中小商業(yè)銀行票據業(yè)務風險與防范

王峰

【摘 要】改革開放以來，隨著我國經濟水平的提高，銀行業(yè)也得到了快速發(fā)展，中小商業(yè)銀行票據業(yè)務水平呈現明顯的上升趨勢，這對于銀行服務能力的提升、資產結構的優(yōu)化、經營風險的降低都能夠起到重要的推動作用。中小企業(yè)在這樣的背景下也得到了大力支持，市場競爭力逐漸增強。但是值得注意的是，部分中小商業(yè)銀行經營的思想存在一定的問題，片面追求經濟利潤，對于票據業(yè)務的風險缺乏防范。導致在管理方面比較放松，長此以往，必然會對銀行的發(fā)展造成一定的隱患。

【關鍵詞】中小商業(yè)銀行；票據；業(yè)務風險；防范措施

銀行是市場經濟的重要組成部分，它能夠為企業(yè)提供貸款，因而對于企業(yè)的平穩(wěn)運營和健康發(fā)展也能夠起到十分重要的作用，也就間接對整個市場經濟的發(fā)展產生了一定程度的影響。因此，全社會也十分重視銀行的運行狀況。就目前來看，許多中小銀行存在戰(zhàn)略上的偏差，導致票據業(yè)務出現風險，非常不利于各方的發(fā)展。因此對此課題進行分析具有很強的現實意義。本文以此為著力點，首先分析目前中小商業(yè)銀行票據業(yè)務面臨的風險，然后有針對性地提出預防策略。

一、中小商業(yè)銀行票據業(yè)務存在的主要風險

融資性風險。這種風險指的是因為商業(yè)銀行簽發(fā)或者是貼現無真實交易背景，以及難以證實存在真實交易背景的商業(yè)銀行承兌匯票出現的風險。這種風險最典型的表現就是不存在真實的交易合同，使用虛假合同。部分商業(yè)銀行為了增加利潤鋌而走險，以企業(yè)的命運私自開設賬戶，然后通過這種虛假的賬戶自己簽發(fā)銀行的承兌匯票，然后再去別的銀行貼現，這樣該銀行就得到了大量的資金，其存款自然會大幅度地增加。但是這種做法本身是違法的，也就是說，商業(yè)銀行在面臨融資性風險的同時，有時候也會遇到一定的法律風險。

借用風險。它指的是企業(yè)沒有繳納保證金的前提下，銀行就簽發(fā)了票據，這樣銀行就為企業(yè)進行了大量的墊款。這種風險的表現大都與保證金有著緊密的聯系，包括企業(yè)沒有按照事先確定的標準繳納保證金或者是繳納保證金不足；保證金不足額的部分缺乏權威的擔保等等?？傊褪巧虡I(yè)銀行把承兌風險變成了信貸風險，不能保證企業(yè)一定能夠將貸款還清，盲目地擴大貸款的額度。長此以往，如果信用規(guī)模膨脹，就會出現大量的信貸泡沫，最終會給銀行代理不可估量的惡劣影響。

內部管理風險。就目前來看，我國的部分中小型商業(yè)銀行票據業(yè)務的工作依舊缺乏足夠的合理性，在票據的保管以及使用方面依舊存在著一定的安全隱患，銀行本身對相關工作的管理和控制都缺乏足夠的力度，最終導致銀行遭受一定的損失。

利率和流動性風險。一般情況下，大型的國有商業(yè)銀行給小型企業(yè)貸款的幾率很小，因此，這些企業(yè)為了運行和發(fā)展如果必須向銀行申請信貸服務就會由中小銀行進行票據承兌貼現，中小銀行再進一步向大型商業(yè)銀行轉貼現。這一過程中出現的利差就是中小銀行的獲利來源，但是當市場上資金量不足，利率大幅度上升時，中小銀行會遇到一定的利率風險，進而面臨流動性風險。

二、相關風險的防范措施

端正管理和經營思想，提高防范風險的意識。意識對實踐具有重要的推動和指導作用，中小商業(yè)銀行要防范票據業(yè)務風險就必須改變管理經營的思想，不能只追求業(yè)績，要充分分析票據業(yè)務發(fā)展可能帶來的風險，不能因為一些收益就冒著墊款的風險。銀行一定要堅持可持續(xù)的發(fā)展，切記操之過急，可以建立合理的考核機制，在充分考量自身經營情況的基礎上，制定科學的票據業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，在防范風險的前提下追求利潤的提高。

加強內部控制，健全風險防范機制。要想做好中小商業(yè)銀行票據業(yè)務風險的管控和預防工作，毫無疑問必須要有合理的機制的保障，因此銀行必須加強對風險的管理和內部的控制，建設合理的票據業(yè)務內控制度，利用相關制度對出票、登記等重要的工作環(huán)節(jié)進行嚴格的把控，加大的票據的有效性的核查力度，盡最大可能保證票據的交易真實有據，為資金的安全提供必要的保障。除此之外，中心商業(yè)銀行還要加大對專業(yè)人員的培養(yǎng)，一方面做好人員的招聘工作，從學校和社會為銀行吸納大量的專業(yè)人才；另一方面要做好員工的培訓工作，盡最大可能提高員工的專業(yè)水平。這樣才能然讓銀行對票據業(yè)務風險的把控能力有整體性的提高。

加強監(jiān)管工作。除了銀行本身外，政府的監(jiān)管部門也要肩負起自己的職責，在對票據業(yè)務風險有清晰的把握之后，合理地提高現場檢查的力度，對于票據承兌以及貼現這兩大業(yè)務進行嚴格的監(jiān)管。同時，對資金的流向進行把控，幫助銀行規(guī)避風險。

綜上所述，我們可以得出結論，中小商業(yè)銀行票據業(yè)務存在巨大的風險因此我們必須要予以高度重視，加強對其進行防護。在本文中，筆者根據實際的調查研究，從中小商業(yè)銀行票據業(yè)務存在的風險以及相關的防范措施兩個方面對此課題進行了深入探究，希望能夠為相關工作和研究的展開提供一定的參考，也希望我國的銀行業(yè)保持可持續(xù)的發(fā)展，早日達到國際先進的水平，為人民群眾提供更多的便利，也為社會主義的建設貢獻出一份力量。

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