淺談我國養(yǎng)老保險對居民消費的影響

王一名

摘要：養(yǎng)老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險 社會保障 消費

養(yǎng)老保險，全稱社會基本養(yǎng)老保險，是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源。

一、我國養(yǎng)老保險的發(fā)展歷程

1951年，政務(wù)院頒布《中華人民共和國勞動保險條例》，確立了適用于中國城鎮(zhèn)職工的勞動保險制度。

1955年，《國務(wù)院關(guān)于處理國家機(jī)關(guān)工作人員退休時計算工作年限的暫行規(guī)定》發(fā)布，確立了機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休制度。

1957年，我國出臺《國務(wù)院關(guān)于工人、職員退休處理的暫行規(guī)定》，統(tǒng)一了企業(yè)職工和機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員的退休制度。

1982年，《中共中央關(guān)于建立老干部退休制度的決定》出臺。公職人員和職工的養(yǎng)老金開始分離，正式確立了干部離休制度。

1986年，國務(wù)院發(fā)布《國營企業(yè)實行勞動合同制暫行規(guī)定》，邁出了建立社保制度的第一步。

1991年，《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》發(fā)布，逐步建立起基本養(yǎng)老保險與企業(yè)補充養(yǎng)老保險和職工個人儲蓄性養(yǎng)老保險相結(jié)合的制度。規(guī)定社會養(yǎng)老保險費用由國家、企業(yè)和個人三方共同負(fù)擔(dān)，實行社會統(tǒng)籌。

1992年，原人事部出臺《關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革有關(guān)問題的通知》，各地?fù)?jù)此相繼開展了機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革試點探索。

1995年，《國務(wù)院關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知》發(fā)布，開始實行企業(yè)和個人共同承擔(dān)的“統(tǒng)賬結(jié)合”模式。機(jī)關(guān)和事業(yè)單位未列入改革范圍，形成了養(yǎng)老“雙軌制”模式。

1997年，《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》出臺，明確了企業(yè)和個人分別應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的養(yǎng)老金繳費比例。

2008年，國務(wù)院頒布了《事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革試點方案》，決定在5個省市先行開展事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革試點，與事業(yè)單位分類改革配套推進(jìn)。

2014年，《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》《事業(yè)單位人事管理條例》相繼發(fā)布，機(jī)關(guān)和事業(yè)單位與企業(yè)養(yǎng)老金“并軌”方案通過。

二、我國養(yǎng)老保險對居民消費的影響分析

各國人民對生活不確定的恐懼，例如：健康、教育、交通、養(yǎng)老金和其他支出，它占據(jù)了中國人民生活的重要位置，因此我們國家的人民往往喜歡存錢，所以隨著社會生活水平的不斷提高，養(yǎng)老金繳款的成本也很高。

在舊國家單位安全制度中國家、單位保障城市養(yǎng)老金支出，在新國家社會保障制度下，國家、企業(yè)和個人社會保障支出成為主要的社會保障制度，費用由國家、企業(yè)和個人承擔(dān)。社會保障體系改革后，國家的福利支出將大幅減少，個人支出將大幅增加，這對依靠政府，企業(yè)的絕大多數(shù)城市居民造成了極大的心理影響，在很大程度上，將改變他們的支出，在未來的計劃中家庭儲蓄將加強(qiáng)，消費傾向改變。退休人員一直小心謹(jǐn)慎地花錢，對于沒有參加養(yǎng)老保險的工人來說，退休后的收入得不到保障，但更害怕，使其放棄大部分消費。當(dāng)前養(yǎng)老保險制度的發(fā)展，經(jīng)歷了從單位保障到國家保障、社會共享和個人賬戶的積累模式的演變。所謂的部分資助，即建立兩類賬戶（社會統(tǒng)籌+個人賬戶），以及雇主和雇員支付的賬戶社會統(tǒng)籌和個人賬戶，分別從以上兩個賬戶按比例分配。從社會共享賬戶中受益的收益是相同的，但是每個受益人從個人賬戶中獲得不同數(shù)額的支付。最后，每個受益人的養(yǎng)老金福利有不同。也就是說，參與的時間越長，收入越高，養(yǎng)老金的福利就越多。相反，參與時間越短，收入越低，養(yǎng)老金福利就越低。累積融資模式的一部分適當(dāng)增加了個人責(zé)任，增加了對勞動者的繳費比例，積累的居民將取代個人賬戶的養(yǎng)老金，防止事故、個人和家庭儲蓄。另一方面，中國的人均收入水平較低，人們在休閑和收入的選擇上，往往更關(guān)注后者，支付費用，人們可能會因為增加就業(yè)壓力而提供太多的勞動力和獲得補償。絕大多數(shù)農(nóng)村居民缺乏社會保障，消費能力的釋放也被抑制。中國的基本養(yǎng)老保險制度一直以城市居民為中心，農(nóng)村居民不太可能感受到社會保障力度。目前我國農(nóng)村消費需求基本養(yǎng)老保險制度改革較小，農(nóng)村居民社會保障水平不高，對農(nóng)民的消費需求產(chǎn)生了不利影響。

在倡導(dǎo)提高社會保障水平以減少預(yù)防性儲蓄的同時，必須注意實現(xiàn)這一政策目標(biāo)的途徑。如果社保水平的提高最終通過增加職工的繳費負(fù)擔(dān)來實現(xiàn)（企業(yè)繳納部分可能會部分轉(zhuǎn)嫁給職工），這將導(dǎo)致職工當(dāng)前可支配收入的下降，在信貸市場還不完善且人們有目標(biāo)儲蓄動機(jī)的時候，這樣的政策很可能會抑制當(dāng)前的總消費，而不是增加消費。另外，在制度設(shè)計時，還需要重視養(yǎng)老保險繳費的邊際收益率對人們消費儲蓄行為的影響。endprint