農(nóng)村合作銀行化解中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題研究?

◎張 娟

隨著改革開放的深入，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)得到了國家的大力支持，中小企業(yè)的發(fā)展取得了一定的成效，但是，中小企業(yè)發(fā)展過程中始終面臨貸款風(fēng)險(xiǎn)難題。當(dāng)前，我國逐漸建立起了面向“三農(nóng)”的農(nóng)村金融體系，其中，以“三農(nóng)和社區(qū)”為市場定位的農(nóng)業(yè)合作銀行逐漸壯大，其資金實(shí)力和經(jīng)營規(guī)模也在不斷的壯大，已經(jīng)逐漸發(fā)展成我國農(nóng)村金融體系的中重要組成部分。按照銀監(jiān)會的規(guī)定，農(nóng)業(yè)合作銀行應(yīng)向所在轄區(qū)范圍內(nèi)提供金融業(yè)務(wù)，并將一定的貸款比例用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和中小企業(yè)。因此，農(nóng)村合作銀行作為地方性的金融組織，要緊跟國家發(fā)展的腳步，積極承擔(dān)相應(yīng)的社會責(zé)任，不僅是“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的中流砥柱，也應(yīng)為破解中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題貢獻(xiàn)力量。

一、中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題的主要成因

中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因主要考慮企業(yè)自身因素和銀行因素兩個(gè)方面，其中，中小企業(yè)自身存在的一些缺陷使得其面臨融資難、貸款難等問題，且這些問題非常不利于中小企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。銀行方面如果不能強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，建立科學(xué)的信用評價(jià)機(jī)制，也會增加中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（一）企業(yè)層面

中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題的其中一個(gè)原因在于自身方面，與中小企業(yè)規(guī)模、管理等因素息息相關(guān)。從中小企業(yè)自身層面來看，其貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要成因如下：

其一，規(guī)模小且不穩(wěn)定。規(guī)模小是中小企業(yè)的一個(gè)顯著特點(diǎn)，雖然近年來在政策環(huán)境的支持下，我國中小企業(yè)通過改革與重組，經(jīng)濟(jì)效益得到一定程度的提升，但是因?yàn)闊o法和正規(guī)的現(xiàn)代化企業(yè)管理制度接軌，管理上也存在一些局限性，和現(xiàn)代化的運(yùn)營水平還有一定的差距［1］。中小企業(yè)的規(guī)模小同時(shí)也導(dǎo)致其發(fā)展上的不穩(wěn)定，尤其是一些小企業(yè)，缺乏長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略規(guī)劃，在管理上缺乏一定的科學(xué)性，這在一定程度上也加大了中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

其二，資金需求頻繁且時(shí)間要求高。中小企業(yè)在發(fā)展過程中經(jīng)常會遇到亟需資金的情況，而且與大企業(yè)相比，中小企業(yè)面臨更高的融資成本。按照銀行正規(guī)的貸款流程，在對中小企業(yè)進(jìn)行信譽(yù)評估時(shí)，受中小企業(yè)自身因素的限制就很可能會獲得較少的額度，耗費(fèi)更多的時(shí)間。甚至有些中小企業(yè)為節(jié)省時(shí)間而選擇民間借貸，但是如果使用民間借貸無疑又加重了中小企業(yè)的融資成本。

其三，信用意識淡薄且財(cái)務(wù)管理體系不健全。當(dāng)前，許多中小企業(yè)沒有形成完善的財(cái)務(wù)管理體系，在資金的使用上，中小企業(yè)一般為了獲取項(xiàng)目向銀行貸款，但是一旦得到貸款后，并一定將這一部分款項(xiàng)用于該項(xiàng)目，在資金管理上的隨意性較大。資金使用不當(dāng)不僅會加大貸款風(fēng)險(xiǎn)，影響自身的信譽(yù)，同時(shí)也加大了再次貸款的難度，最終影響企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

（二）銀行層面

銀行貸款流程的復(fù)雜化，對中小企業(yè)的支持不足等也是影響中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。從銀行角度來看，當(dāng)前中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要成因如下：

