我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理研究

自經(jīng)濟(jì)資本概念出現(xiàn)之后，我國銀監(jiān)會開始要求各商業(yè)銀行重點(diǎn)強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本管理。我國商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本的約束下如何發(fā)展，逐漸成為關(guān)注的焦點(diǎn)。目前隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國商業(yè)銀行業(yè)的利弊越來越明顯，與國外銀行相比我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理還存在許多不足之處。本文首先介紹了我國商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的重要意義，并分析了目前我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的現(xiàn)狀，結(jié)合存在的主要問題，提出了完善管理的有效對策。

經(jīng)濟(jì)資本管理是指通過計量、分配和評價銀行業(yè)務(wù)部門和產(chǎn)品所需的經(jīng)濟(jì)資本，組合管理、總量控制風(fēng)險資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整后資本最大的回報率。我國商業(yè)銀行面臨著操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、交易風(fēng)險、市場風(fēng)險，經(jīng)濟(jì)資本管理為商業(yè)銀行提供了一套風(fēng)險調(diào)整定價機(jī)制，它的實(shí)施能夠有效控制商業(yè)銀行存在的各種風(fēng)險，促使商業(yè)銀行將資本投入到回報率最大的業(yè)務(wù)中。提高資本的利用率，優(yōu)化配置，實(shí)現(xiàn)資本回報率的最大化。實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理，建立并完善的業(yè)績考核制度，促使工作人員與整個組織的目標(biāo)相協(xié)調(diào)。

一、我國商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的重要意義

我國商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理，能夠有效建立起完善的經(jīng)濟(jì)資本管理體系，優(yōu)化資源配置，調(diào)節(jié)風(fēng)險，使股東價值最大化。由于經(jīng)濟(jì)資本注重風(fēng)險的模型化，擁有嚴(yán)密的模型，可以使風(fēng)險計量更加周密，提高風(fēng)險管理的精密度。經(jīng)濟(jì)資本是虛擬資本，當(dāng)它在數(shù)量上超過可用資本時，它的風(fēng)險水平超過其實(shí)際承受能力，這種情況下需要增加實(shí)際資本，來提高風(fēng)險承擔(dān)能力。在產(chǎn)品管理時，通過經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險衡量，量化不同產(chǎn)品的風(fēng)險。改善有效業(yè)務(wù)部分的價值，科學(xué)的對產(chǎn)品進(jìn)行定價。在經(jīng)濟(jì)資本分配的基礎(chǔ)上，對各部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行評價，可以考察其盈利能力。經(jīng)濟(jì)資本管理體系可以根據(jù)對銀行風(fēng)險調(diào)整的績效測量，對經(jīng)濟(jì)資本的分配進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，進(jìn)一步提高盈利水平。從各商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的實(shí)際情況看，經(jīng)濟(jì)資本管理強(qiáng)化了經(jīng)濟(jì)資本的最低回報要求，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的引導(dǎo)作用，形成了資源配置體系中的核心作用。因此，我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理有著重要的意義。

二、我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的現(xiàn)狀

（一）資本匱乏，缺乏業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和盈利模式。在我國商業(yè)銀行的發(fā)展模式?jīng)]有顯示的差異，基本相同，業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡、結(jié)構(gòu)不合理，大部分銀行的發(fā)展完全依賴公司金融業(yè)務(wù)。有些區(qū)域的資產(chǎn)集中度非常高，銀行新興業(yè)務(wù)基本處于起步狀態(tài)。粗放型運(yùn)營和擴(kuò)張模式使銀行的加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重占比非常高，屬于高資本消耗。

（二）資本補(bǔ)充與發(fā)展不匹配。目前我國大部分商業(yè)銀行處于發(fā)展階段，并沒有完全建立多元化的盈利模式，缺乏低資本耗用的業(yè)務(wù)架構(gòu)。在快速發(fā)展的過程中，商業(yè)銀行對核心資本的需求處于非常饑渴的狀態(tài)。商業(yè)銀行融資的自主性比較弱。關(guān)于當(dāng)前資本管理問題，銀行應(yīng)該盡可能多地從資本市場獲取資本這種非常稀缺的資源。

（三）缺少有效的資本管理工具和渠道，主動性不強(qiáng)。我國資本市場的初始設(shè)計不完善，制度方面存在一定的缺陷，還有一些歷史遺留的矛盾需要解決。有一部分商業(yè)銀行在資本管理方面的自主性非常弱，主要表現(xiàn)在時間、方式、價格、金額等的選擇上都缺少自主性。

三、完善我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的有效對策

（一）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理實(shí)施的教育，促使資本管理與戰(zhàn)略思維相聯(lián)系。在新的形勢下，樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的績效觀，商業(yè)銀行應(yīng)該積極運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本來增強(qiáng)風(fēng)險管理的意識，形成以經(jīng)濟(jì)資本管理為核心的風(fēng)險管理體系。增加商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理與資產(chǎn)風(fēng)險管理的銜接，促進(jìn)商業(yè)銀行對風(fēng)險資產(chǎn)的約束機(jī)制達(dá)到有效標(biāo)準(zhǔn)。

（二）加強(qiáng)資本總量和結(jié)構(gòu)管理。商業(yè)銀行必需嚴(yán)格分析資本構(gòu)成，促進(jìn)資本“輸血機(jī)制”與“造血機(jī)制”有機(jī)結(jié)合，加強(qiáng)資本總量和結(jié)構(gòu)管理，提高自身盈利能力，完善資本補(bǔ)充方式。從融資成本的角度比較，增加經(jīng)營成本，混合性融資方式需要進(jìn)行利息償付，減少以利息方式財務(wù)費(fèi)用的硬性壓力。

（三）基于經(jīng)濟(jì)資本管理建立并完善績效考核體系，提升資本使用效率。經(jīng)濟(jì)資本管理的績效考核體系的完善能夠促進(jìn)商業(yè)銀行改變發(fā)展模式，保證商業(yè)銀行資本約束，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提升發(fā)展效率，構(gòu)建可持續(xù)發(fā)展的模式，實(shí)現(xiàn)融資和資本使用的有序平衡。

四、結(jié)語

綜上所述，我國金融體系正面臨著重大的變革，雖然我國大部分商業(yè)銀行已經(jīng)開始實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理，但是在實(shí)踐操作方面與國外先進(jìn)的銀行相比，其管理模式還存在一些不足。在新的形勢下，我國商業(yè)銀行必須實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)資本管理，并充分考慮我國實(shí)際情況，樹立科學(xué)的發(fā)展觀念和績效觀念，不斷的進(jìn)行改革創(chuàng)新，在實(shí)踐中完善經(jīng)濟(jì)資本管理。積極借鑒國外發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)資本管理模式，吸收先進(jìn)的理念，不斷提高我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理水平。（作者單位為哈爾濱銀行）