全球價(jià)值鏈視角下跨國企業(yè)壟斷利潤(rùn)探析：實(shí)現(xiàn)機(jī)制與應(yīng)對(duì)策略

王智強(qiáng)

(首都師范大學(xué) 馬克思主義學(xué)院，北京 100048)

一、引 言

跨國企業(yè)占支配地位的全球價(jià)值鏈，是發(fā)達(dá)資本主義國家主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)全球化的產(chǎn)物。占據(jù)全球價(jià)值鏈高端環(huán)節(jié)的跨國企業(yè)獲取超額利潤(rùn)，而位于低端環(huán)節(jié)的企業(yè)僅獲取微薄利潤(rùn)，工人僅得到略高于維持自身勞動(dòng)力價(jià)值的工資。發(fā)達(dá)國家跨國企業(yè)獲取的超額利潤(rùn)，為其研發(fā)新技術(shù)、設(shè)計(jì)新產(chǎn)品、維護(hù)國際品牌提供充裕資金，這有利于鞏固它們?cè)谌騼r(jià)值鏈中的統(tǒng)治地位；然而，發(fā)展中國家的代工企業(yè)，由于獲取的利潤(rùn)微薄，難以承擔(dān)高額的轉(zhuǎn)型升級(jí)成本，因而長(zhǎng)期被全球價(jià)值鏈“俘獲”[1]，忍受跨國企業(yè)的剝削。發(fā)達(dá)國家跨國企業(yè)將從全球價(jià)值鏈中獲取的超額利潤(rùn)輸往國內(nèi)，提高了發(fā)達(dá)國家的收入與福利水平；而發(fā)展中國家則可能因?yàn)榈投随i定而走上通向貧困和依附型經(jīng)濟(jì)的道路。[2]

那么，為何低端環(huán)節(jié)的代工企業(yè)僅能獲取微薄利潤(rùn)，而占據(jù)全球價(jià)值鏈高端環(huán)節(jié)的跨國企業(yè)能夠獲取超額利潤(rùn)呢？按照邁克爾·波特(2005)的分析，商品生產(chǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)商品整體價(jià)值的貢獻(xiàn)不同，位于中間的加工組裝環(huán)節(jié)貢獻(xiàn)小，附加值低，利潤(rùn)低；位于兩端的研發(fā)設(shè)計(jì)、品牌營銷環(huán)節(jié)貢獻(xiàn)大，附加值高，利潤(rùn)高。[3]這種觀點(diǎn)被形象地描述為“微笑曲線”理論。事實(shí)上，在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中，每一個(gè)環(huán)節(jié)都是至關(guān)重要、必不可少的，難以區(qū)分各個(gè)環(huán)節(jié)的貢獻(xiàn)大小。附加值這一提法模糊了不同環(huán)節(jié)創(chuàng)造的價(jià)值與實(shí)現(xiàn)的價(jià)值的區(qū)別，容易讓人們將附加值同貢獻(xiàn)混為一談。國外也有學(xué)者從壟斷與競(jìng)爭(zhēng)角度分析利潤(rùn)在全球價(jià)值鏈不同環(huán)節(jié)的不平等分配，卡普林斯基等認(rèn)為，低端環(huán)節(jié)的企業(yè)面臨高度的競(jìng)爭(zhēng)壓力，因此獲取的利潤(rùn)低；而高端環(huán)節(jié)的企業(yè)能夠通過利用技術(shù)、品牌等優(yōu)勢(shì)設(shè)置的進(jìn)入壁壘獲取壟斷租金(Kaplinsky，2000，2001；Heintz，2006)。[4-6]將高端環(huán)節(jié)的超額利潤(rùn)視作壟斷租金是合理的，然而，由于缺乏勞動(dòng)價(jià)值理論，他們未能說明壟斷租金的本質(zhì)與來源。國內(nèi)一些研究者從剩余價(jià)值國際轉(zhuǎn)移角度對(duì)這個(gè)問題進(jìn)行了說明，他們認(rèn)為，高端環(huán)節(jié)的跨國企業(yè)獲取超額利潤(rùn)并非因?yàn)槠涓冻隽烁嗟膭趧?dòng)、創(chuàng)造了更多的價(jià)值，而是因?yàn)椴糠质Ｓ鄡r(jià)值從低端環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到高端環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了更多的價(jià)值(張雨微，2015；尹振宇，2016)。[7，8]這與發(fā)展中國家創(chuàng)造的部分剩余價(jià)值通過國際價(jià)值或國際生產(chǎn)價(jià)格轉(zhuǎn)移到發(fā)達(dá)國家在本質(zhì)上是相同的(楊圣明，2011；崔向陽，2014)。[9，10]這些學(xué)者從國際價(jià)值或國際生產(chǎn)價(jià)格引起的剩余價(jià)值轉(zhuǎn)移角度指出了跨國企業(yè)所獲取的超額利潤(rùn)的本質(zhì)和來源，但沒有系統(tǒng)地闡明剩余價(jià)值從低端環(huán)節(jié)向高端環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移的機(jī)制，同時(shí)也忽視了跨國企業(yè)實(shí)現(xiàn)超額利潤(rùn)的壟斷因素。