其一，內(nèi)部的運(yùn)行機(jī)制存在缺陷。一方面，銀行貸款的決策審核機(jī)制的定位思路開放性不足，資金流動機(jī)制的不穩(wěn)定，貸款責(zé)任追究機(jī)制對于借貸人員貸款積極性的限制，以及抵押機(jī)制等都限制了中小企業(yè)的貸款需要。另一方面，經(jīng)營管理上的弱勢和資金實(shí)力的不足使得這些農(nóng)村信用銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力、創(chuàng)新意識和信貸水平都比較低。以農(nóng)村合作銀行為例，現(xiàn)階段，其主要業(yè)務(wù)依然停留在傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)上，許多中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平較低，現(xiàn)有的金融產(chǎn)品缺乏競爭力，創(chuàng)新產(chǎn)品的推行比較滯后。

其二，信息量有限，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)過高。市場競爭首先面臨的就是信息量之間的較量，決策是否有效和所獲得的信息的準(zhǔn)確性有直接聯(lián)系。［2］而作為具有地方性質(zhì)的銀行，農(nóng)村合作銀行所能夠掌握的信息量非常少，雖然決策管理層已經(jīng)想了很多辦法獲取市場各方面的信息，但是和全國性的商業(yè)銀行來比仍然存在一定的差距；而監(jiān)管部門對這些農(nóng)村合作銀行卻按照和全國性質(zhì)的股份商業(yè)銀行同樣的監(jiān)管機(jī)制來進(jìn)行監(jiān)管，使其在發(fā)展過程中面臨更大的壓力，業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)控水平都提升緩慢。

其三，員工基本素質(zhì)偏低。最近幾年，農(nóng)村合作銀行引進(jìn)人才的力度不斷加大，但是和傳統(tǒng)模式相比，在人員構(gòu)成上并未有太大改變。目前，我國的農(nóng)村合作銀行最為缺乏的就是高素質(zhì)的綜合性管理人才以及決策型的、技術(shù)型的人才、完善的科技創(chuàng)新隊(duì)伍等。

二、農(nóng)村合作銀行在化解中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題中的優(yōu)勢和不足

農(nóng)村合作銀行作為新興銀行逐漸樹立了穩(wěn)健的經(jīng)營理念，其發(fā)展宗旨在于向涉農(nóng)及中小企業(yè)提供金融服務(wù)，因而對于破解中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題具有積極作用。

（一）農(nóng)村合作銀行化解中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢

從近年來，我國農(nóng)村合作銀行的發(fā)展?fàn)顩r來看，要發(fā)揮其對降低中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)中的作用，應(yīng)結(jié)合不同地域和銀行覆蓋網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，進(jìn)一步明確市場目標(biāo)，做好市場細(xì)分工作，為我國中小企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展提供金融支持。那么，具體來講，農(nóng)村合作銀行對比商業(yè)銀行和全國性的股份銀行等這些較大的金融機(jī)構(gòu)，具備哪些優(yōu)勢呢？

一是結(jié)構(gòu)方面的優(yōu)勢。農(nóng)村村合作銀行具有體制完善、經(jīng)營靈活的特點(diǎn)。作為金融機(jī)構(gòu)的一級法人，對比大型的金融機(jī)構(gòu)，在決策制定、運(yùn)營效率上都有明顯的優(yōu)勢，而且信息鏈短，在應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)和市場變化的時(shí)候，可以在較短的時(shí)間做出應(yīng)對，無需經(jīng)歷其他金融機(jī)構(gòu)那樣的要逐級將信息上報(bào)，再等待上級審核之后指令的逐級下達(dá)等過程。

二是區(qū)域地理位置的優(yōu)勢。由于這些農(nóng)村合作銀行都是扎根在基層，所以網(wǎng)點(diǎn)較多，人脈也相對較廣。農(nóng)村合作銀行的網(wǎng)點(diǎn)分布在各個(gè)省市下屬的縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)，方便中小企業(yè)就近辦理各類業(yè)務(wù)；同時(shí)，其員工也都是這些地區(qū)的當(dāng)?shù)鼐用?，無形中構(gòu)建了一張人脈關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，在親和力和適應(yīng)性上存在明顯的優(yōu)勢。

