基于粗糙集的PPP模式影子收費(fèi)影響因素剖析

項(xiàng)勇+王譯彬+陳蘭

【摘 要】 由于非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目有一定公益性，其投資具有較大的不確定性，社會(huì)資本方通常不愿意參與其建設(shè)。文章針對(duì)PPP模式下非經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目中社會(huì)資本參與方的利益訴求，引入影子收費(fèi)概念，闡述了其運(yùn)營(yíng)的基本模式，從政府、社會(huì)資本方、項(xiàng)目三個(gè)維度分析了影子收費(fèi)的初步影響因素。同時(shí)引入粗糙集理論，對(duì)影子收費(fèi)的影響因素進(jìn)行約簡(jiǎn)優(yōu)化，并計(jì)算其權(quán)重，得出政府維度的財(cái)政承擔(dān)水平、社會(huì)資本維度的投資回報(bào)率及貸款利率、項(xiàng)目本身維度的評(píng)估體系完善性是最重要的。最后提出了有針對(duì)性的建議。

【關(guān)鍵詞】 粗糙集； PPP模式； 非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目； 影子收費(fèi)

【中圖分類(lèi)號(hào)】 F282 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】 A 【文章編號(hào)】 1004-5937（2017）22-0044-05

前 言

PPP模式本質(zhì)上是政府為提高公共服務(wù)質(zhì)量，改善基礎(chǔ)設(shè)施管理，借助社會(huì)資本參與競(jìng)爭(zhēng)的一種激勵(lì)相容手段。然而，政府和社會(huì)資本方的利益訴求點(diǎn)不同。前者大多關(guān)注公眾需求是否滿足，后者側(cè)重項(xiàng)目本身的利潤(rùn)獲取。因此，保證社會(huì)資本方合理的盈利是最終實(shí)現(xiàn)政府部門(mén)、社會(huì)資本和公眾多方共贏的關(guān)鍵[ 1 ]。通常情況下，大多數(shù)項(xiàng)目從公眾需求出發(fā)，具有一定公益性的非經(jīng)營(yíng)性。這種項(xiàng)目本身沒(méi)有收費(fèi)機(jī)制，不能進(jìn)行盈利分析，完全依靠政府提供補(bǔ)償，社會(huì)資本方通常不愿意參與其建設(shè)。因此，本文引入影子收費(fèi)，針對(duì)PPP模式下非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目的影子收費(fèi)進(jìn)行研究分析。

一、非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目的影子收費(fèi)

影子收費(fèi)起源于英國(guó)，是指對(duì)于公益性的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，政府通過(guò)項(xiàng)目招標(biāo)方式確定社會(huì)資本方，并授權(quán)后者負(fù)責(zé)項(xiàng)目的融資、建設(shè)與運(yùn)營(yíng)，且社會(huì)資本方不對(duì)使用者進(jìn)行收費(fèi)，而是政府在授權(quán)期限內(nèi)每年以財(cái)政性資金或其他形式基金向其支付一定補(bǔ)償[ 2 ]。其本質(zhì)是政府對(duì)社會(huì)資本方為公眾提供服務(wù)進(jìn)行的補(bǔ)償，該方法有效地分?jǐn)偭私ㄔO(shè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)降低了政府的財(cái)政承受壓力。

由于非經(jīng)營(yíng)性建設(shè)項(xiàng)目本身沒(méi)有收費(fèi)機(jī)制，也不存在為其提供服務(wù)的現(xiàn)實(shí)交易市場(chǎng)，每個(gè)享受非經(jīng)營(yíng)性建設(shè)項(xiàng)目所帶來(lái)福利的個(gè)人不直接為此付費(fèi)，而是通過(guò)政府間接付費(fèi)，所以不存在明確的“顯性費(fèi)用”，只存在影子收費(fèi)[ 3 ]。非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目影子收費(fèi)的支付結(jié)構(gòu)是項(xiàng)目建設(shè)完成運(yùn)營(yíng)后政府視其產(chǎn)生的社會(huì)效益而確定，其設(shè)計(jì)核心是政府根據(jù)使用者的多少或其產(chǎn)生社會(huì)效益的大小，以財(cái)政性資金或其他形式基金的方式給予投資方回報(bào)，其運(yùn)營(yíng)流程如圖1所示[ 4 ]。

在政府對(duì)社會(huì)資本方進(jìn)行補(bǔ)償時(shí)，可以綜合考慮社會(huì)效益進(jìn)行支付設(shè)置。若社會(huì)效益過(guò)低，政府確定一個(gè)能保障社會(huì)資本方融資利益的最低支付額；若社會(huì)效益過(guò)高，政府確定一個(gè)能控制政府成本、兼顧政府財(cái)政能力的最高支付額。