通過梳理相關(guān)文獻(xiàn)不難發(fā)現(xiàn)，壟斷和剩余價(jià)值國際轉(zhuǎn)移是占據(jù)全球價(jià)值鏈高端環(huán)節(jié)的跨國企業(yè)獲取超額利潤(rùn)的重要原因。因此，在馬克思的價(jià)值價(jià)格理論和工資理論的基礎(chǔ)上分析壟斷價(jià)格引起剩余價(jià)值國際轉(zhuǎn)移的機(jī)制，是闡明跨國企業(yè)獲取超額利潤(rùn)的關(guān)鍵。厘清跨國企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)超額利潤(rùn)的問題，有助于發(fā)展中國家采取有效措施擺脫全球價(jià)值鏈的束縛與剝削。

二、跨國企業(yè)在全球價(jià)值鏈中擁有壟斷地位

在發(fā)達(dá)資本主義國家，大型跨國企業(yè)幾乎都是通過兼并這一資本經(jīng)營手段發(fā)展起來的。這些跨國企業(yè)在資金、技術(shù)、管理等方面具有無可比擬的優(yōu)勢(shì)，憑借這些優(yōu)勢(shì)，他們?cè)谌騼r(jià)值鏈中控制了研發(fā)設(shè)計(jì)、國際品牌等核心環(huán)節(jié)與高附加值環(huán)節(jié)。這些環(huán)節(jié)進(jìn)入壁壘非常高，中小企業(yè)難以涉足。產(chǎn)品設(shè)計(jì)、技術(shù)研發(fā)、品牌管理是產(chǎn)品價(jià)值鏈中最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，跨國企業(yè)控制了這些環(huán)節(jié)，也就意味著控制了產(chǎn)品的生產(chǎn)與供給。在國際壟斷資本主義階段，通過兼并形成的大型跨國企業(yè)往往又是各自所屬行業(yè)的寡頭，這也就意味著，產(chǎn)品的市場(chǎng)份額主要為控制產(chǎn)品生產(chǎn)與供給的跨國企業(yè)所占據(jù)，它們是產(chǎn)品的壟斷供給者。*克萊蘭指出，正是創(chuàng)新、設(shè)計(jì)以及品牌等因素成就了蘋果公司(智能手機(jī)寡頭)在全球價(jià)值鏈中的壟斷地位。[11]

大多數(shù)發(fā)展中國家的企業(yè)，由于缺乏核心技術(shù)和自主品牌，在經(jīng)營管理上又相對(duì)落后，因而相當(dāng)一部分選擇從事全球價(jià)值鏈中的加工組裝等低端環(huán)節(jié)。加工組裝環(huán)節(jié)屬于勞動(dòng)密集型，技術(shù)含量低，從事加工組裝環(huán)節(jié)，企業(yè)需要投入的資金比較少，并且還能得到跨國企業(yè)在技術(shù)和工藝上提供的支持。[12]因此，加工組裝環(huán)節(jié)的進(jìn)入壁壘較低，從事加工組裝的代工行業(yè)具有企業(yè)數(shù)量多、規(guī)模小的特征。這些代工企業(yè)的主要客戶是控制著產(chǎn)品生產(chǎn)與供給的少數(shù)幾家跨國企業(yè)，它們?yōu)楂@取跨國企業(yè)的大額訂單彼此間進(jìn)行著激烈的競(jìng)爭(zhēng)。顯然，在代工行業(yè)，代工企業(yè)與跨國企業(yè)的力量嚴(yán)重不對(duì)等——眾多的供給者與少數(shù)的采購者，這種不對(duì)等必然導(dǎo)致在組裝完成品(代工企業(yè)加工組裝完成但未貼標(biāo)簽的產(chǎn)品)市場(chǎng)形成跨國企業(yè)占主導(dǎo)的買方壟斷。為了進(jìn)一步鞏固壟斷地位，跨國企業(yè)會(huì)同時(shí)選擇數(shù)家企業(yè)代工，并利用獨(dú)特的技術(shù)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)，增加代工企業(yè)的資金專用性以及對(duì)自己的依附性。憑借牢固的壟斷地位，跨國企業(yè)可以利用強(qiáng)大的買方壟斷勢(shì)力對(duì)代工企業(yè)進(jìn)行壓榨。[13]

