如何加強(qiáng)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理

文/徐曉寧，中國建設(shè)銀行

如何加強(qiáng)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理

文/徐曉寧，中國建設(shè)銀行

銀行不僅承擔(dān)著風(fēng)險(xiǎn)，而且伴隨著經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)今商業(yè)銀行管理的核心就是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行整體管理能力的指標(biāo)就是提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。西方商業(yè)銀行當(dāng)前非常重視風(fēng)險(xiǎn)管理，他們認(rèn)為通過風(fēng)險(xiǎn)管理，可以對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和消除，通過風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的方式，使銀行的效益得到有效的提高。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知不斷強(qiáng)化，通過風(fēng)險(xiǎn)管理建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，促進(jìn)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。

商業(yè)銀行；全面風(fēng)險(xiǎn)管理；加強(qiáng)

我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，國有銀行和商業(yè)銀行都開始選擇上市，上市數(shù)量不斷得到增加，增強(qiáng)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。和歐美國家進(jìn)行比較，我國商業(yè)國家在風(fēng)險(xiǎn)管理方面仍舊存在一些問題，威脅到我國擬金融行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。這就加強(qiáng)實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，建立全面的風(fēng)管理體系。

1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論

1.1 全面風(fēng)險(xiǎn)的管理概念

全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是針對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)和各個(gè)業(yè)務(wù)單位，通盤管理各類的風(fēng)險(xiǎn)，這種管理可以組合通用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)以及各種金融資產(chǎn)，在統(tǒng)一的體系當(dāng)中融入各個(gè)業(yè)務(wù)單位，以統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，測量各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性，控制和管理各種風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

1.2.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍：全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是通盤管理各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位，在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍當(dāng)中，融入不同客戶種類和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及負(fù)債業(yè)務(wù)等，測量各種類型的風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，以業(yè)務(wù)的相關(guān)性為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)控制和管理。

1.2.2 全球風(fēng)險(xiǎn)管理體系：結(jié)合國際化的發(fā)展趨勢要求，那么商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系需要具備全球化特點(diǎn)，以業(yè)務(wù)中心和利潤中心為中心，建立區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的管理中心，使各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以進(jìn)行相互銜接和配合，甄別各個(gè)地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)在轉(zhuǎn)化和轉(zhuǎn)移的過程中，可以進(jìn)行評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

1.2.3 全程風(fēng)險(xiǎn)管理的過程：在業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)各個(gè)當(dāng)中貫穿現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理，利用合理的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)設(shè)計(jì)，在整個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)展的過程當(dāng)中進(jìn)行有效的涵蓋。明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等各個(gè)環(huán)節(jié)的職責(zé)，將風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)到實(shí)際工作當(dāng)中，加強(qiáng)管理。在每個(gè)環(huán)節(jié)當(dāng)中融入風(fēng)險(xiǎn)管理，使每個(gè)部門發(fā)揮出風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。

1.2.4 全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化：風(fēng)險(xiǎn)控制不單純只是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作，每個(gè)部門和每個(gè)員工在完成業(yè)務(wù)的時(shí)候都要充分的考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)作前提就是建立全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化，這使得企業(yè)文化當(dāng)中非常重要的部分。加強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理，需要使員工對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理具有認(rèn)同感和認(rèn)責(zé)感，可以提高員工主觀能動(dòng)性和工作積極性。

2 我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要問題

2.1 工作流于形式化

在全面的風(fēng)險(xiǎn)管理工作當(dāng)中，一些商業(yè)銀行對(duì)于相關(guān)的規(guī)章制度并沒有嚴(yán)格的執(zhí)行，對(duì)于基層銀行實(shí)現(xiàn)績效考核的過程中其評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)就是業(yè)務(wù)發(fā)展水平，這樣一來，風(fēng)險(xiǎn)管理工作就會(huì)出現(xiàn)形式化，沒有得到重視。工作人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)掛歷意識(shí)，當(dāng)前我國商業(yè)銀行的從業(yè)人員在整體上其風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)是比較薄弱的，自身的全面性和統(tǒng)一性以及協(xié)調(diào)性都比較弱，相關(guān)的從業(yè)人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理能力，無法合理的評(píng)估全面的風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理形式仍舊發(fā)揮著影響，通常都是利用風(fēng)險(xiǎn)管理的方式。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理手段比較落后

