“一帶一路”對于中國商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的影響

程明

摘要：“一帶一路”是國家經(jīng)過深思熟慮，考慮國內(nèi)國外兩個(gè)因素影響下做出的重大決策。不僅對中國，也會對整個(gè)世界產(chǎn)生不可估量的重要影響。對于中國商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理也將產(chǎn)生積極深遠(yuǎn)的影響。文章分析了“一帶一路”對于中國商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的影響，提出了針對性的措施。

關(guān)鍵詞：一帶一路；商業(yè)銀行；財(cái)務(wù)管理

“一帶一路”是中共中央總書記、國家主席和中央軍委主席習(xí)近平同志于2013年9月7日上午在哈薩克斯坦納扎爾巴耶夫大學(xué)作《弘揚(yáng)人民友誼 共創(chuàng)美好未來》的演講，首次提出“絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶”。后來在2014年11月8日中央財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組第八次會議上提出加快“一帶一路”的建設(shè)，正式提出“絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶”和“21世紀(jì)海上絲綢之路”，“一帶一路”作為國家最高戰(zhàn)略出現(xiàn)在世人眼前。

一、“一帶一路”對商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的影響

（一）為中國商業(yè)銀行的投資活動帶來新的機(jī)遇

“一帶一路”沿線發(fā)展中國家或地區(qū)，基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，經(jīng)濟(jì)能力不強(qiáng)，特別是交通基礎(chǔ)設(shè)施的薄弱成為制約發(fā)展的瓶頸?；A(chǔ)設(shè)施的聯(lián)通成為“一帶一路”戰(zhàn)略的重中之重，這從我國發(fā)起成立亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行可見一斑。戰(zhàn)略的推進(jìn)必然撬動沿線國家或地區(qū)對于交通基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)需求，有建設(shè)需求就必然會有資本需求，沿線國家或地區(qū)的建設(shè)資金缺口普遍較大，僅僅依靠政府投資無法滿足資金需求，商業(yè)銀行的信貸投放必不可少。

（二）推動商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展轉(zhuǎn)型，形成“合爭”局面

由于基礎(chǔ)設(shè)施投資不可避免地接觸到平臺或平臺類業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行這類業(yè)務(wù)受到法律法規(guī)或政府部門很大的限制，傳統(tǒng)融資方式無力解決此類問題，需另辟蹊徑，變間接融資為直接融資，利用諸如金融債券、信托投資、融資租賃、公私合作（PPP）和理財(cái)產(chǎn)品等，這將大大提高商業(yè)銀行的綜合服務(wù)能力?！耙粠б宦贰毖鼐€國家和地區(qū)由于本身經(jīng)濟(jì)能力不強(qiáng)或深陷經(jīng)濟(jì)危機(jī)不能自拔，必然需要大量資金融入建設(shè)當(dāng)中，在這個(gè)方面商業(yè)銀行可以和國家開發(fā)銀行或中國進(jìn)出口銀行合作，為沿線國家或地區(qū)的融資活動提供支持。

（三）推動中國商業(yè)銀行積極進(jìn)行海外布局等國際化財(cái)務(wù)管理空間的拓展

“一帶一路”不僅僅為人民幣國際化和相關(guān)企業(yè)“走出去”有了一個(gè)突破口，也為中國商業(yè)銀行的國際化發(fā)展帶來了新的機(jī)遇。第一，加快中國商業(yè)銀行海外布局的腳步。隨著“一帶一路”的逐步推進(jìn)，各家商業(yè)銀行必然借助這股東風(fēng)加快海外機(jī)構(gòu)布局的步伐，這也符合國家一貫推行的“走出去”戰(zhàn)略。而且有的商業(yè)銀行還在海外設(shè)立的代理行中心，更好地開展同相關(guān)沿線國家或地區(qū)進(jìn)行商業(yè)銀行業(yè)務(wù)合作。第二，為國際化經(jīng)營提供了新的大量的資源?！耙粠б宦贰睂呱罅康娜嗣駧趴缇惩度谫Y、跨境資金歸集、跨境并購、匯兌業(yè)務(wù)、套期保值等金融方面的需要，從而帶動人民幣跨境業(yè)務(wù)的高速發(fā)展。在人民幣幣值相對于其他主要經(jīng)濟(jì)體比較穩(wěn)定和我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康向好發(fā)展的背景下，“一帶一路”沿線國家或地區(qū)必然會大力發(fā)展人民幣離岸市場或?qū)⑷嗣駧偶{入本國重要的儲備國幣當(dāng)中，這將大大推動人民幣國際化的進(jìn)程和人民幣離岸中心的建設(shè)。第三，增強(qiáng)中國商業(yè)銀行國際化管理能力?！耙粠б宦贰辈粌H需要我國商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)境內(nèi)聯(lián)動，協(xié)調(diào)運(yùn)作，也要求我國商業(yè)銀行加強(qiáng)與沿線國家或地區(qū)的聯(lián)絡(luò)，開展跨地區(qū)金融業(yè)務(wù)合作，構(gòu)建優(yōu)勢互補(bǔ)機(jī)制。