面對(duì)跨國企業(yè)的壓榨，代工企業(yè)為了獲取利潤(rùn)維持生存，不得不以低廉的工資雇傭工人。在發(fā)展中國家，勞動(dòng)力市場(chǎng)普遍具有買方壟斷特征，為代工企業(yè)廉價(jià)雇傭工人提供了條件。發(fā)展中國家勞動(dòng)力市場(chǎng)之所以具有買方壟斷特征，原因有兩個(gè)方面。第一，勞動(dòng)力特別是受教育程度低的勞動(dòng)力供給相對(duì)過剩。發(fā)展中國家的城鎮(zhèn)化率普遍偏低，農(nóng)村人口占據(jù)較高的比例，受經(jīng)濟(jì)因素的制約，農(nóng)村人口的受教育程度相對(duì)較低。隨著農(nóng)業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高，大量剩余勞動(dòng)力從農(nóng)村轉(zhuǎn)移出來進(jìn)入城鎮(zhèn)，造成了勞動(dòng)力供給過多的局面；并且，由于缺乏教育，從農(nóng)村釋放出來的過剩勞動(dòng)力只能從事如加工組裝的簡(jiǎn)單勞動(dòng)。第二，工人特別是從農(nóng)村釋放出來的農(nóng)民工與雇主的地位不平等。在發(fā)展中國家，一方面，工人比較分散，缺少維護(hù)自身合法權(quán)益的工會(huì)；另一方面，政府有關(guān)部門對(duì)勞動(dòng)力市場(chǎng)以及用工單位的監(jiān)管不力，保護(hù)工人權(quán)益的相關(guān)法律法規(guī)未得到有效執(zhí)行。這兩方面因素導(dǎo)致工人相對(duì)于雇主處于弱勢(shì)地位。

跨國企業(yè)向購買代工企業(yè)支付的組裝完成品的價(jià)格，充分考慮了發(fā)展中國家勞動(dòng)力市場(chǎng)買方壟斷的工資水平，除去不變資本之后所剩無幾，代工企業(yè)不得不以這種工資水平雇傭工人，只有這樣才能賺取微薄利潤(rùn)維持生存；否則，代工企業(yè)很可能虧損、甚至破產(chǎn)。因此，在全球價(jià)值鏈中，跨國企業(yè)依靠組裝完成品市場(chǎng)買方壟斷壓榨代工企業(yè)，代工企業(yè)依靠勞動(dòng)力市場(chǎng)買方壟斷剝削工人，只是加工組裝環(huán)節(jié)“外包”所呈現(xiàn)的表象，這種表象所掩蓋的實(shí)質(zhì)是：跨國企業(yè)迫使代工企業(yè)為其剝削工人，從獲取的壟斷利潤(rùn)中拿出很少一部分作為“酬勞”支付給代工企業(yè)；代工企業(yè)為獲取“酬勞”替跨國企業(yè)背負(fù)剝削工人的惡名。這與跨國企業(yè)在發(fā)展中國家開設(shè)分廠直接利用勞動(dòng)力市場(chǎng)買方壟斷剝削工人的本質(zhì)相同。

三、剩余價(jià)值國際轉(zhuǎn)移與跨國企業(yè)壟斷利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)機(jī)制

發(fā)達(dá)國家的跨國企業(yè)因控制全球價(jià)值鏈的核心環(huán)節(jié)而擁有壟斷地位。通過買方壟斷價(jià)格從發(fā)展中國家工人身上轉(zhuǎn)移剩余價(jià)值，通過賣方壟斷價(jià)格從全球商品購買者手中轉(zhuǎn)移剩余價(jià)值。這些轉(zhuǎn)移來的剩余價(jià)值是跨國企業(yè)在全球價(jià)值鏈中獲取的超額利潤(rùn)的來源。