比較我國的商業(yè)銀行和發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行，其管理策略和管理手段都存在差異性，尤其是分析手段具有很大的不同。大多數(shù)發(fā)達(dá)國家通過定量分析風(fēng)險(xiǎn)，利用歷史數(shù)據(jù)對(duì)于計(jì)量分析的模式進(jìn)行綜合，并且可以得到具體的結(jié)論。而我國商業(yè)銀行利用的手段就是定性分析，風(fēng)險(xiǎn)管理人員利用自身的工作經(jīng)驗(yàn)做出最終判斷，這樣的方式可以造成很多的錯(cuò)誤，使風(fēng)險(xiǎn)不斷發(fā)生。我國近些年已經(jīng)卡死利用風(fēng)險(xiǎn)定量縫隙模式，但是很多因素對(duì)其都會(huì)產(chǎn)生影響，因此這種模式仍舊在不斷探索。我國風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量主要針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，無法檢測市場的動(dòng)態(tài)。如果利用的風(fēng)險(xiǎn)管理方式比較落后，那么就會(huì)造成比較嚴(yán)重的銀行風(fēng)險(xiǎn)，降低商業(yè)銀行的工作效率。

2.3 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織鏈結(jié)構(gòu)不夠完善

當(dāng)前我國商業(yè)銀行比較重視微觀管理，但是并沒有在整體上出發(fā)控制和管理銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)并沒有將自身的決策職能充分的 發(fā)揮出來。此外也沒有形成明確的管理層次，也沒有監(jiān)控高級(jí)決策層和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門等。當(dāng)前仍舊沒有建立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和管理體系。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理都是依靠其業(yè)務(wù)部門進(jìn)行管理，沒有成立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒有專職的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。

商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理具有很強(qiáng)的技術(shù)性，涉及到的知識(shí)比較廣泛，那么風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要具備良好的素質(zhì)，通過專業(yè)培訓(xùn)理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，從而可以利用恰當(dāng)?shù)拇胧?。我國商業(yè)銀行在這個(gè)方面存在很大的不足，缺乏內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理人員，尤其是精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和計(jì)量技術(shù)的人才。

3 加強(qiáng)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

3.1 健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織

實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，使風(fēng)險(xiǎn)管理組織進(jìn)行完善，避免使管理層發(fā)生分行的情況，避免各個(gè)組織干擾到全面風(fēng)險(xiǎn)管理。當(dāng)前我國商業(yè)銀行的分行管理層權(quán)力比較大，無法發(fā)揮出風(fēng)險(xiǎn)管理部門的作用。那么商業(yè)銀行需要設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，將其自身的職能作用充分的發(fā)揮出來，全面的監(jiān)督商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅需要規(guī)章制度和各種管理手段，還要?jiǎng)?chuàng)設(shè)具備自身特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，保證商業(yè)銀行實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，也可以使風(fēng)險(xiǎn)管理水平和質(zhì)量得到有效的提升。各個(gè)商業(yè)銀行需要制定出適合自身發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和戰(zhàn)略，使每個(gè)人員自身的管理意識(shí)得到有效的強(qiáng)化，使風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞渠道得到完善，借助科學(xué)合理的獎(jiǎng)懲制度，培育出具備自身特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

