)入261個(gè)地級(jí)城市前50名的有東莞、惠州、江門三市；2016年到2017年連續(xù)二年進(jìn)入361個(gè)縣級(jí)城市前五十名的有興寧、鶴山、化州、恩平與樂昌五市。其中，興寧兩年分別位列第13名、第10名。臺(tái)山、樂昌、陽(yáng)春三市2016年進(jìn)入前20名。

其二，區(qū)域比較情況。2016年與2017年信用綜合指數(shù)排名前五十名的地級(jí)市城市，多集中在珠三角、長(zhǎng)三角地區(qū)。其中，廣東省分別占據(jù)11個(gè)、8個(gè)，排名第一。江蘇省分別占據(jù)9個(gè)、8個(gè)，排名第二；2017年信用綜合指數(shù)排名前五十名的縣級(jí)市城市，多集中在東部地區(qū)。其中，湖北占據(jù)13個(gè)，江蘇占據(jù)6個(gè)，廣東占據(jù)9個(gè)，排名第二。

其三，粵港澳大灣區(qū)④粵港澳大灣區(qū)是指由香港、澳門兩個(gè)特別行政區(qū)和廣東省的廣州、深圳、珠海、佛山、中山、東莞、肇慶、江門、惠州等九市組成的城市群?！叭珖?guó)城市信用狀況監(jiān)測(cè)平臺(tái)”監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)僅涉及廣東九市。內(nèi)城市信用狀況。監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，2017年1月1日至12月31日，粵港澳大灣區(qū)城市綜合信用指數(shù)排在前五名的分別為廣州市、惠州市、東莞市、深圳市、江門市。區(qū)域內(nèi)信用狀況呈現(xiàn)三個(gè)特征：[10]171

一是珠海、廣州、深圳信用工作推進(jìn)較好。深圳市、廣州市信用市場(chǎng)培育水平最高，多個(gè)監(jiān)測(cè)指標(biāo)得分排名前十。其中，城市信用市場(chǎng)建設(shè)工作取得較好進(jìn)展，分別排名第一、第三；商業(yè)機(jī)構(gòu)信用意識(shí)水平分列第二、第四；個(gè)人信用意識(shí)分列第一名、第五；城市共享平臺(tái)建設(shè)分列第五、第十；深圳統(tǒng)一社會(huì)信用代碼轉(zhuǎn)換準(zhǔn)確性高，重錯(cuò)碼率最低，排名第一；廣州統(tǒng)一社會(huì)信用代碼轉(zhuǎn)換中重錯(cuò)碼糾正工作排名第三；廣州市城市信用工作績(jī)效排名第五。另外，珠海市在地級(jí)市城市信用工作績(jī)效得分最高，排名居首。

二是廣州、深圳、江門信用事件監(jiān)測(cè)情況較好。從信用事件分布來(lái)看，粵港澳大灣區(qū)各城市中，商務(wù)誠(chéng)信所占比重最高，為36.2%；社會(huì)誠(chéng)信為27.6%；政務(wù)誠(chéng)信占比2.3%；司法公信方面優(yōu)良信用事件數(shù)量相對(duì)較少，占比為8.9%。優(yōu)良信用事件主要表現(xiàn)在鼓勵(lì)電商企業(yè)誠(chéng)信自律、加強(qiáng)道路交通監(jiān)管、維護(hù)公共消防安全等方面，不良信用事件集中反映在生產(chǎn)安全事故和金融機(jī)構(gòu)違規(guī)兩方面。其中，金融領(lǐng)域不良信用事件主要表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)違規(guī)操作，企業(yè)票據(jù)違規(guī)，惡意透支信用卡、盜取他人信息、財(cái)產(chǎn)侵占等方面。

三是東莞、惠州、肇慶、江門信用制度相對(duì)完善?；浉郯拇鬄硡^(qū)內(nèi)城市信用制度平均完善程度為6.22。其中東莞、惠州、肇慶、江門、佛山、中山信用制度完善程度高于平均水平。在依法行政、環(huán)境保護(hù)和能源節(jié)約、誠(chéng)信體系建設(shè)領(lǐng)域信用制度出臺(tái)數(shù)量較多。從各城市信用制度發(fā)布數(shù)量來(lái)看，各城市平均發(fā)布了信用制度規(guī)范十一項(xiàng)。其中，江門市發(fā)布的信用制度最多，占9個(gè)城市信用制度36.3%。廣州、東莞、中山、肇慶、江門等市在信用信息管理、誠(chéng)信體系信用制度建設(shè)等方面制定了相關(guān)管理辦法。