(一)買方壟斷價(jià)格與剩余價(jià)值國際轉(zhuǎn)移

由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，發(fā)達(dá)國家在生產(chǎn)技術(shù)、工人受教育程度、勞動(dòng)強(qiáng)度和熟練程度等方面比發(fā)展中國家有更大的優(yōu)勢(shì)，這種優(yōu)勢(shì)導(dǎo)致發(fā)達(dá)國家的勞動(dòng)生產(chǎn)率要普遍高于發(fā)展中國家的勞動(dòng)生產(chǎn)率。[14]在發(fā)達(dá)國家，勞動(dòng)力市場(chǎng)供求雙方的力量相對(duì)平衡，企業(yè)需要充分考慮勞動(dòng)生產(chǎn)率因素，支付給工人高于維持勞動(dòng)力價(jià)值水平的工資。*馬克思在《資本論》第一卷指出，工資受勞動(dòng)力價(jià)值、勞動(dòng)生產(chǎn)率等因素的影響，因此，在比較國民工資時(shí)，必須考慮到“自然的和歷史地發(fā)展起來的首要的生活必需品的價(jià)格和范圍，工人的教育費(fèi)，……勞動(dòng)生產(chǎn)率，勞動(dòng)的外延量和內(nèi)含量”等因素。在發(fā)展中國家，由于勞動(dòng)力市場(chǎng)普遍具有買方壟斷勢(shì)力，企業(yè)支付給工人的工資只能反映勞動(dòng)生產(chǎn)率的部分變化，這實(shí)質(zhì)是企業(yè)以買方壟斷低價(jià)購買勞動(dòng)力商品。從圖1可以看出，發(fā)達(dá)國家年工資占美國的百分比(wru)與勞動(dòng)生產(chǎn)率占美國的百分比(lru)的斜率接近于1，而發(fā)展中國家的要小于1*利用1999～2014年50個(gè)發(fā)展中國家與44個(gè)發(fā)達(dá)國家的數(shù)據(jù)進(jìn)行Swamy-Arora估計(jì)，得到的回歸結(jié)果為：對(duì)于發(fā)展中國家，wru=-0.002+0.528lru，N=629；R2=0.863，回歸系數(shù)穩(wěn)健性標(biāo)準(zhǔn)誤為0.017；對(duì)于發(fā)達(dá)國家，wru=-0.048+0.900lru，N=629；R2=0.898，回歸系數(shù)穩(wěn)健性標(biāo)準(zhǔn)誤為0.012。，這表明，包括美國在內(nèi)的發(fā)達(dá)國家的工資對(duì)勞動(dòng)生產(chǎn)率變化的反映程度大于發(fā)展中國家。

圖1 發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家勞動(dòng)生產(chǎn)率、年工資占美國百分比

數(shù)據(jù)來源及說明：全社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率用國際勞工組織公布的就業(yè)人口平均GDP表示，各國年工資等于本幣計(jì)價(jià)的勞動(dòng)報(bào)酬總額除以官方匯率(月平均值計(jì)算的年平均值，本幣單位相對(duì)于美元的價(jià)值)再除以就業(yè)人數(shù)，勞動(dòng)報(bào)酬總額來自聯(lián)合國數(shù)據(jù)中心，官方匯率來自世界銀行，就業(yè)人數(shù)來自國際勞工組織。

為了便于分析，我們用w=w(v，f)表示工資關(guān)于勞動(dòng)力價(jià)值v與勞動(dòng)生產(chǎn)率f的函數(shù)，并假定為一次齊次函數(shù)。由上文分析可知，?wd/?fd>?wi/?fi，上標(biāo)d、i分別代表發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家。另一方面，無論是發(fā)展中國家還是發(fā)達(dá)國家，當(dāng)勞動(dòng)生產(chǎn)率既定時(shí)，勞動(dòng)力價(jià)值增加引起工資以相同幅度增加，即?wd/?vd=?wi/?vi=?w/?v=1 。這是因?yàn)椋旱谝?，為了盡可能地追逐剩余價(jià)值，資本家不會(huì)以高于勞動(dòng)力價(jià)值的增幅增加工資；第二，如果工資增幅小于勞動(dòng)力價(jià)值增幅，“勞動(dòng)力就只能在萎縮的狀態(tài)下維持和發(fā)揮”。[15]此外，受生活必需品范圍、種類、品質(zhì)以及工人教育支出等因素的影響，發(fā)展中國家勞動(dòng)力的價(jià)值低于發(fā)達(dá)國家[16]，即vd>vi。在這種情況下，盡管在同一家跨國企業(yè)，發(fā)展中國家與發(fā)達(dá)國家的工人利用同樣的設(shè)備與技術(shù)，在相同的時(shí)間內(nèi)生產(chǎn)出相同數(shù)量的產(chǎn)品，即勞動(dòng)生產(chǎn)率相同，但是，發(fā)展中國家工人得到的工資卻要低于發(fā)達(dá)國家。即：

