農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核要點(diǎn)及程序

劉紹蓮 李麗芳

（1永勝縣農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測中心 云南 永勝 674200；2永勝縣農(nóng)業(yè)局農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心 云南 永勝 674200）

云南省134個州市縣陸續(xù)建成農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測機(jī)構(gòu)，其中29個檢測機(jī)構(gòu)已通過省廳認(rèn)證，取得資質(zhì)并已運(yùn)行，其余的在試運(yùn)行或在建設(shè)中。農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測機(jī)構(gòu)的建成，使云南省的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全得到了有力的貫徹、落實(shí)、保障，為經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展做出成效。要保障檢測機(jī)構(gòu)的正常有效有序地運(yùn)行，發(fā)揮其職能職責(zé)，除人員、技術(shù)、設(shè)施做到位外，必須得實(shí)施好內(nèi)部審核。

對未通過認(rèn)證的機(jī)構(gòu)，認(rèn)證前的內(nèi)部審核就是自檢自查、發(fā)現(xiàn)問題、采取措施、自我完善的過程；認(rèn)證了的機(jī)構(gòu)，通過內(nèi)審查找問題、分析原因，提供改進(jìn)的措施建議，實(shí)現(xiàn)管理體系正常有效有序地運(yùn)行。內(nèi)部審核時，掌握了其要點(diǎn)和程序，內(nèi)審起來就不會茫然。

1 確定內(nèi)審員

內(nèi)審員的多少取決于檢測機(jī)構(gòu)的自身情況，但至少要配備2名內(nèi)審員。內(nèi)審員必須經(jīng)過挑選，具備一定的知識和技術(shù)、受過相關(guān)的培訓(xùn)、具備進(jìn)行內(nèi)審的能力。內(nèi)審員開展審核工作時，應(yīng)獨(dú)立于被審核的活動，也就是自己所在的部門不能由其本人去審核。

2 審核依據(jù)

2.1 《檢驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定評審準(zhǔn)則》。 《檢驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定管理辦法》2015年8月1日施行，原來的 《實(shí)驗(yàn)室和檢查機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定管理辦法》廢止，審核依據(jù)不再是 《實(shí)驗(yàn)室資質(zhì)評審準(zhǔn)則》。

2.2 《農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測機(jī)構(gòu)考核評審細(xì)則》。

2.3 本機(jī)構(gòu)的 《質(zhì)量手冊》、 《程序文件》、 《作業(yè)指導(dǎo)書》。

2.4 本機(jī)構(gòu)的年度內(nèi)審計(jì)劃。

2.5 質(zhì)量計(jì)劃。

3 審核時間

按計(jì)劃定期實(shí)施內(nèi)部審核。審核時間一般在年度的中間時間段，不宜安排在年初和年尾。一年至少1次。當(dāng)出現(xiàn)質(zhì)量事故；內(nèi)部監(jiān)督連續(xù)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題；實(shí)驗(yàn)室組織機(jī)構(gòu)、人員、技術(shù)、設(shè)施發(fā)生較大變化；第二方或第三方現(xiàn)場評審前等情況下，酌情增加并開展內(nèi)審。

4 范圍

機(jī)構(gòu)管理體系的各個要素，各個要素涉及的各個部門和崗位，以及管理體系相關(guān)的活動和區(qū)域。也就是每年度的內(nèi)部審核活動應(yīng)覆蓋管理體系的全部要素和所有活動，覆蓋機(jī)構(gòu)的所有部門和工作場所。

5 編制年度內(nèi)審計(jì)劃

年度內(nèi)審計(jì)劃在年初就要制定。編制內(nèi)審計(jì)劃的目的是保證內(nèi)部審核的實(shí)施有計(jì)劃地進(jìn)行，合理有效地開展內(nèi)審工作。年度內(nèi)審計(jì)劃也就是一個內(nèi)部審核大綱，是對本次內(nèi)審活動的具體詳細(xì)的安排，形成文件，內(nèi)審時依照執(zhí)行。因此，編制計(jì)劃時應(yīng)明確內(nèi)審的目的、涉及的范圍、審核的依據(jù)、人員的分工、日程的安排、審核的內(nèi)容等。編制計(jì)劃時，以下兩方面要做合理的布局和安排：

5.1 審核組分工考慮。將具備專業(yè)能力的審核員安排在以下方面：“方法和方法的確認(rèn)”、“測量溯源性”、“檢測/校準(zhǔn)結(jié)果的質(zhì)量保證”、“期間核查”，這幾方面的工作是保證檢測工作質(zhì)量、獲取可靠數(shù)據(jù)的關(guān)鍵，與檢測結(jié)果、檢測數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確可靠密切相關(guān)。

5.2 編制內(nèi)審檢查表。內(nèi)審檢查表就是審核的內(nèi)容，是必須要準(zhǔn)備的一個重要工作文件，是進(jìn)行現(xiàn)場考核的執(zhí)行表，是內(nèi)審員實(shí)施內(nèi)審的重要證據(jù)。檢查表的內(nèi)容要細(xì)化，確保所有問題都要查到。由于內(nèi)審針對的是同一機(jī)構(gòu)，其相對比較穩(wěn)定，可采用編制較全面而且又能在較長時間內(nèi)使用的固定檢查表，每次內(nèi)審，可根據(jù)不同情況作靈活修改。檢查表設(shè)計(jì)時，與審核記錄表合二為一，這樣對應(yīng)性好，便于檢查與記錄，同時有利于檢查結(jié)果的判斷。

