軍工企業(yè)“混改”的范圍界定分析

曾發(fā)力

范圍界定是分類分層次推進(jìn)軍工企業(yè)混合所有制改革（以下簡稱混改）的前提與基礎(chǔ)。軍工企業(yè)肩負(fù)著國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)和國防建設(shè)的雙重任務(wù)，因此，軍工企業(yè)混改范圍界定既要遵循國家層面有關(guān)混改政策，也需接受國防科技工業(yè)有關(guān)行業(yè)性文件的指導(dǎo)。鑒于此，本文擬從政策角度分析軍工企業(yè)混改范圍，為軍工企業(yè)混改范圍界定提供參考。

軍工企業(yè)混改定位及總體要求

中共中央、國務(wù)院《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》（中發(fā)〔2015〕22號）和國務(wù)院《關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見》（國發(fā)〔2015〕54號）是指導(dǎo)國有企業(yè)混改的頂層文件，對軍工企業(yè)在混改中的定位及總體要求予以了明確。

軍工企業(yè)在混改中的定位

中發(fā)〔2015〕22號指出，根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合不同國有企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的作用、現(xiàn)狀和發(fā)展需要，將國有企業(yè)分為商業(yè)類和公益類。其中，商業(yè)類國有企業(yè)包含兩類型：第一類是主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)，第二類是主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)的商業(yè)類國有企業(yè)以及自然壟斷行業(yè)。

國發(fā)〔2015〕54號進(jìn)一步明確國防軍工等特殊產(chǎn)業(yè)屬于第二類型的商業(yè)類國有企業(yè)，即主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)的商業(yè)類國有企業(yè)。

國家對軍工企業(yè)混改范圍的總體要求

中發(fā)〔2015〕22號文指出，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)，要保持國有資本控股地位，支持非國有資本參股。

國發(fā)〔2015〕54號文規(guī)定，國防軍工等特殊產(chǎn)業(yè)，從事戰(zhàn)略武器裝備科研生產(chǎn)、關(guān)系國家戰(zhàn)略安全和涉及國家核心機(jī)密的核心軍工能力領(lǐng)域，實(shí)行國有獨(dú)資或絕對控股。其他軍工領(lǐng)域，分類逐步放寬市場準(zhǔn)入，建立競爭性采購體制機(jī)制，支持非國有企業(yè)參與武器裝備科研生產(chǎn)、維修服務(wù)和競爭性采購。

軍工企業(yè)混改范圍分析

國發(fā)〔2015〕54號、《關(guān)于軍工企業(yè)股份制改造的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《股改指導(dǎo)意見》）等相關(guān)規(guī)定從不同層面或角度，從政策層面對混改范圍進(jìn)行了原則性規(guī)定，《國防科技工業(yè)社會投資領(lǐng)域指導(dǎo)目錄》（以下簡稱《社會投資目錄》）主要從武器裝備產(chǎn)品及部件等操作層面對混改范圍的確定提供了進(jìn)一步參考。據(jù)此，分別從政策層面和操作層面來分析軍工企業(yè)混改范圍。

軍工企業(yè)混改范圍的政策層面分析

依據(jù)國發(fā)〔2015〕54號和《股改指導(dǎo)意見》對軍工企業(yè)混改范圍界定的具體分析如下。

從事戰(zhàn)略武器裝備生產(chǎn)、關(guān)系國家戰(zhàn)略安全和涉及國家核心機(jī)密的企業(yè)

國發(fā)〔2015〕54號文要求該領(lǐng)域的軍工企業(yè)實(shí)行國有獨(dú)資或絕對控股，《股改指導(dǎo)意見》要求該領(lǐng)域的軍工企業(yè)應(yīng)繼續(xù)保持國有獨(dú)資。從資本合作層面理解，國發(fā)〔2015〕54號文允許該領(lǐng)域的軍工企業(yè)可以引入國有資本或集體資本或非公資本，《股改指導(dǎo)意見》則要求該領(lǐng)域單位僅可以引入國有資本。考慮到戰(zhàn)略武器裝備科研生產(chǎn)是眾多企業(yè)相互構(gòu)成的復(fù)雜體系，應(yīng)根據(jù)企業(yè)在武器系統(tǒng)中的地位和重要程度作進(jìn)一步的混改界定：

第一類：滿足從事戰(zhàn)略武器裝備生產(chǎn)、關(guān)系國家戰(zhàn)略安全和涉及國家核心機(jī)密三個要素的，僅可引進(jìn)國有資本。

第二類：只滿足從事戰(zhàn)略武器裝備生產(chǎn)，但不滿足國家戰(zhàn)略安全和涉及國家核心機(jī)密的，可引入非公資本，但要求國有資本絕對控股。

從事關(guān)鍵武器裝備總體設(shè)計(jì)、總裝集成以及關(guān)鍵分系統(tǒng)、特殊配套件生產(chǎn)的企業(yè)

國發(fā)〔2015〕54號文要求該領(lǐng)域的軍工企業(yè)分類逐步放寬市場準(zhǔn)入，建立競爭性采購體制機(jī)制，支持非國有企業(yè)參與武器裝備科研生產(chǎn)、維修服務(wù)和競爭性采購?！豆筛闹笇?dǎo)意見》要求該領(lǐng)域的軍工企業(yè)保持國家絕對控股，鼓勵境內(nèi)資本（指內(nèi)資資本）參與企業(yè)股份制改造。從資本合作層面理解，國發(fā)〔2015〕54號文允許該領(lǐng)域的軍工企業(yè)可以引入國有資本或集體資本或非公資本或外資，《股改指導(dǎo)意見》允許該領(lǐng)域軍工企業(yè)可以引入國有資本或集體資本或非公資本，因此，建議該領(lǐng)域軍工企業(yè)納入混改范圍，可引入國有資本、集體資本、非公資本，視其涉及國家安全的程度，實(shí)行國有資本絕對控股、相對控股。