三是具有適合產(chǎn)品的優(yōu)勢。農(nóng)村合作銀行在發(fā)展的過程中，可以根據(jù)中小企業(yè)的發(fā)展需求，進(jìn)行金融產(chǎn)品和管理模式的創(chuàng)新，可以根據(jù)中小企業(yè)或者個(gè)體工商戶的貸款需求小、金額少、借貸頻繁的特點(diǎn)，設(shè)計(jì)和推出一些新的信貸產(chǎn)品，同時(shí)及時(shí)有效的處理好這些中小企業(yè)的后續(xù)貸后跟蹤和管理環(huán)節(jié)。

四是營銷運(yùn)營方面的優(yōu)勢。作為具有地方性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村合作銀行在運(yùn)營機(jī)制上具有簡單靈活的特點(diǎn)，可以根據(jù)市場需求的變化對營銷方式進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整。同時(shí)，城鄉(xiāng)金融結(jié)構(gòu)格局的變化也為農(nóng)村合作銀行的發(fā)展提供了機(jī)遇。［3］目前，我國的很多銀行對社會的大型借貸主要都是集中在一些較大項(xiàng)目上，而對于一些迫切需要金融支持幫扶的中小企業(yè)或者個(gè)體工商戶的商業(yè)行為則處在謹(jǐn)慎保守狀態(tài)。

（二）農(nóng)村合作銀行化解中國小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題中的不足

雖然我國農(nóng)村合作銀行能夠?yàn)榛庵行∑髽I(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題貢獻(xiàn)積極力量，但是，當(dāng)前我國農(nóng)村合作銀行的發(fā)展中仍然存在許多問題，且這些問題會制約其對中小企業(yè)的金融服務(wù)，甚至影響其優(yōu)勢的發(fā)揮。因而，為提出有效的中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理策略，從農(nóng)業(yè)合作銀行方面來說，我們有必要分析其在風(fēng)險(xiǎn)管理和金融服務(wù)中存在的問題。

其一，經(jīng)營思想固化、守舊，發(fā)展目標(biāo)、方向不清晰。農(nóng)村信用合作組織是農(nóng)村金融的主要力量，對于農(nóng)村信用機(jī)構(gòu)的改革方面，主要目標(biāo)就是在全國范圍內(nèi)建設(shè)能夠使不同區(qū)域、不同行業(yè)的分層級的經(jīng)營進(jìn)程中的金融需求得到滿足的多元化發(fā)展體系。而這其中的農(nóng)村合作銀行作為農(nóng)村信用體制改革的方案之一是在綜合考慮我國目前的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況以及城鄉(xiāng)結(jié)合的形勢下而提出的。雖然農(nóng)村合作銀行是在農(nóng)村信用社發(fā)展基礎(chǔ)上的改革，但是仍然是僅僅換了“包裝”而已，發(fā)展目標(biāo)和方向都不清晰，經(jīng)營思想也比較保守、固化，在經(jīng)營理念、發(fā)展路徑、運(yùn)營機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面都沒有創(chuàng)新的改革，也缺乏落實(shí)的具體措施，市場捕捉能力差，欠缺解決風(fēng)險(xiǎn)問題的能力，在市場競爭中無法處于有利位置。

其二，股權(quán)劃分不合理，法人的管理結(jié)構(gòu)不健全。當(dāng)前階段，很多農(nóng)村合作銀行的股份分配不合理，質(zhì)量偏低，股本的總量也較少，這些都大大降低了資本的充足率，對我國的農(nóng)村合作銀行的長久發(fā)展產(chǎn)生不良影響。同時(shí)在占股人群中，高級管理人員所持有的額度較少，入股比例也偏低，都使得農(nóng)村合作銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。此外，現(xiàn)有管理者及股東的素質(zhì)的良莠不齊，法人股東的經(jīng)營管理和日常關(guān)注偏低，缺少必要的戰(zhàn)略投資的引進(jìn)。內(nèi)部管理體系的不完善，使得民主管理流于形式化。農(nóng)信社的成員大多是自然人，持股相對分散，缺乏監(jiān)督的動力，而且在股權(quán)出入自由的情況下，股東變動比較頻繁，產(chǎn)權(quán)歸屬不清晰，缺乏必要的約束機(jī)制，這些農(nóng)村合作銀行的法人結(jié)構(gòu)管理上的不健全，使得社員代表會議、監(jiān)理會等組織形同虛設(shè)，無法行使各自的權(quán)利，其運(yùn)行機(jī)制距離正規(guī)的法人治理章程還有一定的差距。