二、PPP模式下影子收費(fèi)的影響因素分析

在PPP模式中，非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目補(bǔ)貼直接影響到項(xiàng)目參與者及各相關(guān)方的利益、項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營(yíng)水平。因此，非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目的影子收費(fèi)成為影響項(xiàng)目成功的焦點(diǎn)。本文從項(xiàng)目參與者及各相關(guān)方分析對(duì)影子收費(fèi)的影響，為PPP模式影子收費(fèi)確定提供一些參考建議，以尋求實(shí)現(xiàn)多方共贏。

首先是政府方的行為。政府作為PPP模式下影子收費(fèi)的參與者之一，其行為是以后所有參與者活動(dòng)的前提，在PPP項(xiàng)目中扮演著重要角色，其主要工作包括為項(xiàng)目提供支持、進(jìn)行合作以及項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后監(jiān)測(cè)項(xiàng)目的社會(huì)效益和對(duì)社會(huì)資本的補(bǔ)償。因此，從政府角度出發(fā)，政府的財(cái)政承擔(dān)水平、所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平影響影子收費(fèi)的給付最高額，政府信用、政策穩(wěn)定性及連續(xù)性、有吸引力的財(cái)政措施是能否成功實(shí)施影子收費(fèi)的條件，政府監(jiān)管制度完善程度、法律法規(guī)完善程度則影響著影子收費(fèi)的給付多少。

其次是社會(huì)資本方。PPP模式下，社會(huì)資本方也是PPP模式下影子收費(fèi)的參與者之一，但社會(huì)資本方的最終目的在于盈利，而在非經(jīng)營(yíng)性的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，一般收益率較低，難以達(dá)到社會(huì)資本方要求。引入影子收費(fèi)機(jī)制，使得政府、社會(huì)資本方共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并保證社會(huì)資本的最低保底收入。因此，從社會(huì)資本方出發(fā)，項(xiàng)目資金來(lái)源、投資回報(bào)率、貸款利率、投資額等都影響社會(huì)資本方是否參與影子收費(fèi)的PPP項(xiàng)目，而運(yùn)營(yíng)成本、工程風(fēng)險(xiǎn)分配、資金結(jié)構(gòu)的合理程度是社會(huì)資本方參與影子收費(fèi)PPP項(xiàng)目所關(guān)心的問(wèn)題，也是利益涉及的問(wèn)題。

最后是項(xiàng)目本身情況。非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目主要是實(shí)現(xiàn)社會(huì)目標(biāo)和環(huán)境目標(biāo)的非盈利性項(xiàng)目，而這些項(xiàng)目最顯著的特點(diǎn)是沒(méi)有營(yíng)業(yè)收入和盈利行為，且為社會(huì)提供服務(wù)，具有很強(qiáng)的公益性和良好的社會(huì)效益。因此，從項(xiàng)目本身出發(fā)，項(xiàng)目評(píng)估體系是政府對(duì)社會(huì)資本進(jìn)行影子收費(fèi)給付的依據(jù)，其完善程度直接影響影子收費(fèi)，而項(xiàng)目提供服務(wù)水平、項(xiàng)目質(zhì)量、設(shè)計(jì)施工水平、項(xiàng)目全生命周期整合、項(xiàng)目目標(biāo)則影響著社會(huì)效益，也影響這影子收費(fèi)的給付結(jié)構(gòu)等。

PPP模式下影子收費(fèi)因素中政府、社會(huì)資本方、項(xiàng)目本身三個(gè)維度分析如圖2。

三、基于粗糙集影子收費(fèi)影響因素約簡(jiǎn)

粗糙集理論是一種處理模糊和不確定性知識(shí)的數(shù)學(xué)工具，專(zhuān)門(mén)用于解決描述事項(xiàng)不充分、不完全的信息，以不可分辨關(guān)系為基礎(chǔ)對(duì)事物進(jìn)行客觀的分類(lèi)。本文利用粗糙集理論對(duì)PPP影子收費(fèi)影響因素進(jìn)行約簡(jiǎn)，進(jìn)而判斷政府、社會(huì)資本方、項(xiàng)目本身對(duì)影子收費(fèi)的影響，從而依據(jù)屬性重要度的概念求出各影響因素的權(quán)重系數(shù)。

（一）構(gòu)建決策表

定義S=（U，R，V，f）為PPP模式下影子收費(fèi)的信息系統(tǒng)，其中U為PPP模式下影子收費(fèi)的論域，本文將第i個(gè)待評(píng)價(jià)專(zhuān)家的各個(gè)指標(biāo)值與最終綜合值作為某個(gè)影響因素的一條信息，即ui={c1i，c2i，…，cmi，d}，而論域?yàn)閁={ui│i=1，2，…，15}；R為PPP模式下影子收費(fèi)影響因素的屬性集合，可劃分為反映影子收費(fèi)影響因素特征的條件屬性集C和將專(zhuān)家評(píng)價(jià)結(jié)果作為決策屬性的決策屬性集D，即C={cj│j=1，2，…，m}和D=j5i0abt0b，且C∪D=R，C∩D=■ [ 5 ]。endprint