對外合作項目ERP系統(tǒng)應(yīng)用及實施效果評價

王 棟，劉 娜，張巧蕓，張文強

中國石油長慶油田蘇里格南作業(yè)分公司 （陜西 西安 710018）

■綜合管理

對外合作項目ERP系統(tǒng)應(yīng)用及實施效果評價

王 棟，劉 娜，張巧蕓，張文強

中國石油長慶油田蘇里格南作業(yè)分公司 （陜西 西安 710018）

為延續(xù)國際石油公司道達爾先進的技術(shù)和管理水平，遵照蘇里格南區(qū)塊產(chǎn)品分成合同要求作業(yè)者建立信息系統(tǒng)的規(guī)定，在中國石油對外合作經(jīng)理部的有效組織和中國石油信息部的大力支持下決定研發(fā)以蘇里格南（以下簡稱蘇南）項目為試點，適用于中國石油整體對外合作業(yè)務(wù)管理需要的ERP系統(tǒng)。蘇南ERP系統(tǒng)建設(shè)項目于2011年2月14日啟動，經(jīng)過6年的調(diào)整優(yōu)化，目前各模塊運行平穩(wěn)，達到了預(yù)期的建設(shè)目標(biāo)，蘇南ERP試點先進的經(jīng)驗為相同合作模式的項目提供了有益的方案參考，目前已在中國石油長北項目進行推廣實施。

對外合作項目；ERP系統(tǒng)；信息系統(tǒng)；效果評價；產(chǎn)品分成

1 項目建設(shè)需求分析

1.1 信息系統(tǒng)建設(shè)需求

2010年以前，對外合作項目的信息系統(tǒng)均由外方負(fù)責(zé)建立，同時，各合作項目的作業(yè)者也是不同的外方公司，這些外方公司本身使用的信息系統(tǒng)也不一致，中國石油為滿足合同和自身管理的需要，針對對外合作業(yè)務(wù)需建立統(tǒng)一的信息系統(tǒng)。

1.2 建立統(tǒng)一的經(jīng)營管理信息系統(tǒng)

在合作項目中，合作區(qū)塊信息系統(tǒng)主要面向生產(chǎn)、辦公信息系統(tǒng)，缺乏面向經(jīng)營管理決策分析的信息管理平臺。其主要缺點：分散的業(yè)務(wù)操作及管理系統(tǒng)，缺乏統(tǒng)一性和規(guī)范性；缺乏業(yè)務(wù)與財務(wù)集成聯(lián)動；無法滿足中外雙方對聯(lián)合賬簿管理的需要。

為了滿足管理的需要，要形成全面覆蓋對外合作業(yè)務(wù)的綜合經(jīng)營管理平臺，為對外合作業(yè)務(wù)的全面管控提供平臺。

1.3 支持合作業(yè)務(wù)發(fā)展需要

隨著合作業(yè)務(wù)快速發(fā)展，專業(yè)系統(tǒng)已無法滿足經(jīng)營管理的需要，同時中國石油集團公司對對外合作提出了更高、更新的要求。為了滿足自身管理及中國石油集團公司要求，要建立一套更有利于對外合作業(yè)務(wù)發(fā)展的綜合經(jīng)營管理信息系統(tǒng)。

1.4 保證完整項目管理

與中國石油其他板塊相比，對外合作部業(yè)務(wù)為完整項目管理，分為勘探、開發(fā)和生產(chǎn)3個環(huán)節(jié)。

2 項目實施主要模塊和具體應(yīng)用分析

2.1 項目管理模塊

2.1.1 總體介紹

項目管理是指在有限資源的約束下，運用系統(tǒng)的觀點、方法和理論，對項目涉及的全部工作進行有效的管理。即從項目的決策開始到項目結(jié)束的全過程進行計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)、控制和評價[1-2]，以實現(xiàn)項目的目標(biāo)，如圖1所示。