3.2 改善外部的經(jīng)濟(jì)環(huán)境

首先使監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管作用得到改進(jìn)，使各種監(jiān)管手段和方式得到有效的完善，利用合規(guī)性的監(jiān)管。首先需要監(jiān)管新業(yè)務(wù)和新金融的工具，實(shí)施全方位監(jiān)管，使非現(xiàn)場監(jiān)管得到強(qiáng)化，建立完整非現(xiàn)場指標(biāo)體系，從而可以量化分析金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營反而更先，實(shí)現(xiàn)連續(xù)的監(jiān)管。使市場準(zhǔn)入和市場退化機(jī)制不斷優(yōu)化，建立平等的監(jiān)管機(jī)制，使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到有效的提升。利用社會(huì)監(jiān)督的形式，使信息披露可以對(duì)于銀行產(chǎn)生一定的約束，將社會(huì)信用體系得到有效的完善，建立專業(yè)化的信用數(shù)據(jù)庫，使銀行信用風(fēng)險(xiǎn)得到有效的降低，使社會(huì)整體的信用狀況得到大幅度的改善。

3.3 培養(yǎng)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員

識(shí)別、防范、控制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，需要精通金融財(cái)會(huì)理論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)以及計(jì)算機(jī)技術(shù)等，需要復(fù)合型人才，因此需要堅(jiān)持以人為本，滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際要去，將經(jīng)營觀念進(jìn)行積極的轉(zhuǎn)變，通過專業(yè)學(xué)習(xí)的方式，使從業(yè)人員的素質(zhì)得到全面的提升，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的人才隊(duì)伍。行業(yè)銀行需要挖掘滿足條件的人才，對(duì)其穩(wěn)定性形成保障，避免出現(xiàn)人才流失的情況。建立完整的培訓(xùn)計(jì)劃，創(chuàng)造學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，可以不斷更顯風(fēng)險(xiǎn)管理人員的知識(shí)，使其可以適應(yīng)事業(yè)的發(fā)展水平，使自身的專業(yè)化水平得到有效的提升。完善商業(yè)銀行的約束機(jī)制，可以對(duì)于商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)形成有效的防范，商業(yè)印上需要建立市場化的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)企業(yè)鹽工的工作積極性，可以更好的監(jiān)督和約束高層管理人員，避免出現(xiàn)獨(dú)斷行為。

3.4 發(fā)揮出信息技術(shù)的作用

商業(yè)印上需要加強(qiáng)學(xué)習(xí)國內(nèi)外的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)方式，加強(qiáng)研究代表未來發(fā)展方向的管理方法，創(chuàng)造出有利的條件可以早日應(yīng)用。例如內(nèi)部評(píng)級(jí)法體現(xiàn)國際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，但是當(dāng)前我國商業(yè)印上在很多方面無法達(dá)到相關(guān)的要求，這就需要加大力度建立數(shù)據(jù)庫，開發(fā)內(nèi)部評(píng)級(jí)技術(shù)，利用內(nèi)部評(píng)級(jí)法提升讓風(fēng)險(xiǎn)管理水平，成為擁有風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)技術(shù)的銀行。創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的過程中，需要發(fā)揮出信息技術(shù)的重要作用，利用各種先進(jìn)技術(shù)建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)，使數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)得到有效的完善。

4 結(jié)束語

商業(yè)銀行具有一定的特殊性，緊密聯(lián)系著社會(huì)經(jīng)濟(jì)，在實(shí)際發(fā)展過程中，社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制和政府經(jīng)濟(jì)政策都會(huì)對(duì)其造成影響。實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，可以使商業(yè)銀行更好的發(fā)展，從而保證我國經(jīng)濟(jì)更加健康的發(fā)展。

[1]田遠(yuǎn),劉寧.全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的構(gòu)建[J].蘭州大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版),2013,01：108-113.

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徐曉寧（1967-），男，江西省樟樹市人，職稱：會(huì)計(jì)師（1995年取得全國注冊會(huì)計(jì)師資格），學(xué)歷：大學(xué)本科。研究方向：企業(yè)財(cái)務(wù)管理、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、貸款項(xiàng)目評(píng)估。