6 內(nèi)部審核的實(shí)施

內(nèi)審的實(shí)施按照首次會議、現(xiàn)場審核、開具不符合項(xiàng)報(bào)告，召開末次會議，完成內(nèi)審報(bào)告，跟蹤驗(yàn)證的程序進(jìn)行，所有工作都要有書面文件材料。

6.1 首次會議。介紹審核組成員，確認(rèn)審核準(zhǔn)則，明確審核范圍，說明審核程序，解釋相關(guān)細(xì)節(jié)，確定時間安排，包括具體時間和日期，以及明確末次會議參會人員。首次會議的參加人員要求是內(nèi)審組全體人員、管理者、受審核部門負(fù)責(zé)人，做好人員簽到記錄。

6.2 現(xiàn)場審核。就是檢查實(shí)際的活動與管理體系的符合性。按事先準(zhǔn)備的檢查表與審核記錄表進(jìn)行。采用面談、提問、聆聽、驗(yàn)證等方式審核。審核過程以客觀證據(jù)為依據(jù)，對機(jī)構(gòu)所開展的工作不僅要查“有沒有”，“做沒做”，還有查“做得怎樣”。所有審核內(nèi)容做好現(xiàn)場記錄。

6.3 開具不符合項(xiàng)報(bào)告。不符合項(xiàng)的確認(rèn)必須有充分證據(jù)，同時須受審核方負(fù)責(zé)人認(rèn)可，責(zé)任部門確認(rèn)，方可出具不符合項(xiàng)報(bào)告。其內(nèi)容包括：對應(yīng)的相關(guān)文件條款，不符合事實(shí)陳述，糾正要求，糾正措施和驗(yàn)證記錄。

6.4 末次會議。公布審核結(jié)果和總體情況，提出審核結(jié)論，對不符合項(xiàng)提出糾正措施及要求。報(bào)告審核發(fā)現(xiàn)時，好壞兩方面的內(nèi)容均應(yīng)報(bào)告。農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測機(jī)構(gòu)不是太大的部門，人員在5～15人之間，末次會議可要求全部職工參加，便于所有人員及時掌握內(nèi)審情況。做好人員簽到記錄。

6.5 編制內(nèi)審報(bào)告。審核報(bào)告是審核結(jié)束后必須編制的一份文件。審核結(jié)論必須寫入審核報(bào)告中，以及審核發(fā)現(xiàn)(不符合項(xiàng))的描述，同時提出糾正、預(yù)防和改進(jìn)措施及要求，為管理者提供改進(jìn)、完善和提高質(zhì)量管理水平的決策依據(jù)，使管理者掌握管理體系的運(yùn)行情況。內(nèi)審報(bào)告須內(nèi)審組全體成員通過，最后內(nèi)審組長簽字，質(zhì)量負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，最后報(bào)最高管理者審批。

6.6 跟蹤驗(yàn)證。由開具不符合項(xiàng)報(bào)告的審核員負(fù)責(zé)，按預(yù)定日期對受審核方所采取的糾正或預(yù)防措施的實(shí)施情況和有效性進(jìn)行驗(yàn)證。只有不符合項(xiàng)的驗(yàn)證結(jié)果有效后，才能關(guān)閉該不符合項(xiàng)。對驗(yàn)證情況填寫在“不符合項(xiàng)報(bào)告”的驗(yàn)證記錄欄中。

7 歸檔保存

內(nèi)部審核工作結(jié)束后，要及時把年度內(nèi)審計(jì)劃、首次會議、首次會議人員簽到表、檢查和審核記錄表、不符合項(xiàng)報(bào)告、末次會議，末次會議人員簽到表，內(nèi)部審核報(bào)告等書面文件材料按順序整理編號，編上目錄，統(tǒng)一裝袋，作為此次的內(nèi)審材料，交業(yè)務(wù)室存檔保存。

內(nèi)部審核工作不是走過程，不是只做一份檔案，應(yīng)付檢查。最高管理者、部門人員都應(yīng)重視內(nèi)部審核工作。只有最高管理者全面支持，部門人員配合，工作才能順利開展；內(nèi)審員盡職盡責(zé)，認(rèn)真細(xì)致，審核才能全面，才能有成效。內(nèi)審工作有效實(shí)施，我們農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測機(jī)構(gòu)才能有效有序運(yùn)行，規(guī)范運(yùn)作，持續(xù)改進(jìn)，發(fā)揮好其職能職責(zé)。

[1]國家認(rèn)證認(rèn)可監(jiān)督管理委員會.實(shí)驗(yàn)室資質(zhì)認(rèn)定工作指南 [M].北京：中國計(jì)量出版社，2007.

[2]張福剛.《實(shí)驗(yàn)室認(rèn)可》、 《檢驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定》、管理體系編制、內(nèi)審、管理評審 [R].北京：中國計(jì)量科學(xué)研究院，2017.