2.1.2 業(yè)務(wù)特點

項目管理系統(tǒng)是一個集成性很高的系統(tǒng)，它的特點主要有：跨部門、層次結(jié)構(gòu)復(fù)雜性、獨特性、對計劃和成本進行控制。

2.1.3 應(yīng)用效果評價

規(guī)范化管理：相同項目分類的不同項目，采用同樣的模板來實施，體現(xiàn)了企業(yè)管理的規(guī)范化。

圖1 項目模塊介紹

精細(xì)化管理：項目的分解體現(xiàn)在系統(tǒng)層面，讓管理更方便地了解項目的細(xì)節(jié)信息。

項目進度的管理：SAP提供豐富的階段進度及里程碑管理，能及時地調(diào)整項目計劃，發(fā)現(xiàn)項目的問題。

2.2 設(shè)備資產(chǎn)模塊

2.2.1 總體介紹

設(shè)備資產(chǎn)管理是以設(shè)備為研究對象，追求設(shè)備綜合效率，應(yīng)用一系列理論、方法，通過一系列技術(shù)、經(jīng)濟、組織措施，對設(shè)備的物質(zhì)運動和價值運動進行全過程（從規(guī)劃、設(shè)計、選型、購置、安裝、驗收、使用、保養(yǎng)、維修、改造、更新直至報廢）的科學(xué)型管理。

2.2.2 業(yè)務(wù)特點

合作項目中，資產(chǎn)根據(jù)石油合同規(guī)定的不同其所有權(quán)也存在差異性，常見的形式為合同期內(nèi)共有，合同期滿后歸資源國所有，在合同期內(nèi)資產(chǎn)的取得、使用、報廢等業(yè)務(wù)根據(jù)合同及聯(lián)管會的規(guī)定執(zhí)行。

2.2.3 應(yīng)用效果評價

蘇里格南實施資產(chǎn)模塊，提升如下：實現(xiàn)了資產(chǎn)全生命周期管理；關(guān)鍵指標(biāo)分析；減少了工作量、提高了工作效率。

2.3 物資管理模塊

2.3.1 總體介紹

物資管理模塊系統(tǒng)功能主要包括主數(shù)據(jù)管理、采購管理、庫存管理、報表分析等功能。

2.3.2 業(yè)務(wù)特點

合作業(yè)務(wù)中，物資管理具有物資分期間管理、采購價格控制嚴(yán)格等特點。

2.3.3 應(yīng)用效果評價

統(tǒng)一基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理：物料及供應(yīng)商等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)一編碼并且全公司共享，保證了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)范性及準(zhǔn)確性。

有效的庫存管理：對庫存的不同狀態(tài)進行管理，如非限制使用狀態(tài)、質(zhì)檢狀態(tài)、凍結(jié)狀態(tài)等；準(zhǔn)確體現(xiàn)實時的庫存數(shù)量和價值；物料用途按照項目用料、維修發(fā)料、生產(chǎn)用料明確區(qū)分，有利于成本的歸集和分析。

2.4 產(chǎn)品分成模塊

2.4.1 總體介紹

產(chǎn)品分成管理依托于產(chǎn)品分成合同，主要包括產(chǎn)量分成與成本回收兩大部分。

2.4.2 業(yè)務(wù)特點

在資源國擁有石油資源所有權(quán)和專營權(quán)的前提下，外國石油公司承擔(dān)勘探、開發(fā)和生產(chǎn)成本，并就產(chǎn)量共同分享。合作雙方利用產(chǎn)出的油氣產(chǎn)品進行成本回收和獲得產(chǎn)量，實現(xiàn)雙方公平分配。

2.4.3 應(yīng)用效果評價

蘇南實施產(chǎn)品分成模塊，對分成管理提升如下：產(chǎn)量管理優(yōu)化了工作流程，提高了工作效率；風(fēng)險管控，減少風(fēng)險，提高了準(zhǔn)確性；合同類型不同，分成方式不同，系統(tǒng)可實現(xiàn)多種分成方式。

2.5 人力資源管理模塊

2.5.1 總體介紹

人力資源管理系統(tǒng)功能設(shè)計主要涵蓋了組織、人事、考勤、薪酬4個方面的管理內(nèi)容，通過組織架構(gòu)、人事架構(gòu)構(gòu)建企業(yè)人力資源管理結(jié)構(gòu)，涵蓋人力資源管理所需基本信息，實現(xiàn)從員工入職到員工離崗整個職業(yè)生涯周期數(shù)據(jù)記錄，并與財務(wù)集成，實現(xiàn)人工成本分析。

2.5.2 業(yè)務(wù)特點

合作企業(yè)人力資源管理模式與一般企業(yè)有所不同。合作企業(yè)機構(gòu)設(shè)置直接隸屬于中方或外方企業(yè)，在合作業(yè)務(wù)上，接受聯(lián)合作業(yè)管理委員會的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