其三，缺乏創(chuàng)新型的信貸產(chǎn)品，內(nèi)控體系的不完善，使得經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增大。當(dāng)前我國農(nóng)村信用銀行的金融產(chǎn)品都比較單一，依然推行傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品，即使有心推出新的產(chǎn)品，也依舊是換了名字而已，無法滿足目前農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展對金融產(chǎn)品多元化、個(gè)性化的要求；金融產(chǎn)品的匱乏無法帶動農(nóng)村合作銀行的更好發(fā)展，網(wǎng)上銀行、電話銀行、移動手機(jī)銀行以及一些小額信貸等在短時(shí)間內(nèi)都無法實(shí)現(xiàn)突破，無法同其他的商業(yè)銀行進(jìn)行市場競爭［4］。另一方面，內(nèi)部管理體系的不健全，業(yè)務(wù)運(yùn)營和決策制定都缺乏公開性和透明度，使得內(nèi)部的運(yùn)作和外部的干預(yù)存在很大的隨意性，無法建立完整的財(cái)務(wù)管理、信貸產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)防控等相關(guān)的制度。尤其是在信貸管理上，存在很多漏洞，違規(guī)操作現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，貸款決策往往依靠行政指令或者是“人情關(guān)系”，嚴(yán)重違反了貸款原則，出現(xiàn)了很多的不良貸款，這種情況下，農(nóng)村合作銀行缺乏自身約束力，發(fā)展前景很不樂觀，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也大大提高了。

其四，缺乏科學(xué)的內(nèi)部人力資源管理體系，缺失優(yōu)秀的企業(yè)文化。農(nóng)村合作銀行在發(fā)展的過程中忽略了以人為本的思想，缺乏合理的用人機(jī)制，沒有建立起完善的、科學(xué)的人力資源管理體制和人才引進(jìn)體制，對那些業(yè)務(wù)水平和管理能力強(qiáng)的優(yōu)秀人才沒有做到人盡其用，對儲備人才的培養(yǎng)也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。此外，優(yōu)秀的企業(yè)文化的建設(shè)尚未引起重視，員工的精神風(fēng)貌、敬業(yè)思想、團(tuán)隊(duì)意識、服務(wù)意識、奉獻(xiàn)精神都與大型商業(yè)銀行的員工之間相差甚遠(yuǎn)，員工的整體素質(zhì)已經(jīng)無法適應(yīng)現(xiàn)代化銀行發(fā)展的要求，因此，農(nóng)村合作銀行要打造一個(gè)高素質(zhì)的精英團(tuán)隊(duì)，培養(yǎng)應(yīng)對市場競爭的綜合性人才還需要一個(gè)長期的過程。

三、農(nóng)村合作銀行化解中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)難題的策略分析

一方面，要發(fā)揮農(nóng)村合作銀行在中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中的優(yōu)勢作用，就應(yīng)針對其自身存在的問題進(jìn)行改進(jìn)和優(yōu)化。另一方面，中小企業(yè)方面也要加強(qiáng)與農(nóng)業(yè)合作銀行的合作與配合，共同為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)而努力。

（一）改進(jìn)農(nóng)村合作銀行服務(wù)策略，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)控制

