中小企業(yè)融資擔(dān)保問題

中小企業(yè)融資擔(dān)保中存在的問題嚴(yán)重阻礙了我國中小型企業(yè)的發(fā)展，而信用擔(dān)保是解決中小企業(yè)融資困難有效的金融支持模式，且普遍被世界各國的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)所采用。但就目前情況而言，我國相關(guān)部門對(duì)于我國中小企業(yè)貸款困難的問題并沒有給予有效的解決方針，因此，還需要進(jìn)一步的深入研究。本文通過對(duì)目前我國中小企業(yè)融資擔(dān)保制度的設(shè)計(jì)、目前我國中小企業(yè)融資擔(dān)保模式以及政府在中小企業(yè)融資擔(dān)保的角色的分析，探討出中小企業(yè)出現(xiàn)融資擔(dān)保困難問題的主要原因，并根據(jù)目前我國市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及中小企業(yè)融資需求，對(duì)解決中小企業(yè)融資擔(dān)保問題的方案提出幾點(diǎn)建議，希望對(duì)相關(guān)人員有所啟示。

中小企業(yè)融資擔(dān)保問題是世界性難題，自上世紀(jì)70年代以來，我國理論界相繼提出了中小企業(yè)融資擔(dān)保相關(guān)理論，為融資擔(dān)?；顒?dòng)提供了一定的理論基礎(chǔ)。盡管我國部分相關(guān)學(xué)者認(rèn)為中小企業(yè)信用擔(dān)?？尚行暂^低，但經(jīng)過國外大量實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)證明，構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是解決中小企業(yè)融資擔(dān)保問題的重要手段。1992年，我國開展了中小企業(yè)信用擔(dān)保實(shí)踐活動(dòng)，經(jīng)過多年的發(fā)展，我國大部分中小企業(yè)通過貸款的方式來滿足目前企業(yè)資金需求，中小企業(yè)信用擔(dān)保已經(jīng)發(fā)展成為一個(gè)新興行業(yè)。但就目前情況而言，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中還存在諸多問題，需要進(jìn)一步深化研究。

一、我國中小企業(yè)融資擔(dān)保制度的設(shè)計(jì)分析

經(jīng)我國相關(guān)部門研究人員調(diào)查研究表明，我國銀行與中小企業(yè)之間的信息嚴(yán)重不對(duì)稱，銀行為了降低借貸風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)放貸款時(shí)會(huì)選擇信貸配給，而這直接導(dǎo)致目前我國中小企業(yè)出現(xiàn)融資難的問題。信用擔(dān)保，是銀行為了化解銀行與中小型企業(yè)之間的信息不對(duì)稱而推出的信用中介活動(dòng)，信用擔(dān)保需要擔(dān)保人或擔(dān)保企業(yè)自身具有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與信用基礎(chǔ)，銀行通過對(duì)擔(dān)保者進(jìn)行專業(yè)化的信息收集與信息處理，進(jìn)而緩解中小型企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱問題。構(gòu)建中小型企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制，通過信用擔(dān)保中介，促使銀行的貸款配給能夠滿足中小企業(yè)融資需求，在最大程度上彌補(bǔ)了銀行與中小型企業(yè)之間信息不對(duì)稱的問題。因此，合理的中小企業(yè)融資擔(dān)保制度，能夠解決目前我國中小企業(yè)融資難的問題，在中小企業(yè)與銀行之間構(gòu)建搭建信任的橋梁。

就目前情況而言，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)依然停留在初級(jí)階段，相關(guān)擔(dān)保制度體系不完善?？傮w來看，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系中存在的問題主要包括相關(guān)法律執(zhí)行度較低、行業(yè)監(jiān)督管理力度不足、所建立融資風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償機(jī)制開展范圍不夠大、擔(dān)保機(jī)構(gòu)所建立有效的規(guī)章制度不夠完善。針對(duì)上述問題，我國相關(guān)學(xué)者提出的解決方案主要包括以下兩中：（1）進(jìn)行對(duì)現(xiàn)有擔(dān)保組織制度的創(chuàng)新工作：通過有效的制度設(shè)計(jì)，降低銀行融資風(fēng)險(xiǎn)，引入第四1WnTC0Hksd+Mo099sjxH4EuwOocfYlpeXY3mi7pa+yA=方擔(dān)保融資模式，在擔(dān)保費(fèi)收入之外尋求其他收益來源。（2）在現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行做完善：針對(duì)目前融資資金來源不穩(wěn)定的狀況，建立相應(yīng)的補(bǔ)償機(jī)制。在風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制設(shè)計(jì)上，反擔(dān)保模式存在費(fèi)用高、過程繁瑣等限制因素，并不適用于現(xiàn)在中小企業(yè)融資，因此，我國銀行應(yīng)引用再擔(dān)保模式，建立再擔(dān)保制度，從而完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。除此之外，在風(fēng)險(xiǎn)管理制度上，應(yīng)加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)，并建立健全的中小企業(yè)信用法律體系，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保環(huán)境，并建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