2.5.3 應(yīng)用效果評價

實施人力資源管理模塊，對人力資源管理有了提升。人力資源模塊實施效果表現(xiàn)為：高效統(tǒng)一的人才配置；提高事務(wù)性工作處理效率；提高人力資源管理趨勢分析；逐步提升管理理念。

2.6 財務(wù)管理模塊

2.6.1 總體介紹

財務(wù)管理模塊系統(tǒng)功能主要包括財務(wù)會計、管理會計、聯(lián)合作業(yè)會計3方面業(yè)務(wù)處理。具體包含的子功能為：總帳管理、資產(chǎn)管理、資金管理、應(yīng)收業(yè)務(wù)、應(yīng)付業(yè)務(wù)、憑證處理、發(fā)票處理、費用核算、分?jǐn)偡峙?、籌款管理、階段管理、權(quán)益管理、月結(jié)處理、年結(jié)處理、報表分析等。

2.6.2 業(yè)務(wù)特點

在財務(wù)管理方面建立聯(lián)合賬簿，用來處理財務(wù)日常業(yè)務(wù)。除正常的財務(wù)核算外，聯(lián)合賬簿更側(cè)重于對權(quán)益、階段的管理，以及報表出具方式的管理。

2.6.3 應(yīng)用效果評價

完整的財務(wù)憑證流：ERP系統(tǒng)是一個高度無縫集成的管理系統(tǒng)，大部分的財務(wù)憑證通過前端模塊自動生成，保證了財務(wù)信息與物流信息的一致性，另外系統(tǒng)提供了對應(yīng)憑證信息流，從財務(wù)或物流都可以進行追溯；實現(xiàn)籌款業(yè)務(wù)在系統(tǒng)中體現(xiàn)，并生成相應(yīng)憑證[3]。

降低憑證錄入工作量：ERP系統(tǒng)的集成性，將大部分的業(yè)務(wù)憑證生成時點提前到業(yè)務(wù)的發(fā)生時點，還原業(yè)務(wù)的真實性，同時還減少了財務(wù)錄入集成憑證的工作量；實現(xiàn)上級管理費的自動計算。

多維管理分析報表：實現(xiàn)資金流量表、上級管理費計算表、費用分?jǐn)倛蟊淼葓蟊淼某鼍?。實時反映公司的經(jīng)營狀況：ERP系統(tǒng)在業(yè)務(wù)部門完成業(yè)務(wù)處理后，自動反映到財務(wù)的報表上，可隨時為管理層決策提供參考信息。

2.7 預(yù)算管理模塊

2.7.1 總體介紹

預(yù)算管理模塊系統(tǒng)功能主要包括預(yù)算上報、審批、下達、日常使用、決算歸集、對比分析、同步更新總體開發(fā)方案（ODP）等，除預(yù)算編制外的全過程管理。

2.7.2 業(yè)務(wù)特點

預(yù)算管理模塊是依據(jù)合作業(yè)務(wù)中預(yù)算管理的特點，通過系統(tǒng)自定義開發(fā)功能實現(xiàn)的。系統(tǒng)功能以預(yù)算管理流程為導(dǎo)向，從預(yù)算上報開始，直到?jīng)Q算生成。

系統(tǒng)內(nèi)可實時查詢?nèi)魏文甓鹊念A(yù)決算數(shù)據(jù)及對比分析結(jié)果；此模塊可與項目管理模塊的項目預(yù)算結(jié)構(gòu)集成，可在ERP系統(tǒng)中自動同步預(yù)算結(jié)構(gòu)及預(yù)算金額，從而實現(xiàn)了既滿足規(guī)范化管理又提高工作效率的目標(biāo)，如圖2所示。

圖2 預(yù)算模塊特點

2.7.3 應(yīng)用效果評價

蘇南實施預(yù)算管理模塊，對預(yù)算管理提升如下：實現(xiàn)了預(yù)算上報、審批、下達、日常使用、決算歸集、對比分析、同步更新ODP等，除預(yù)算編制外的全過程管理。