農(nóng)村合作銀行應(yīng)針對中小企業(yè)創(chuàng)新金融服務(wù)形式，結(jié)合各地中小企業(yè)的發(fā)展情況，制定具有針對性的發(fā)展策略。首先，短時(shí)期內(nèi)，農(nóng)村合作銀行要準(zhǔn)確把握好市場定位，發(fā)揮好地理位置上的區(qū)域便利、業(yè)務(wù)拓展方面的優(yōu)勢以及營銷方面的優(yōu)勢。農(nóng)村合作銀行在結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，還應(yīng)考慮到其管理能力，將發(fā)展目標(biāo)具體化，明確的關(guān)鍵服務(wù)對象。中小企業(yè)或者個(gè)體居民需要的一般是小額的資金，并且是及時(shí)快捷的信貸服務(wù)。處理好這兩方面的業(yè)務(wù)，可以保障農(nóng)村合作銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)最小化的前提下提高收益，進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。其次，為降低金融風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村合作銀行還應(yīng)在制度上進(jìn)行創(chuàng)新，與大型的商業(yè)銀行相比，農(nóng)村合作銀行不管是在資本的額度上還是抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力上都處在劣勢，因此，農(nóng)村合作銀行應(yīng)采取比較穩(wěn)健的經(jīng)營方式。針對原有體制中存在的問題，重點(diǎn)加深內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，營造良好的信用環(huán)境，在與中小企業(yè)進(jìn)行金融業(yè)務(wù)往來時(shí)建立起良好的互動關(guān)系。最后，從長遠(yuǎn)規(guī)劃來看，為向中小企業(yè)提供更為優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，針對當(dāng)前農(nóng)村合作銀行中人員素質(zhì)較低的問題要采取積極的應(yīng)對策略，通過培訓(xùn)等方式提升員工的整體素質(zhì)，同時(shí)也加強(qiáng)對信息的整合，利用現(xiàn)代化的信息手段，降低信息不對稱導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，從源頭上降低貸款風(fēng)險(xiǎn)

對于中小企業(yè)而言，要通過強(qiáng)化自身的內(nèi)部管理，提升自身的運(yùn)營能力，自覺樹立長遠(yuǎn)規(guī)劃意識，從根本上降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。具體來說，其一，中小企業(yè)要樹立良好的信用觀念，并能夠自覺維護(hù)良好的信用關(guān)系；其二，中小企業(yè)要不斷提升自身的運(yùn)營能力，通過制定符合自身實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，規(guī)范自身的經(jīng)營管理行為，確保銀行貸款用到實(shí)處；其三，完善自身的管理體制，提高員工素質(zhì)和管理者的管理能力，完善企業(yè)管理辦法，規(guī)范企業(yè)管理流程。其四，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，加強(qiáng)中小企業(yè)之間的聯(lián)合，發(fā)揮聯(lián)合力量來彌補(bǔ)自身規(guī)模小，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不足的問題。

（三）加強(qiáng)金融制度創(chuàng)新，為破解難題提供保障

除了銀行和企業(yè)方面采取措施外，制度創(chuàng)新同時(shí)也是防范中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要方面，通過制度創(chuàng)新為其提供保障。具體來說，一是要實(shí)施特色金融定位。農(nóng)村合作銀行為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的關(guān)鍵是要建立起相對完善的信貸管理制度，如設(shè)立專門的中小企業(yè)貸款管理中心，從組織上為破解風(fēng)險(xiǎn)難題提供支持。二是應(yīng)建立中小企業(yè)研究中心，其職責(zé)在于制定信貸政策和制度，對中小企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行了解和掌握。三是建立中小企業(yè)信貸管理系統(tǒng)，通過運(yùn)用技術(shù)手段，一方面提高其為中小企業(yè)金融服務(wù)的審批效率，另一方面，對中小企業(yè)貸款實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)控制。

總之，我國農(nóng)村合作銀行更能夠滿足市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，在防范和控制中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)中具有一定的優(yōu)勢作用，但是，要發(fā)揮其優(yōu)勢，還應(yīng)規(guī)避其自身的不足，尤其是在目前市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境越來越惡化的狀況下，更要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)和處理問題，將風(fēng)險(xiǎn)控制到最小，同時(shí)，堅(jiān)持謹(jǐn)慎經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)自身平穩(wěn)的發(fā)展。

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