中小商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范

王峰

【摘 要】改革開放以來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平的提高，銀行業(yè)也得到了快速發(fā)展，中小商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)水平呈現(xiàn)明顯的上升趨勢(shì)，這對(duì)于銀行服務(wù)能力的提升、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的降低都能夠起到重要的推動(dòng)作用。中小企業(yè)在這樣的背景下也得到了大力支持，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力逐漸增強(qiáng)。但是值得注意的是，部分中小商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的思想存在一定的問題，片面追求經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，對(duì)于票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)缺乏防范。導(dǎo)致在管理方面比較放松，長(zhǎng)此以往，必然會(huì)對(duì)銀行的發(fā)展造成一定的隱患。

【關(guān)鍵詞】中小商業(yè)銀行；票據(jù)；業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，它能夠?yàn)槠髽I(yè)提供貸款，因而對(duì)于企業(yè)的平穩(wěn)運(yùn)營(yíng)和健康發(fā)展也能夠起到十分重要的作用，也就間接對(duì)整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了一定程度的影響。因此，全社會(huì)也十分重視銀行的運(yùn)行狀況。就目前來(lái)看，許多中小銀行存在戰(zhàn)略上的偏差，導(dǎo)致票據(jù)業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，非常不利于各方的發(fā)展。因此對(duì)此課題進(jìn)行分析具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。本文以此為著力點(diǎn)，首先分析目前中小商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，然后有針對(duì)性地提出預(yù)防策略。

一、中小商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

融資性風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)指的是因?yàn)樯虡I(yè)銀行簽發(fā)或者是貼現(xiàn)無(wú)真實(shí)交易背景，以及難以證實(shí)存在真實(shí)交易背景的商業(yè)銀行承兌匯票出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)最典型的表現(xiàn)就是不存在真實(shí)的交易合同，使用虛假合同。部分商業(yè)銀行為了增加利潤(rùn)鋌而走險(xiǎn)，以企業(yè)的命運(yùn)私自開設(shè)賬戶，然后通過(guò)這種虛假的賬戶自己簽發(fā)銀行的承兌匯票，然后再去別的銀行貼現(xiàn)，這樣該銀行就得到了大量的資金，其存款自然會(huì)大幅度地增加。但是這種做法本身是違法的，也就是說(shuō)，商業(yè)銀行在面臨融資性風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，有時(shí)候也會(huì)遇到一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。

借用風(fēng)險(xiǎn)。它指的是企業(yè)沒有繳納保證金的前提下，銀行就簽發(fā)了票據(jù)，這樣銀行就為企業(yè)進(jìn)行了大量的墊款。這種風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)大都與保證金有著緊密的聯(lián)系，包括企業(yè)沒有按照事先確定的標(biāo)準(zhǔn)繳納保證金或者是繳納保證金不足；保證金不足額的部分缺乏權(quán)威的擔(dān)保等等。總之就是商業(yè)銀行把承兌風(fēng)險(xiǎn)變成了信貸風(fēng)險(xiǎn)，不能保證企業(yè)一定能夠?qū)①J款還清，盲目地?cái)U(kuò)大貸款的額度。長(zhǎng)此以往，如果信用規(guī)模膨脹，就會(huì)出現(xiàn)大量的信貸泡沫，最終會(huì)給銀行代理不可估量的惡劣影響。

內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。就目前來(lái)看，我國(guó)的部分中小型商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的工作依舊缺乏足夠的合理性，在票據(jù)的保管以及使用方面依舊存在著一定的安全隱患，銀行本身對(duì)相關(guān)工作的管理和控制都缺乏足夠的力度，最終導(dǎo)致銀行遭受一定的損失。

利率和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，大型的國(guó)有商業(yè)銀行給小型企業(yè)貸款的幾率很小，因此，這些企業(yè)為了運(yùn)行和發(fā)展如果必須向銀行申請(qǐng)信貸服務(wù)就會(huì)由中小銀行進(jìn)行票據(jù)承兌貼現(xiàn)，中小銀行再進(jìn)一步向大型商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。這一過(guò)程中出現(xiàn)的利差就是中小銀行的獲利來(lái)源，但是當(dāng)市場(chǎng)上資金量不足，利率大幅度上升時(shí)，中小銀行會(huì)遇到一定的利率風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

端正管理和經(jīng)營(yíng)思想，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。意識(shí)對(duì)實(shí)踐具有重要的推動(dòng)和指導(dǎo)作用，中小商業(yè)銀行要防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就必須改變管理經(jīng)營(yíng)的思想，不能只追求業(yè)績(jī)，要充分分析票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，不能因?yàn)橐恍┦找婢兔爸鴫|款的風(fēng)險(xiǎn)。銀行一定要堅(jiān)持可持續(xù)的發(fā)展，切記操之過(guò)急，可以建立合理的考核機(jī)制，在充分考量自身經(jīng)營(yíng)情況的基礎(chǔ)上，制定科學(xué)的票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下追求利潤(rùn)的提高。

加強(qiáng)內(nèi)部控制，健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。要想做好中小商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管控和預(yù)防工作，毫無(wú)疑問必須要有合理的機(jī)制的保障，因此銀行必須加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和內(nèi)部的控制，建設(shè)合理的票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，利用相關(guān)制度對(duì)出票、登記等重要的工作環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的把控，加大的票據(jù)的有效性的核查力度，盡最大可能保證票據(jù)的交易真實(shí)有據(jù)，為資金的安全提供必要的保障。除此之外，中心商業(yè)銀行還要加大對(duì)專業(yè)人員的培養(yǎng)，一方面做好人員的招聘工作，從學(xué)校和社會(huì)為銀行吸納大量的專業(yè)人才；另一方面要做好員工的培訓(xùn)工作，盡最大可能提高員工的專業(yè)水平。這樣才能然讓銀行對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的把控能力有整體性的提高。

加強(qiáng)監(jiān)管工作。除了銀行本身外，政府的監(jiān)管部門也要肩負(fù)起自己的職責(zé)，在對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有清晰的把握之后，合理地提高現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度，對(duì)于票據(jù)承兌以及貼現(xiàn)這兩大業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管。同時(shí)，對(duì)資金的流向進(jìn)行把控，幫助銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，我們可以得出結(jié)論，中小商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)因此我們必須要予以高度重視，加強(qiáng)對(duì)其進(jìn)行防護(hù)。在本文中，筆者根據(jù)實(shí)際的調(diào)查研究，從中小商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)的防范措施兩個(gè)方面對(duì)此課題進(jìn)行了深入探究，希望能夠?yàn)橄嚓P(guān)工作和研究的展開提供一定的參考，也希望我國(guó)的銀行業(yè)保持可持續(xù)的發(fā)展，早日達(dá)到國(guó)際先進(jìn)的水平，為人民群眾提供更多的便利，也為社會(huì)主義的建設(shè)貢獻(xiàn)出一份力量。

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