（四）推動商業(yè)銀行新的產(chǎn)品的發(fā)展，促進(jìn)中國商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理不斷創(chuàng)新

“一帶一路”項(xiàng)目涉及的國家或地區(qū)之廣泛、主體之多、資金使用量之大、結(jié)構(gòu)之復(fù)雜，除了比較傳統(tǒng)的信貸需求之外，必然會衍生出各種新的資金需求。第一，貿(mào)易方面的金融業(yè)務(wù)。貿(mào)易合作是“一帶一路”所要發(fā)展的重點(diǎn)內(nèi)容之一，這將會直接帶動對外貿(mào)易、對外勞務(wù)輸出合作、對外工程承包等的發(fā)展，這將大大促進(jìn)對商業(yè)銀行的貿(mào)易金融資金需求。商業(yè)銀行的海內(nèi)外一體化貿(mào)易金融、貿(mào)易結(jié)算、大宗商品方面的貿(mào)易融資、供應(yīng)鏈金融、全球現(xiàn)金管理等綜合性業(yè)務(wù)，以上都將會在“一帶一路”的帶動下有一個(gè)長足的發(fā)展。第二，投資銀行業(yè)務(wù)。在“一帶一路”的進(jìn)行過程中，各種企業(yè)或政府將會需要大量諸如債權(quán)融資、融資租賃、資產(chǎn)證券化、公私募股權(quán)投資基金、公私合作（PPP）等直接金融投資服務(wù)，以及財(cái)務(wù)顧問、工程保險(xiǎn)、造價(jià)咨詢、現(xiàn)金平臺管理、融資咨詢等其他金融服務(wù)支持。第三，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)?！耙粠б宦贰辈粌H僅是我國的“走出去”，也是其他國家或地區(qū)的“走進(jìn)來”，是一種雙向的流動，而不僅僅是單向的流動。

二、“一帶一路”背景下商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理面臨的問題

（一）自身的財(cái)務(wù)管理能力普遍不強(qiáng)

國家提供了這一千載難逢的機(jī)遇，能否把握到就是對于我國商業(yè)銀行最大的考驗(yàn)，誰擁有強(qiáng)大的適應(yīng)“一帶一路”戰(zhàn)略的能力，誰就能更好地發(fā)展自己。目前我國除了極少數(shù)銀行之外，普遍能力不足，能否適應(yīng)“一帶一路”的各種需求將是一個(gè)未知數(shù)。對于極少數(shù)銀行可以單打獨(dú)斗，而對于其他廣大中小銀行來說，可以“抱團(tuán)取暖”，形成一個(gè)合力來應(yīng)對挑戰(zhàn)。例如，自身投資放貸能力較弱，可以與其他商業(yè)銀行組成一個(gè)聯(lián)合投資體或銀團(tuán)貸款的形式進(jìn)行投資放貸。

（二）自身的戰(zhàn)略管理意識薄弱和人才匱乏

面對著“一帶一路”提供的重大機(jī)遇面前，我國商業(yè)銀行能否擁有戰(zhàn)略管理意識追求長遠(yuǎn)利益，相互合作以共贏共存為目標(biāo)，而不是造成惡性競爭，形成內(nèi)耗的局面，明確總體規(guī)劃和戰(zhàn)略方向。目前我國普通財(cái)務(wù)會計(jì)人員趨于飽和，高端管理會計(jì)人員十分缺乏，在“一帶一路”的大環(huán)境下，商業(yè)銀行會計(jì)人員不僅要掌握財(cái)務(wù)管理知識，更應(yīng)具有分析商業(yè)銀行內(nèi)外部影響因素的能力，進(jìn)而從戰(zhàn)略層面協(xié)助商業(yè)銀行制定有利于商業(yè)銀行生存和發(fā)展的戰(zhàn)略管理經(jīng)營策略。

（三）參與“一帶一路”所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)