3 項目ERP系統(tǒng)實施效果評價

3.1 梳理業(yè)務(wù)流程，強化預(yù)算控制

3.1.1 業(yè)務(wù)流程梳理

梳理并統(tǒng)一物資管理業(yè)務(wù)流程、項目管理業(yè)務(wù)流程、設(shè)備管理業(yè)務(wù)流程、財務(wù)業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品分成業(yè)務(wù)流程、人力資源業(yè)務(wù)流程、預(yù)算業(yè)務(wù)流程、ODP業(yè)務(wù)流程等，實現(xiàn)管理提升。規(guī)范和優(yōu)化了各模塊業(yè)務(wù)流程，利用系統(tǒng)固化控制點，實現(xiàn)內(nèi)部控制的自動化和標(biāo)準(zhǔn)化，支持和強化公司內(nèi)部控制體系。

3.1.2 強化預(yù)算的事前和過程控制

將原來的月末、事后控制改為事前、事中的在線控制。通過預(yù)算的可用性檢查，從系統(tǒng)功能上杜絕了超預(yù)算的情況發(fā)生，并通過額度預(yù)警，使業(yè)務(wù)人員能及時地掌握預(yù)算的使用情況，并在預(yù)算即將用完之前能及時發(fā)現(xiàn)預(yù)算不足情況，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要按照相應(yīng)的流程采取對應(yīng)的處理措施。

3.2 實現(xiàn)物流、資金流、信息流“三流合一”

ERP系統(tǒng)是一個高度無縫集成的管理系統(tǒng)，大部分的財務(wù)憑證通過前端模塊自動生成。通過物料管理、成本核算、財務(wù)管理、投資計劃管理、設(shè)備資產(chǎn)管理、產(chǎn)品分成管理和人力資源管理等業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化管理和集成應(yīng)用，打破業(yè)務(wù)部門之間的壁壘，加強數(shù)據(jù)共享和業(yè)務(wù)協(xié)同，大幅減少中間環(huán)節(jié)。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)動態(tài)反映在系統(tǒng)中，便于各級領(lǐng)導(dǎo)實時掌控關(guān)鍵信息，保證了財務(wù)信息與物流信息的一致性。另外系統(tǒng)中提供了對應(yīng)憑證信息流，從財務(wù)或物流都可以進行追溯；實現(xiàn)籌款業(yè)務(wù)在系統(tǒng)中體現(xiàn)，并生成相應(yīng)憑證[4]。

3.3 體現(xiàn)完整項目管理

3.3.1 體現(xiàn)項目生命周期管理

項目管理模塊提供從企業(yè)建立項目計劃、項目預(yù)算制定、項目預(yù)算控制、項目成本管理、項目采購管理、項目資源管理、項目時間/進度管理到項目竣工決算等整個項目生命周期的管理控制，以保證項目的收益最大化。

3.3.2 ODP跟蹤分析完善了項目后評價

合作業(yè)務(wù)ERP系統(tǒng)，以預(yù)算管控為源頭，貫穿企業(yè)的人力資源管理、設(shè)備資產(chǎn)管理、物資采購庫存管理、產(chǎn)品分成管理、財務(wù)管理等核心業(yè)務(wù)。以ERP系統(tǒng)為平臺，實現(xiàn)了企業(yè)預(yù)決算的自動加載分析，從多個維度實現(xiàn)了對總體開發(fā)方案評價，為企業(yè)及時優(yōu)化和調(diào)整開發(fā)方案提供了參考，為企業(yè)經(jīng)營管理、合作開發(fā)推進等提供了依據(jù)[5]。

3.4 統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，加強信息共享

ERP系統(tǒng)基于統(tǒng)一的MDM數(shù)據(jù)管理平臺，利用標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)收集、填報平臺，實現(xiàn)了對各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化管理，并可參考勘探與生產(chǎn)板塊及其他板塊在ERP系統(tǒng)建設(shè)過程中建立起來的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，完善合作業(yè)務(wù)主數(shù)據(jù)管理的標(biāo)準(zhǔn)，為合作項目合同期滿，轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式之后與自營業(yè)務(wù)順利接軌奠定了基礎(chǔ)。同時，標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)，在不同的業(yè)務(wù)部門之間相互流轉(zhuǎn)，多重使用，為數(shù)據(jù)分析和共享奠定了基礎(chǔ)。