因此，跨國企業(yè)在發(fā)展中國家能夠獲取超額利潤(rùn)，可表示為：

(1)

其中，π表示跨國企業(yè)獲取的超額利潤(rùn)，L表示工人人數(shù)。由(1)式可知，跨國企業(yè)獲取的超額利潤(rùn)來自于發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家的工資差異，而這種工資差異由兩方面原因造成：第一，發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家的勞動(dòng)力價(jià)值國際差異；第二，發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家的工資對(duì)勞動(dòng)生產(chǎn)率變化的反映程度差異。由前文分析可知，由第二種差異引起的工資國際差異所形成的超額利潤(rùn)為跨國企業(yè)所獲取的壟斷利潤(rùn)，可表示為：

(2)

跨國企業(yè)獲取壟斷利潤(rùn)并不是因?yàn)楣蛡虬l(fā)展中國家工人能夠帶來更高的勞動(dòng)生產(chǎn)率，而是因?yàn)橹Ц督o發(fā)展中國家工人歧視性工資能夠帶來勞動(dòng)力成本的下降。如果發(fā)展中國家勞動(dòng)力市場(chǎng)的雙方力量比較平衡，從而跨國企業(yè)在支付工人工資時(shí)不得不盡可能地考慮勞動(dòng)生產(chǎn)率因素，那么，這部分壟斷利潤(rùn)就應(yīng)歸發(fā)展中國家工人所有。因此，跨國企業(yè)從發(fā)展中國家工人身上轉(zhuǎn)移剩余價(jià)值的機(jī)制是，跨國企業(yè)依靠在發(fā)展中國家勞動(dòng)力市場(chǎng)上的買方壟斷優(yōu)勢(shì)，通過支付給發(fā)展中國家工人低于同勞動(dòng)生產(chǎn)率成比例的工資，將本應(yīng)歸發(fā)展中國家工人所有的剩余價(jià)值部分轉(zhuǎn)變?yōu)樽约旱膲艛嗬麧?rùn)。

以上分析的既定前提是跨國企業(yè)在發(fā)展中國家設(shè)立分廠從事加工組裝環(huán)節(jié)。隨著全球價(jià)值鏈的形成，這些環(huán)節(jié)被外包給發(fā)展中國家的代工企業(yè)，但這并沒有改變跨國企業(yè)憑借勞動(dòng)市場(chǎng)買方壟斷優(yōu)勢(shì)從工人身上轉(zhuǎn)移剩余價(jià)值的實(shí)質(zhì)，不同的是，跨國企業(yè)不再直接轉(zhuǎn)移，而是通過組裝完成品買方壟斷價(jià)格迫使代工企業(yè)為其轉(zhuǎn)移，為此，跨國企業(yè)需付出一定的代價(jià)，即支付給代工企業(yè)一定數(shù)額的代工報(bào)酬。在這種情況下，跨國企業(yè)獲取的壟斷利潤(rùn)變?yōu)?/p>

(3)

其中，R表示代工企業(yè)獲取的代工報(bào)酬。

(二)賣方壟斷價(jià)格與剩余價(jià)值國際轉(zhuǎn)移[17]

跨國企業(yè)必然要憑借在銷售環(huán)節(jié)的賣方壟斷勢(shì)力，從剩余價(jià)值總量中，分到和它們的壟斷力量成比例的一份，這是通過按照壟斷價(jià)格在全球銷售商品實(shí)現(xiàn)的。壟斷價(jià)格是生產(chǎn)價(jià)格的轉(zhuǎn)化形式，由成本價(jià)格、平均利潤(rùn)和壟斷利潤(rùn)構(gòu)成，用公式可表示為：

(4)

(5)