從事重要武器裝備生產(chǎn)的企業(yè)

國發(fā)〔2015〕54號文要求該領(lǐng)域的軍工企業(yè)分類逐步放寬市場準(zhǔn)入，建立競爭性采購體制機(jī)制，支持非國有企業(yè)參與武器裝備科研生產(chǎn)、維修服務(wù)和競爭性采購?！豆筛闹笇?dǎo)意見》要求該領(lǐng)域的軍工企業(yè)實(shí)行國有絕對控股、相對控股、參股等，鼓勵引入境內(nèi)資本和有條件地允許外資參與企業(yè)股份制改造。從資本合作層面理解，國發(fā)〔2015〕54號文允許該領(lǐng)域的軍工企業(yè)引入國有資本或集體資本或非公資本或外資，《股改指導(dǎo)意見》允許該領(lǐng)域單位可以引入國有資本或集體資本或非公資本或外資。因此，建議該領(lǐng)域軍工企業(yè)納入混改范圍，可引入國有資本、集體資本、非公資本，或有條件引入外資，視其涉及國家安全的程度，實(shí)行國有資本絕對控股、相對控股、參股。

以民為主，從事軍民兩用產(chǎn)品、一般武器裝備及配套產(chǎn)品生產(chǎn)的企業(yè)

國發(fā)〔2015〕54號文要求該領(lǐng)域的軍工企業(yè)分類逐步放寬市場準(zhǔn)入，建立競爭性采購體制機(jī)制，支持非國有企業(yè)參與武器裝備科研生產(chǎn)、維修服務(wù)和競爭性采購?！豆筛闹笇?dǎo)意見》要求該領(lǐng)域的軍工企業(yè)引入各類社會資本實(shí)施股份制改造，具備條件的軍工企業(yè)可以在國內(nèi)外資本市場上融資。從資本合作層面理解，國發(fā)〔2015〕54號文允許該領(lǐng)域的軍工企業(yè)引入國有資本或集體資本或非公資本或外資，《股改指導(dǎo)意見》鼓勵該領(lǐng)域軍工企業(yè)可以引入國有資本或集體資本或非公資本或外資，因此，建議該領(lǐng)域軍工企業(yè)納入混改范圍，可引入國有資本、集體資本、非公資本，或有條件引入外資，對國有資本的股比不設(shè)限。

軍工企業(yè)混改范圍的操作層面分析

《社會投資目錄》

《社會投資目錄》并非針對軍工企業(yè)混改而制定，鑒于其從武器裝備的產(chǎn)品、部件等微觀層次對社會資本進(jìn)入作了詳細(xì)規(guī)定，因此也就為混改范圍的確定提供了進(jìn)一步的指引：

《社會投資目錄》禁止類產(chǎn)品，即禁止對社會投資開放的產(chǎn)品，承擔(dān)相關(guān)產(chǎn)品科研生產(chǎn)的軍工企業(yè)不納入混改范圍。

《社會投資目錄》限制類產(chǎn)品，即僅對國有絕對控股公司和國有相對控股公司開放的產(chǎn)品，從事相關(guān)產(chǎn)品科研生產(chǎn)的軍工企業(yè)可以納入混改范圍，可引入國有資本、集體資本和非公資本。

《社會投資目錄》開放類產(chǎn)品，即對社會投資完全開放的產(chǎn)品，從事相關(guān)產(chǎn)品科研生產(chǎn)的軍工企業(yè)可以納入混改范圍，可引入國有資本、集體資本和非公資本，有條件引入外資。

第四次軍調(diào)

國務(wù)院已批準(zhǔn)的國防科技工業(yè)第四次能力結(jié)構(gòu)調(diào)整的請示，已明確將現(xiàn)有能力分為核心、重要、一般三類進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化，進(jìn)一步縮小保軍范圍，突出核心能力建設(shè)。國防科工局據(jù)此正在制訂調(diào)整方案，同類技術(shù)產(chǎn)品，列入核心能力和列入重要能力建設(shè)的單位數(shù)量保持一定范圍，其余列入一般能力放開搞活。預(yù)計(jì)方案出臺后，同類專業(yè)的軍工企業(yè)會通過混改大面積重組。

第一種情況：未核定單位與核定能力單位合并為股份制公司。

第二種情況：未核定單位轉(zhuǎn)至下一個能力等級，或與下一個能力等級的企業(yè)混改成股份制。

第三種情況：列入放開能力以后，與非公資本重組，進(jìn)入軍民兩用產(chǎn)業(yè)。

軍工企業(yè)混改范圍界定的思路

根據(jù)前述分析，軍工企業(yè)混改范圍界定可從兩個層次來確認(rèn)：政策層次，根據(jù)國發(fā)〔2015〕54號文和《股改指導(dǎo)意見》等，來梳理軍工企業(yè)混改的大致范圍。操作層次，根據(jù)《社會投資目錄》和第四次軍調(diào)等來具體判定，《社會投資目錄》是從軍工企業(yè)從事科研生產(chǎn)產(chǎn)品的具體類別（即禁止類、限制類和放開類）來確認(rèn)引進(jìn)社會資本的軍工企業(yè)混改范圍；第四次軍調(diào)是從控制同類專業(yè)技術(shù)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量的關(guān)系，來確認(rèn)引進(jìn)國有資本或非國有資本的軍工企業(yè)混改范圍，兩個文件相互補(bǔ)充。

作者單位： 中國兵器裝備集團(tuán)自動化研究所