淺析中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策

張秋映

【摘 要】在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)水平不斷提升的情況下，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)不斷創(chuàng)新，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也變得屢見(jiàn)不鮮。金融風(fēng)險(xiǎn)一般產(chǎn)生于貨幣經(jīng)營(yíng)和信用活動(dòng)中，其導(dǎo)致的原因是：金融機(jī)構(gòu)或者投資者的實(shí)際收益及其預(yù)期結(jié)果之間產(chǎn)生差異。本文以保險(xiǎn)行業(yè)中的中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司為主要分析對(duì)象，對(duì)企業(yè)所處的各項(xiàng)環(huán)境進(jìn)行分析，從而了解到保險(xiǎn)業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因并對(duì)其進(jìn)行分析，從而提出建議和對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)；保險(xiǎn)環(huán)境；對(duì)策

在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展迅猛的情況下，金融風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)必須重視的問(wèn)題。保險(xiǎn)企業(yè)提前做好金融風(fēng)險(xiǎn)管理，擬好對(duì)策，對(duì)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。

一、中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司環(huán)境分析

做好金融風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是了解企業(yè)所處的環(huán)境，保險(xiǎn)環(huán)境分析包括三個(gè)層面：

（一）宏觀環(huán)境分析

1、經(jīng)濟(jì)環(huán)境

（1）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)支持保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展。GDP水平一定程度上反映了壽險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)水平，據(jù)統(tǒng)計(jì)認(rèn)為這兩者之間是正相關(guān)的關(guān)系，相關(guān)系數(shù)為0.95。保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)中重要的環(huán)節(jié)之一，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展快速的情況下，也會(huì)隨之綻放異彩。

（2）居民的收入提高。人們對(duì)保險(xiǎn)的需求隨著消費(fèi)水平的提高和消費(fèi)結(jié)構(gòu)的改變，將會(huì)使得保險(xiǎn)的種類(lèi)更加的多樣，以此滿足更多消費(fèi)者。

（3）人口環(huán)境。這三者是人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模的決定性因素，而投保意愿人口是其中重要的因素，我國(guó)是一個(gè)有著14億人口的大國(guó)，這樣的人口基數(shù)為人壽保險(xiǎn)的發(fā)展打下了牢牢地基礎(chǔ)。

2、社會(huì)文化環(huán)境

（1）企業(yè)制度改革。企業(yè)制度改革，讓企業(yè)不再是扮演全部承擔(dān)職工的生、老、病、死的角色，這使得保險(xiǎn)業(yè)得到一定的發(fā)展。

（2）人們的觀念的改變。經(jīng)濟(jì)體制的改革，打破“鐵飯碗”制度，使得職工缺乏安全感，所以越來(lái)越多的人選擇購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。

3、政治法律環(huán)境

（1）社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度使我國(guó)不僅推進(jìn)了經(jīng)濟(jì)立法的速度，并且加大了經(jīng)濟(jì)執(zhí)法的力度，加快了經(jīng)濟(jì)違法案件的速度。

（2）獨(dú)生子女家庭數(shù)量變大。計(jì)劃生育政策使得小家庭承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)更大，所以需要借助外力來(lái)輔助自己渡過(guò)危險(xiǎn)，保險(xiǎn)就成為不二法門(mén)。

（3）保險(xiǎn)市場(chǎng)受政府部門(mén)監(jiān)管。事前監(jiān)管和事后監(jiān)管是政府在管理保險(xiǎn)市場(chǎng)時(shí)的兩種基本方法，從而確保保險(xiǎn)市場(chǎng)綠色健康，被保險(xiǎn)人的利益得到合理保障。

（二）微觀環(huán)境分析

1、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析。目前，中國(guó)平安保險(xiǎn)和中國(guó)太平洋保險(xiǎn)是其主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，中國(guó)平安保險(xiǎn)不僅有著蟬聯(lián)中國(guó)非國(guó)有企業(yè)第一的盛譽(yù)，在國(guó)外也享有盛譽(yù)。另一競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手——中國(guó)太平洋保險(xiǎn)，將其戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移的重點(diǎn)放在客戶需求上，依據(jù)消費(fèi)者的需求不同，其推行的銷(xiāo)售渠道、產(chǎn)品和區(qū)域性的戰(zhàn)略也隨之變化。

2、消費(fèi)者特征分析。據(jù)統(tǒng)計(jì)，消費(fèi)者對(duì)投保結(jié)果不滿意的原因有以下幾種：①費(fèi)用太高②保險(xiǎn)種類(lèi)太少③低回報(bào)率④不合理的退保制度，這些都制約其發(fā)展。

3、消費(fèi)者決策的影響因素。消費(fèi)者在購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品前都會(huì)對(duì)各個(gè)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品、服務(wù)、售后等進(jìn)行比較，一般受價(jià)格因素的影響較小，而是基于保險(xiǎn)公司的知名度和聲譽(yù)等因素。

（三）中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司內(nèi)部條件分析

1、內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)分析

（1）全面的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司其優(yōu)勢(shì)在于健全的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，配有3000多個(gè)分支機(jī)構(gòu)，近10萬(wàn)個(gè)代理網(wǎng)點(diǎn)，其銷(xiāo)售范圍很廣泛，細(xì)致到地級(jí)市及縣市。