由(5)式可知，跨國企業(yè)按照壟斷價(jià)格銷售商品，能夠?qū)崿F(xiàn)超出生產(chǎn)價(jià)格的壟斷利潤(rùn)，也就是說，在市場(chǎng)上所換回的勞動(dòng)量大于按資本量進(jìn)行加權(quán)平均所決定的勞動(dòng)量，并且，跨國企業(yè)擁有的壟斷力量越大，獲取的壟斷利潤(rùn)就越多。

(6)

由(6)式可知，對(duì)于自由競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)，它們只能按照低于生產(chǎn)價(jià)格的價(jià)格出售商品，獲取負(fù)的壟斷利潤(rùn)，即損失一部分利潤(rùn)。

以上所分析的是，跨國企業(yè)銷售的商品為生產(chǎn)資料，購買者為其他企業(yè)，跨國企業(yè)獲取的壟斷利潤(rùn)來自于這些企業(yè)的部分利潤(rùn)。如果跨國企業(yè)銷售的商品為生活資料即消費(fèi)品，購買者為全球廣大的勞動(dòng)者，那么跨國企業(yè)獲取的壟斷利潤(rùn)就來自于勞動(dòng)者的部分收入。正如馬克思所說，“某些商品的壟斷價(jià)格，不過是把其他商品生產(chǎn)者的一部分利潤(rùn)，轉(zhuǎn)移到具有壟斷價(jià)格的商品上?！绻@種具有壟斷價(jià)格的商品進(jìn)入工人的必要的消費(fèi)，那末，在工人照舊得到他的勞動(dòng)力的價(jià)值的情況下，這種商品就會(huì)提高工資，并從而減少剩余價(jià)值。它也可能把工資壓低到勞動(dòng)力的價(jià)值以下，但只是工資要高于身體最低限度。這時(shí)，壟斷價(jià)格就要通過對(duì)實(shí)際工資……的扣除和對(duì)其他資本家的利潤(rùn)的扣除來支付?！盵18]

四、結(jié)論與政策建議

控制研發(fā)設(shè)計(jì)、國際品牌等核心環(huán)節(jié)的跨國企業(yè)，在全球價(jià)值鏈中擁有壟斷地位。在商品生產(chǎn)方面，跨國企業(yè)以買方壟斷價(jià)格向發(fā)展中國家的代工企業(yè)購買組裝完成品，代工企業(yè)為了獲取微薄利潤(rùn)，不得不利用國內(nèi)的買方壟斷勞動(dòng)力市場(chǎng)，支付給本國工人低于同勞動(dòng)生產(chǎn)率成比例的工資，通過倒逼機(jī)制，跨國企業(yè)將本應(yīng)歸發(fā)展中國家工人所有的剩余價(jià)值部分轉(zhuǎn)變?yōu)樽约旱膲艛嗬麧?rùn)。在商品銷售方面，跨國企業(yè)通過賣方壟斷價(jià)格，將全球商品購買者的部分工資或利潤(rùn)變?yōu)樽约旱膲艛嗬麧?rùn)。從全球轉(zhuǎn)移來的剩余價(jià)值是跨國企業(yè)超額利潤(rùn)的本質(zhì)來源。

跨國企業(yè)憑借在全球價(jià)值鏈中的壟斷地位通過壟斷價(jià)格轉(zhuǎn)移剩余價(jià)值，對(duì)發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不利影響，發(fā)展中國家應(yīng)采取措施積極應(yīng)對(duì)。下面，結(jié)合我國的實(shí)際情況提出幾點(diǎn)對(duì)策建議。

(一)培育實(shí)力雄厚的跨國企業(yè)

由前文分析可知，市場(chǎng)力量不對(duì)等是跨國企業(yè)獲取壟斷地位，進(jìn)而通過壟斷價(jià)格轉(zhuǎn)移剩余價(jià)值的直接原因。要扭轉(zhuǎn)這種局面，我國需要擁有一定數(shù)量的實(shí)力雄厚的跨國企業(yè)?？v觀發(fā)達(dá)國家的大型跨國企業(yè)，無一不是歷經(jīng)數(shù)次并購重組，通過不斷創(chuàng)新科學(xué)技術(shù)、提高經(jīng)營管理水平、塑造國際品牌形成的。因此，我國也應(yīng)從這四個(gè)方面著手培育自己的跨國企業(yè)。