所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：第一，沿線國家或地區(qū)的政治和法律風(fēng)險(xiǎn)。沿線國家或地區(qū)很多都是穆斯林國家，政治上并不穩(wěn)定，法律上也不一定比較完善。有的國家或地區(qū)沖突不斷或面臨比較嚴(yán)重的恐怖主義威脅。法律上也對境外投資者有很多不利的規(guī)定。以上都會加大融入“一帶一路”企業(yè)的政治和法律風(fēng)險(xiǎn)。第二，沿線國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。沿線國家或地區(qū)普遍經(jīng)濟(jì)能力低下，沒有一個(gè)比較完整的工業(yè)體系，資源不足，基礎(chǔ)設(shè)施落后，人民消費(fèi)能力不足等都會制約融入“一帶一路”企業(yè)的發(fā)展。第三，沿線國家或地區(qū)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。沿線國家或地區(qū)的農(nóng)業(yè)技術(shù)，工業(yè)技術(shù)和信息技術(shù)普遍比較落后，能否適應(yīng)相關(guān)國家或地區(qū)的技術(shù)環(huán)境對于融入“一帶一路”的企業(yè)將是一個(gè)很大的挑戰(zhàn)。而增加外派人員無疑又加大了企業(yè)的人力成本。第四，沿線國家或地區(qū)的社會文化風(fēng)險(xiǎn)。沿線國家或地區(qū)大多是伊斯蘭國家或地區(qū)。并不是對于伊斯蘭文化帶有偏見，伊斯蘭文化禁忌規(guī)定之多在各種宗教文化中也是不爭的事實(shí)。融入“一帶一路”企業(yè)能否適應(yīng)相關(guān)國家或地區(qū)的社會文化環(huán)境，也是能否在“一帶一路”戰(zhàn)略中生存和發(fā)展的重要因素。endprint

三、“一帶一路”背景下商業(yè)銀行的應(yīng)對措施

（一）必須加強(qiáng)自身財(cái)務(wù)管理能力

財(cái)務(wù)管理活動能力主要包括營運(yùn)能力、投資能力和籌資能力。商業(yè)銀行加強(qiáng)自身營運(yùn)才能為投資和籌資活動提供基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在“一帶一路”中最主要的活動就是投資活動。做好投資方向、投資規(guī)模等活動對于商業(yè)銀行參與“一帶一路”能否成功的關(guān)鍵因素。籌資活動也應(yīng)面向國內(nèi)和國外兩個(gè)市場。對于在國內(nèi)，要積極進(jìn)行吸收存款、發(fā)行債券和股票等活動進(jìn)行籌資。對于在國外，要積極面向國際市場進(jìn)行籌資活動。特別是針對歐美日等發(fā)達(dá)國家的融資活動。實(shí)質(zhì)上就是在“一帶一路”發(fā)展中國家或地區(qū)與發(fā)達(dá)國家之間搭起一個(gè)橋梁，做到各個(gè)方面的互聯(lián)互通。

（二）必須提高“一帶一路”的戰(zhàn)略意識并培養(yǎng)相關(guān)人才

我國商業(yè)銀行必須保持一個(gè)比較平和的心態(tài)，積極理性融入到“一帶一路”之中去，團(tuán)結(jié)協(xié)作，不搞惡性競爭。有條件的銀行還應(yīng)成立專門應(yīng)對“一帶一路”的專門管理機(jī)構(gòu)。讓真正懂管理會管理有戰(zhàn)略意識的人員積極參與到“一帶一路”之中。在“一帶一路”沿線國家或地區(qū)主要實(shí)現(xiàn)本土化戰(zhàn)略，多為當(dāng)?shù)厝嗣駝?chuàng)造就業(yè)機(jī)會和稅收，做好與當(dāng)?shù)卣块T的溝通，特別是當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門。隨著在“一帶一路”經(jīng)營中的深入，人才成為商業(yè)銀行在其中能否成功的關(guān)鍵因素之一。不僅僅對人才進(jìn)行理論教育，更要結(jié)合在“一帶一路”中的實(shí)踐來培養(yǎng)人才。讓他們既有理論又有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的能夠面對復(fù)雜的營商環(huán)境下的專家型人才。

（三）積極應(yīng)對所面臨的“一帶一路”沿線國家或地區(qū)的各種風(fēng)險(xiǎn)

第一，遵守所在國的法律法規(guī)和人民風(fēng)俗習(xí)慣，加強(qiáng)與所在國或地區(qū)的政治方面的溝通，防范政治，法律和社會文化風(fēng)險(xiǎn)。第二，加強(qiáng)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理能力，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。第三，統(tǒng)籌行內(nèi)財(cái)務(wù)、人員、物資等方面的配置，防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語

機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，機(jī)遇大于挑戰(zhàn)。充分領(lǐng)會“一帶一路”的倡議，積極進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，大力發(fā)展跨境業(yè)務(wù)，在人員、產(chǎn)品、服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)把控、系統(tǒng)等財(cái)務(wù)管理方面做足準(zhǔn)備已成為商業(yè)銀行應(yīng)對“一帶一路”戰(zhàn)略的當(dāng)務(wù)之急。商業(yè)銀行也要結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)發(fā)揮比較優(yōu)勢，開拓創(chuàng)新，積極實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，協(xié)調(diào)好中長期發(fā)展的目標(biāo)?？傊?，“一帶一路”為中國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了千載難逢的機(jī)遇，如何把握就是需要各家銀行做好的功課。相信在“一帶一路”戰(zhàn)略的指引下，我國商業(yè)銀行必然能把握這一歷史機(jī)遇，迎來中國商業(yè)銀行發(fā)展的美好明天。

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（作者單位：河北銀行股份有限公司唐山分行）endprint