（2）較好的信譽(yù)度

因其是國(guó)家壽險(xiǎn)公司，有著國(guó)家的支持，不易破產(chǎn)，購(gòu)買(mǎi)其產(chǎn)品比較有保障。除了一些大城市的消費(fèi)者之外，其他人們對(duì)股份制的，非國(guó)有獨(dú)資的公司不是很信任。

（3）良好的社會(huì)關(guān)系。中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司從成立就與政府聯(lián)系密切，各級(jí)政府不同程度地參與公司的活動(dòng)，這樣的關(guān)系使得公司在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)都很方便，這是其他保險(xiǎn)公司缺乏的優(yōu)勢(shì)。

（4）市場(chǎng)占有率高。中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模較大，所占的市場(chǎng)份額領(lǐng)先于其他公司，在市場(chǎng)上的影響力也較強(qiáng)，這就奠定了它較高的市場(chǎng)占有率。

2、內(nèi)部劣勢(shì)分析

（1）死板的企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制。中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)機(jī)制缺乏靈活性，其自成立起就是半官半商的形式，受政府的干預(yù)，官商作風(fēng)嚴(yán)重，缺乏現(xiàn)代企業(yè)應(yīng)具備的人事制度及財(cái)務(wù)制度的。

（2）較弱的保險(xiǎn)品種開(kāi)發(fā)能力。平安保險(xiǎn)公司高薪聘請(qǐng)林肯國(guó)民保險(xiǎn)公司的副總裁來(lái)?yè)?dān)任其企業(yè)的總精算師，從而使公司險(xiǎn)種開(kāi)發(fā)能力將會(huì)大大提升，而這一點(diǎn)是中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司做不到的。因?yàn)橹袊?guó)壽險(xiǎn)的體制，無(wú)法吸引頂尖精算人才，會(huì)對(duì)其自身的發(fā)展有所阻礙。

（3）服務(wù)水平落后。迅速發(fā)展的壽險(xiǎn)市場(chǎng)，對(duì)于保險(xiǎn)公司的管理和員工素質(zhì)到帶來(lái)了不小的挑戰(zhàn)，跟不上市場(chǎng)需求，就會(huì)被消費(fèi)者摒棄。中國(guó)人壽保險(xiǎn)服務(wù)水平的落后問(wèn)題尤其對(duì)消費(fèi)者造成不好的影響，例如：保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)服務(wù)不到位以及手續(xù)過(guò)于繁雜等。

二、保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因

1、不合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。不合理的財(cái)務(wù)控制機(jī)制，會(huì)使償債能力的控制缺乏有效性，導(dǎo)致債資比例不協(xié)調(diào)。若是這樣的情況得不到改善，將會(huì)使公司的財(cái)務(wù)狀況每況愈下，最終不斷地惡性循環(huán)，公司的負(fù)債比率越來(lái)越大，給企業(yè)融資帶來(lái)影響，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

2、風(fēng)險(xiǎn)防范能力不足。雖然保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度有很大的改善，但是機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不夠健全，需要進(jìn)一步完善。保險(xiǎn)業(yè)的員工素質(zhì)參差不齊，管理工作的開(kāi)展不順利，缺少專(zhuān)家型管理人才，導(dǎo)致企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力不夠，難以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

3、盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍。盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，會(huì)給企業(yè)帶來(lái)不確定的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)，特別是中國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)管控風(fēng)險(xiǎn)的能力和手段并不高，這樣盲目地?cái)U(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，說(shuō)不定會(huì)使?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。

三、對(duì)保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和建議

1、注重保險(xiǎn)企業(yè)的合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)要做到監(jiān)管的加強(qiáng)和行業(yè)的自律，只有保險(xiǎn)市場(chǎng)的主體有了這種合規(guī)經(jīng)營(yíng)的意識(shí)，才能維護(hù)好市場(chǎng)秩序，提高整個(gè)行業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。一方面需要建立健全的制度，完善保險(xiǎn)監(jiān)管體系；例如，提前制定好合理的分保政策，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面要落實(shí)保險(xiǎn)監(jiān)管，做到定期現(xiàn)場(chǎng)檢查。

2、增強(qiáng)全面預(yù)算管理，注重會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的變化。全面預(yù)算的管理對(duì)于一個(gè)企業(yè)非常重要，它能夠在一個(gè)體系里融合企業(yè)的所有關(guān)鍵問(wèn)題，要想及時(shí)、有效地發(fā)揮預(yù)算的導(dǎo)向作用就必須讓全面預(yù)算管理與保險(xiǎn)企業(yè)面臨的監(jiān)管要求、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等外部因素的步伐一致。

3、強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，提升企業(yè)安全運(yùn)營(yíng)水平。企業(yè)在考慮問(wèn)題時(shí)要注意全面性，梳理好業(yè)務(wù)流程，確定好風(fēng)險(xiǎn)的控制點(diǎn)，以做到科學(xué)合理的業(yè)務(wù)流程，使企業(yè)更好地發(fā)展。通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)控、優(yōu)化流程，不僅能夠大概消除企業(yè)人員帶來(lái)的隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，也能夠?qū)?nèi)部管理的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)降低。

4、提高險(xiǎn)種開(kāi)發(fā)能力，強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新。要注重人才的培養(yǎng)，組建精算、法律、會(huì)計(jì)等多方面的人才隊(duì)伍，提高業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)能力；對(duì)于國(guó)際上保險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)的成功經(jīng)驗(yàn)我們要積極學(xué)習(xí)，參考著建立適合我國(guó)國(guó)情的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。

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