1.推進(jìn)并購重組，擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模。并購重組是資本擴(kuò)大自身規(guī)模的最主要方式，在大型跨國企業(yè)的形成過程中起到了極為重要的作用。并購重組能夠減少企業(yè)數(shù)量，便于企業(yè)聯(lián)合調(diào)節(jié)生產(chǎn)，可有效避免由無序競(jìng)爭(zhēng)引起的產(chǎn)能過剩。并購重組能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)間的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，提高企業(yè)的生產(chǎn)效率，增強(qiáng)企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力與抗風(fēng)險(xiǎn)能力。推進(jìn)企業(yè)并購重組，要尊重企業(yè)的市場(chǎng)主體地位，讓企業(yè)自主決策，避免違背企業(yè)意愿的“拉郎配”；要遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則，充分發(fā)揮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的作用推動(dòng)企業(yè)自主參與；要完善相關(guān)的法律法規(guī)，清除制度障礙，加強(qiáng)政策扶持力度，引導(dǎo)、鼓勵(lì)企業(yè)積極參與。此外，要抓住重點(diǎn)，有所為有所不為，穩(wěn)妥推進(jìn)鋼鐵、電力、有色金屬、裝備制造等領(lǐng)域企業(yè)跨地區(qū)并購重組。

2.堅(jiān)持自主創(chuàng)新道路，培養(yǎng)自主創(chuàng)新能力。高新技術(shù)能夠提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，讓企業(yè)由大變強(qiáng)，但在現(xiàn)階段高新技術(shù)普遍被發(fā)達(dá)國家壟斷。因此，我們要堅(jiān)定不移地走自主創(chuàng)新道路，培養(yǎng)自主創(chuàng)新能力，自主研發(fā)高新技術(shù)，沖破發(fā)達(dá)國家的技術(shù)封鎖。實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)，關(guān)鍵是要 “著力構(gòu)建以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系”。[19]

對(duì)于企業(yè)，首先，應(yīng)結(jié)合市場(chǎng)需求研發(fā)新技術(shù)，這樣可以降低研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金利用效率；其次，應(yīng)注重與高校和科研機(jī)構(gòu)的合作，以國家重點(diǎn)科技項(xiàng)目、重大工程為依托，聯(lián)合政府力量，積極開展關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)；第三，應(yīng)不斷地將與高校和科研機(jī)構(gòu)共同研發(fā)的創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化為自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)于政府，首先，要注重發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，利用競(jìng)爭(zhēng)的強(qiáng)制規(guī)律迫使企業(yè)增加核心技術(shù)研發(fā)投入；其次，應(yīng)在防范企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的前提下，采取稅收激勵(lì)、金融支持等政策，支持和幫助企業(yè)突破制約產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵技術(shù)；第三，應(yīng)營造有利于自主創(chuàng)新的社會(huì)環(huán)境，培養(yǎng)企業(yè)、高校、科研機(jī)構(gòu)等社會(huì)各界的創(chuàng)新精神，調(diào)動(dòng)社會(huì)各界的創(chuàng)新積極性，推動(dòng)萬眾創(chuàng)新。

3.建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，提高經(jīng)營管理水平。擁有先進(jìn)的經(jīng)營管理水平是成為大型跨國企業(yè)的必要條件。與發(fā)達(dá)國家的跨國企業(yè)相比，我國企業(yè)的管理水平還有待進(jìn)一步提高。筆者認(rèn)為，建立現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度*現(xiàn)代的企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度是，生產(chǎn)資料的其他經(jīng)濟(jì)權(quán)利和所有權(quán)相分離，經(jīng)濟(jì)過程的決策不再由生產(chǎn)資料所有權(quán)單一地決定，而由一系列經(jīng)濟(jì)權(quán)利共同決定的產(chǎn)權(quán)制度。[20]可以大幅度地提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平。原因在于：現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，能夠有效解決委托代理問題，使所有者、管理者與職工的目標(biāo)相一致；能夠充分調(diào)動(dòng)利益相關(guān)者的積極性，增強(qiáng)企業(yè)的團(tuán)隊(duì)合作精神。向現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度過渡，首先，必須堅(jiān)持“社會(huì)主義公有制為主體，多種所有制共同發(fā)展”的基本經(jīng)濟(jì)制度；其次，推行民主化管理，積極調(diào)動(dòng)職工參與企業(yè)的經(jīng)濟(jì)決策，充分發(fā)揮職工在企業(yè)運(yùn)營中的作用；最后，完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)與外部監(jiān)督體系，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制。