二、我國中小企業(yè)融資擔(dān)保模式的分析

根據(jù)我國相關(guān)部門研究人員調(diào)查研究表明，目前我國中小企業(yè)融資擔(dān)保模式主要分為互助型擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式、商業(yè)性擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式以及政策性擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式。

（一）互助型擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式

互助型擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式，會(huì)員企業(yè)互助聯(lián)合、小額入股，自我服務(wù)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我管理， 且在成本上也有獨(dú)特的優(yōu)勢。其機(jī)構(gòu)的法律形式應(yīng)該為社團(tuán)法人，而不是企業(yè)法人。當(dāng)?shù)卣畱?yīng)當(dāng)是中小企業(yè)互助性信用擔(dān)保的監(jiān)管者和服務(wù)者，側(cè)重于提供良好的外部環(huán)境，不要干涉它們的正常經(jīng)營活動(dòng)。一方面，互助型擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式不盈利為目的，這在一定程度上降低了擔(dān)保費(fèi)用，同時(shí)還免除了部分程序費(fèi)用，沒有專門的運(yùn)作和管理成本。相比于商業(yè)性擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式與政策性擔(dān)保為主體的擔(dān)保模式有較大的優(yōu)勢，更適用于現(xiàn)代中小企業(yè)。另一方面，我國正處于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初級(jí)階段，我國政府大力推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展，建立信用擔(dān)保機(jī)制對(duì)于促進(jìn)我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展十分重要。

（二）商業(yè)性擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式

該種擔(dān)保模式可以有效避免尋租現(xiàn)象滋生、減輕政府財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)、政府的非政府行為等情況的出現(xiàn)，并且我國部分城市政府鼓勵(lì)銀行建立商業(yè)性擔(dān)保為主體的擔(dān)保模式，認(rèn)為該種擔(dān)保模式對(duì)于中小企業(yè)的扶持，主要應(yīng)用民間資金，而政府機(jī)構(gòu)處于引導(dǎo)作用。然而，本文所指的商業(yè)性擔(dān)保為主題的擔(dān)保模式，并不完全應(yīng)用民間資金，政府也應(yīng)投入一部分資金，以促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。

（三）政策性擔(dān)保為主體的擔(dān)保模式

建立政策性擔(dān)保為主體的擔(dān)保模式，要求以政府為主體，大力支持符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)發(fā)展，在不以公司盈利為目的的前提下銀行融資風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，結(jié)合目前我國中小企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)以及融資特點(diǎn)，建立互助型擔(dān)保為主體的擔(dān)保模式、商業(yè)性擔(dān)保為主體的擔(dān)保模式、政策性擔(dān)保為主體的擔(dān)保模式，是解決中小企業(yè)融資難的必要選擇。

三、政府在中小企業(yè)融資擔(dān)保的角色分析

政府在中小企業(yè)融資擔(dān)保的角色可以看作為擔(dān)保人、市場環(huán)境操控者以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理者。

在擔(dān)保出資問題上，我國相關(guān)學(xué)者進(jìn)行了對(duì)政府是否有必要作出投資行為進(jìn)行了探討。一方面，我國部分相關(guān)學(xué)者認(rèn)為，在目前我國市場經(jīng)濟(jì)體的下，政府無法在執(zhí)行調(diào)控與管理職能之后做出對(duì)中小企業(yè)的投資，沒有足夠的經(jīng)濟(jì)資源為中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，無法發(fā)揮其主導(dǎo)作用，只能選擇引導(dǎo)社會(huì)支持，采用商業(yè)性擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式以及互助型擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保模式，對(duì)中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。另一方面，有學(xué)者認(rèn)為只有提供對(duì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)政支持，并提供相應(yīng)的優(yōu)惠政策服務(wù)，才能夠保證我國融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)順利發(fā)展。這是政府應(yīng)當(dāng)承認(rèn)的責(zé)任，也是中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的“政策性”性質(zhì)決定的。相比于國外的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，部分發(fā)達(dá)國家的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)是政府獨(dú)資的，但在國外中小企業(yè)貸款活動(dòng)中占的比重較小。

在具體運(yùn)作問題上，政府應(yīng)積極為中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供相應(yīng)的資金資源，明確服務(wù)范圍，僅對(duì)于符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)提供服務(wù)。將扶持經(jīng)濟(jì)收益較為穩(wěn)定的企業(yè)與投資風(fēng)險(xiǎn)較高的科技創(chuàng)新企業(yè)進(jìn)行結(jié)合，使政府能夠真正發(fā)揮其服務(wù)功能。同時(shí)，建立全國性的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，完善擔(dān)保制度，解決目前我國中小企業(yè)融資擔(dān)保中出現(xiàn)的問題。