五、廣東社會(huì)信用環(huán)境優(yōu)化對(duì)策

社會(huì)信用環(huán)境優(yōu)化是信用卡犯罪遏制的本源之策。

（一）以廣東信用立法體系化為目標(biāo)，確立社會(huì)信用環(huán)境正式制度框架

信用立法旨在給出信用行為邊界和規(guī)范，使信用主體預(yù)見到行為后果，趨利避害，依規(guī)則行事。信用基礎(chǔ)立法是社會(huì)信用體系建設(shè)的核心。通過充分調(diào)研、深入論證信用基礎(chǔ)立法的現(xiàn)實(shí)需求與規(guī)范重點(diǎn)，制定《廣東省信用管理?xiàng)l例》，奠定信用正式制度框架基礎(chǔ)。以此為基礎(chǔ)，適時(shí)研究制定《廣東省企業(yè)信用管理?xiàng)l例》《廣東省個(gè)人信用管理?xiàng)l例》《廣東省信用信息管理辦法》《廣東省公平機(jī)會(huì)信用法》《廣東省政府信息公開法》《廣東省信用評(píng)價(jià)管理辦法》等法律法規(guī)，以及電子商務(wù)、流通等行業(yè)領(lǐng)域信用建設(shè)方面的規(guī)章制度，逐步完善廣東社會(huì)信用法規(guī)制度體系。

（二）切實(shí)推進(jìn)信用信息的整合與共享

目前雖然建立了以工商行政管理部門牽頭的企業(yè)信用信息公示平臺(tái)，但也存在著各類專項(xiàng)信用平臺(tái)。必須加強(qiáng)統(tǒng)一信用體系與專項(xiàng)信用體系的有機(jī)融合，才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用信息的整合和共享。一是將市場(chǎng)主體信用信息納入法治化、規(guī)范化的軌道；對(duì)市場(chǎng)主體信用信息進(jìn)行法律界定，明確公開與不公開邊界；完善市場(chǎng)主體信息公示的部際協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌機(jī)制，對(duì)各部門市場(chǎng)主體信用信息公示的職責(zé)進(jìn)行更加清晰的界定。二是各專項(xiàng)信用平臺(tái)的市場(chǎng)主體信用信息應(yīng)當(dāng)與工商部門的信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接和共享。三是強(qiáng)化企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)平臺(tái)監(jiān)管服務(wù)功能。充分應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息的“聚、通、用”，加強(qiáng)企業(yè)溯源、追蹤以及信息挖掘。通過購(gòu)買服務(wù)形式倒逼各部門協(xié)同，解決信息公示率低、信息不完整問題。

（三）健全政府主導(dǎo)型市場(chǎng)主體信用監(jiān)管體系

依據(jù)廣東《失信商事主體聯(lián)合懲戒暫行辦法》，將全省行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)，以及經(jīng)依法授權(quán)或者依法承擔(dān)行政管理職能的組織全部納入失信聯(lián)合懲戒系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)多部門、多領(lǐng)域?qū)κ派淌轮黧w共同懲戒，并及時(shí)對(duì)失信商事主體懲戒清單進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新。根據(jù)企業(yè)的失信情況，采取不同程度的重點(diǎn)監(jiān)管、經(jīng)營(yíng)或行為限制以及負(fù)面評(píng)價(jià)等行政性約束和懲戒措施。在此基礎(chǔ)上，應(yīng)進(jìn)一步暢通公眾參與渠道，開放網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)功能，鼓勵(lì)社會(huì)公眾舉報(bào)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為。充分發(fā)揮社會(huì)組織、媒體輿論監(jiān)督作用，實(shí)現(xiàn)社會(huì)共同治理和多元協(xié)同監(jiān)管。

（四）逐步完善信用道德規(guī)范，重塑社會(huì)信用非正式制度環(huán)境

道德規(guī)范體系建設(shè)是建立信用規(guī)范體系的基礎(chǔ)。理論與經(jīng)驗(yàn)表明，正式制度自身是難以支撐一種制度框架的，只有非正式制度條件成熟了，被社會(huì)群體普遍認(rèn)同，制度框架才能夠獲得發(fā)展動(dòng)力。換言之，社會(huì)信用法律能否有效激勵(lì)與約束交易主體信用行為選擇，最終要取決與人們信用意識(shí)是否自覺為守信行為、信用行為是否能夠大眾化、常規(guī)化。唯有當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信內(nèi)化為人們的自覺意識(shí)時(shí)，守信才能成為自覺行為，只有當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信成為一種普遍的行為準(zhǔn)則時(shí)，背信才會(huì)受到譴責(zé)與唾棄。這將是一個(gè)緩慢漸進(jìn)的過程，需要在重建政府公信力的基礎(chǔ)上，經(jīng)由教育和培訓(xùn)，進(jìn)行文化偏好、道德規(guī)范、思維方式、價(jià)值取向等層面的強(qiáng)化性塑造。