3.5 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實時反映，經(jīng)營管理一目了然

通過ERP系統(tǒng)平臺，實現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營狀況及各類費用實時反映，可以實時查詢到明細(xì)項目，對應(yīng)收應(yīng)付、人員工資、財務(wù)報銷等所有費用可以進行便捷靈活的歷史追蹤查詢，及時、完整地掌握企業(yè)每一筆資金的來龍去脈，使企業(yè)日常經(jīng)營管理更加透明、安全。

3.6 提升管理水平

推動了企業(yè)經(jīng)營管理模式的重要轉(zhuǎn)變。建立了以業(yè)務(wù)流程為導(dǎo)向、以預(yù)算作控制的協(xié)同工作模式和統(tǒng)一的管理平臺，實現(xiàn)了總部與作業(yè)分公司上下各級組織和橫向各業(yè)務(wù)部門無縫銜接，提高了企業(yè)集中管控水平。

4 政策和管理建議

4.1 對外合作業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一規(guī)范化

對外合作業(yè)務(wù)蘇里格南ERP系統(tǒng)的實施，形成了符合對外合作業(yè)務(wù)管理要求的統(tǒng)一的藍(lán)圖方案設(shè)計、統(tǒng)一的系統(tǒng)設(shè)計原則、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一的系統(tǒng)操作模式，建議中國石油借鑒蘇南項目ERP建設(shè)的先進管理經(jīng)驗，保證在不違背合同的前提下，盡可能規(guī)范和統(tǒng)一對外合作業(yè)務(wù)的操作流程。

4.2 加強對外合作業(yè)務(wù)信息化建設(shè)

建議中國石油持續(xù)提升對外合作業(yè)務(wù)信息化建設(shè)，為提高對外合作業(yè)務(wù)管理水平打下堅定的基礎(chǔ)。在保證信息化建設(shè)與集團戰(zhàn)略目標(biāo)高度一致的前提下，支持業(yè)務(wù)運營與管理水平持續(xù)優(yōu)化，進一步提高決策效率和水平，持續(xù)提升信息化能力。

4.3 借鑒合作區(qū)塊完整項目管理經(jīng)驗，全面提升項目管理水平

對外合作業(yè)務(wù)蘇南ERP系統(tǒng)的項目管理模塊，記錄和反映了從項目前期開始年度工作計劃在ERP系統(tǒng)中的分解和預(yù)算的下達，項目實施階段物資的采購、領(lǐng)用和工程建設(shè)費用的確認(rèn)，項目竣工階段項目轉(zhuǎn)資的全過程，形成了完整的數(shù)據(jù)流，充分體現(xiàn)了完整項目管理理念。

5 結(jié)論

ERP系統(tǒng)在蘇南試點上線和運行兩年半，2013年8月，中油信息管理部在北京組織召開對外合作業(yè)務(wù)ERP系統(tǒng)試點項目評估會。由財務(wù)資產(chǎn)部、財務(wù)部、預(yù)算管理部、審計部、對外合作部及勘探開發(fā)研究院、大慶油田公司、長慶油田分公司等多家單位組成的專家組認(rèn)為該建設(shè)項目符合中國石油集團公司相關(guān)管理規(guī)定，方案設(shè)計先進規(guī)范，項目組織科學(xué)合理，系統(tǒng)試點運行與應(yīng)用效果良好，滿足了陸上合作業(yè)務(wù)的運營管理需要，并可為相同合作模式的境外單位ERP系統(tǒng)實施提供方案參考，可以進行推廣實施。

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As a continuation of the ad vanced technology and management level of Total International Oil Company,complying with the regulationsin South Sulige block product sharing contract that require operators to build information system,it is decided to establish the ERP system to meet the needs of the overall foreign cooperation business management of PetroChina under the effective organization of the Foreign Cooperation Manager Department of PetroChina the strong support of the Information Department of PetroChina.South Sulige ERP system construction project startedin February 14,2011,after 6 years of adjustment and optimization,atpresent the modules are running smoothly,and the expected goal of construction is achieved.The advanced experience of the ERP pilot project in South Sulige has provided a useful reference for the projects of the same cooperation mode.It has been popularized and implemented in Changbei project of PetroChina.

foreign cooperation project;ERP system;information system;effect evaluation;product sharing

王 棟（1971-），男，高級經(jīng)濟師，主要從事計劃投資、內(nèi)部控制、合同、招標(biāo)、企業(yè)管理工作等。

2017-07-11