四、中小型企業(yè)融資擔(dān)保的問題與對(duì)策

基于上述分析，我國相關(guān)學(xué)者對(duì)中小企業(yè)融資擔(dān)保方面進(jìn)行了大量的研究，這次研究對(duì)于促進(jìn)我國中小企業(yè)發(fā)展、解決中小企業(yè)融資擔(dān)保問題具有十分重要的意義。但就目前情況而言，我國中小企業(yè)貸款困難的問題并沒有緩解，且部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍然存在不愿意降低費(fèi)率、不敢開拓新市場等問題。基于此，我國相關(guān)部門研究人員必須進(jìn)一步深入研究中小企業(yè)融資擔(dān)保問題，針對(duì)目前我國經(jīng)濟(jì)市場環(huán)境，完善信用擔(dān)保制度，在最大程度上推進(jìn)我國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

首先，目前現(xiàn)擁有的我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系不完善，運(yùn)行效率不高，且不具有良好的運(yùn)行環(huán)境，相關(guān)配套設(shè)施不健全，缺乏完善的、合理的法律法規(guī)政策體系。就目前情況而言，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保制度仍然停留在初級(jí)次面，政府相關(guān)部門嚴(yán)重忽視配套制度的建設(shè)與相關(guān)政府政策的建立，只注重于建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，對(duì)于目前我國現(xiàn)有的具有關(guān)鍵性作用的制度和措施，還未得到統(tǒng)一。

其次，我國大部分學(xué)者都強(qiáng)調(diào)政府應(yīng)在信用擔(dān)保過程中扮演積極角色，投入大量資金，促進(jìn)中小企99ca6eade4b8d53ab24bf844fa6701e272d0eea90a11e82c7a25a7f13b3e4417業(yè)發(fā)展，但是很少有學(xué)者細(xì)致的研究中小企業(yè)融資和擔(dān)保的內(nèi)在關(guān)系，導(dǎo)致目前我國中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行效果不佳，并沒有緩解中小企業(yè)與融資擔(dān)保之間的矛盾，使得中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以達(dá)到預(yù)期的建設(shè)目的。

第三，目前我國制定的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)相關(guān)的法律法規(guī)政策制度不健全，法律體系不完善，且執(zhí)行力度不夠。我國相關(guān)部門應(yīng)借鑒國外的中小企業(yè)融資經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國實(shí)際情況，將政府行政主管監(jiān)督體系問題、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貫徹落實(shí)國家政策方針問題以及政府經(jīng)濟(jì)資源支持問題納入到擔(dān)保機(jī)構(gòu)相關(guān)的法律法規(guī)當(dāng)中，逐步完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保法律機(jī)構(gòu)。

最后，我國中小企業(yè)是一個(gè)規(guī)模龐大、且結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜的群體，而信用擔(dān)保是一項(xiàng)具有較高經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，由于我國各地區(qū)社會(huì)環(huán)境以及經(jīng)濟(jì)市場環(huán)境有較大的差別，導(dǎo)致我國不同地區(qū)中小企業(yè)的資金實(shí)力有很大差距，且對(duì)于融資資金的需求也都不相同。針對(duì)企業(yè)對(duì)于融資資金的需求不同這一現(xiàn)象，不同地區(qū)的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保模式也沒有必要采取統(tǒng)一模式，避免出現(xiàn)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)所采用的擔(dān)保模式不符合本地區(qū)企業(yè)對(duì)于融資資金的需求而加劇企業(yè)與資金擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的矛盾。因此，不同地區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)采取的擔(dān)保模式應(yīng)該嚴(yán)格依據(jù)企業(yè)的資金需求，針對(duì)目前本地區(qū)中介成本以及監(jiān)督成本，制定出適合本地區(qū)的資金擔(dān)保模式，根據(jù)中小企業(yè)不同的發(fā)展階段，結(jié)合中小企業(yè)發(fā)展特征以及當(dāng)?shù)厥袌鼋?jīng)濟(jì)環(huán)境特征，在融資服務(wù)過程中創(chuàng)新融資擔(dān)保運(yùn)作模式，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)雙贏的局面。

五、結(jié)語

綜上所述，世界各國為解決中小企業(yè)融資困難的問題，選擇構(gòu)建金融信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，目前，信用擔(dān)保是目前世界各國解決中小企業(yè)融資困難所普遍采用的一種金融支持模式。我國學(xué)術(shù)界在中小企業(yè)融資擔(dān)保制度設(shè)計(jì)、擔(dān)保模式選擇和政府在中小企業(yè)融資擔(dān)保中的角色定位等方面進(jìn)行了大量研究，這對(duì)于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，滿足中小企業(yè)資金需求，推動(dòng)中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，同時(shí)，擔(dān)保實(shí)踐活動(dòng)也在政府的支持下順利進(jìn)行。（作者單位為金湖縣中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)中心）