4.增強(qiáng)綜合實(shí)力，塑造國際品牌。品牌是企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、核心技術(shù)與管理能力等綜合實(shí)力的體現(xiàn)，品牌知名度越高，企業(yè)的社會(huì)信譽(yù)就越好，產(chǎn)品也越受消費(fèi)者青睞。知名品牌，有利于企業(yè)在鞏固與強(qiáng)化市場(chǎng)地位的基礎(chǔ)上進(jìn)一步開辟新的市場(chǎng)；有利于降低產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性，提高企業(yè)的利潤(rùn)率。近些年來，我國企業(yè)快速發(fā)展，出現(xiàn)了許多國內(nèi)知名品牌，但不幸的是，有相當(dāng)一部分品牌被外資收購，最終發(fā)展成為國際知名品牌的很少。有鑒于此，一方面，我國企業(yè)仍需不斷增強(qiáng)自身的綜合實(shí)力；另一方面，政府應(yīng)在政策上支持企業(yè)創(chuàng)立國際品牌，利用外交、媒體宣傳等方式擴(kuò)大我國企業(yè)的國際知名度。

(二)培養(yǎng)高端產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建國家價(jià)值鏈

根據(jù)前文的分析，全球價(jià)值鏈對(duì)我國企業(yè)的低端鎖定是跨國企業(yè)能夠間接地從我國轉(zhuǎn)移剩余價(jià)值的重要原因，因此，要避免利潤(rùn)進(jìn)一步流失，必須擺脫全球價(jià)值鏈的束縛，構(gòu)建國家價(jià)值鏈。所謂國家價(jià)值鏈，就是指基于本土市場(chǎng)與自主創(chuàng)新，由本土企業(yè)掌握價(jià)值鏈的研發(fā)、設(shè)計(jì)、加工、品牌、銷售等環(huán)節(jié)，并獲取高端競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的價(jià)值鏈分工體系。[21]構(gòu)建國家價(jià)值鏈意味著本土企業(yè)控制商品尤其是高端商品的生產(chǎn)與供給。

培養(yǎng)高端產(chǎn)業(yè)是構(gòu)建國家價(jià)值鏈的難點(diǎn)與關(guān)鍵點(diǎn)，為此需要注重以下幾個(gè)方面：首先，構(gòu)建穩(wěn)定的國內(nèi)高端市場(chǎng)需求。高端市場(chǎng)需求是企業(yè)擠入價(jià)值鏈高端環(huán)節(jié)的重要?jiǎng)恿?，是否存在穩(wěn)定的高端市場(chǎng)需求關(guān)系到高端產(chǎn)業(yè)能否持續(xù)發(fā)展。因此，要?jiǎng)?chuàng)新和轉(zhuǎn)變消費(fèi)模式，構(gòu)建穩(wěn)定的國內(nèi)高端市場(chǎng)需求。其次，推動(dòng)更多的企業(yè)進(jìn)軍高端產(chǎn)業(yè)。企業(yè)是產(chǎn)業(yè)的載體，高端產(chǎn)業(yè)的形成離不開掌握核心技術(shù)、擁有品牌優(yōu)勢(shì)的企業(yè)，因此，應(yīng)采取政策措施，支持和鼓勵(lì)做大、做優(yōu)、做強(qiáng)的企業(yè)特別是國有企業(yè)，向與所在產(chǎn)業(yè)相關(guān)的高端產(chǎn)業(yè)進(jìn)軍，并力爭(zhēng)成為主導(dǎo)企業(yè)；應(yīng)充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，借助成功企業(yè)的示范效應(yīng)，帶動(dòng)更多的企業(yè)朝著這個(gè)方向發(fā)展。第三，凝聚社會(huì)智慧，突破技術(shù)障礙。核心技術(shù)是發(fā)展高端產(chǎn)業(yè)的最大障礙，突破這個(gè)障礙單靠企業(yè)自身力量還不夠，需要將整個(gè)社會(huì)的智慧凝聚起來。政府、企業(yè)、高校、科研機(jī)構(gòu)應(yīng)積極開展國際交流合作，強(qiáng)化引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新的能力，利用一切可以利用的創(chuàng)新資源，實(shí)現(xiàn)核心技術(shù)突破。最后，也是非常重要的，在高端產(chǎn)業(yè)發(fā)展初期，政府應(yīng)給予適度的扶植和保護(hù)。

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