“貞祐南渡”后金王朝財(cái)政困局的應(yīng)對(duì)與影響

摘要：貞祐二年（1214年）金王朝被迫放棄中都（北京）遷往南京（開封），史稱“貞祐南渡”。遷都并沒(méi)有使其換得喘息之機(jī)，反而使得金王朝財(cái)政危機(jī)更加沉重，主要表現(xiàn)在國(guó)土淪喪、戰(zhàn)爭(zhēng)破壞、歲幣收入喪失和南遷軍戶的負(fù)擔(dān)等方面。金王朝所采取的濫發(fā)紙幣、更鈔法、增賦稅、“通檢”等舉措并未扭轉(zhuǎn)金王朝財(cái)政困局，反而激化了社會(huì)矛盾，加速了國(guó)家滅亡。

關(guān)鍵詞：金王朝；貞祐；南渡交鈔

中圖分類號(hào)：K246.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

一、“貞祐南渡”后財(cái)政危機(jī)形成原因

（一）國(guó)土淪喪，戰(zhàn)爭(zhēng)破壞

自蒙古大舉攻金以來(lái)，金國(guó)連連喪師陷地，國(guó)勢(shì)日頹。到貞祐元年（1213年）蒙古軍“凡破金九十余郡，兩河、山東數(shù)千里”，“惟中都、通、順、真定、清、沃、大名、東平、德、邳、海州十一城不下?！盵1]4330蒙古軍進(jìn)圍中都，在蒙古人的逼攻下，金在貞祐三年被迫放棄中都南遷南京（今開封），不久中都陷落。遼東耶律流哥舉兵叛變，旋即遼東、遼西失陷。其后山西失陷，西夏、蒙軍襲擾陜西。金王朝實(shí)際控制的土地被大大壓縮，僅河南得以保全。國(guó)土日蹙，為金王朝提供財(cái)力、賦役的能力越來(lái)越小。一方面要支持戰(zhàn)爭(zhēng)的軍糧財(cái)帛和勞役軍役，另一方面隨“貞祐南遷”而來(lái)的國(guó)家機(jī)構(gòu)、皇室貴戚、官僚蔭屬以及大量軍戶都要未失陷地區(qū)供養(yǎng)支持。這遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了金王朝財(cái)政所能負(fù)擔(dān)的極限。同時(shí)蒙古人在征掠之地“人民殺戮幾盡，金帛、子女、羊畜牛馬席卷而去，屋廬焚毀，城郭丘墟?！盵1]4330蒙古人所攻掠之處，人口銳減，社會(huì)財(cái)富劫掠一空，赤地千里。即便金國(guó)在蒙古軍北返后收復(fù)失地也很難迅速恢復(fù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)。如1214年胥鼎言：“河?xùn)|兵革之余，疲民稍復(fù)，然丁牛既少，莫能耕稼，重以亢旱蝗螟，而饋餉所須，征科頗急，貧無(wú)依者俱已乏食，富戶宿藏亦為盜發(fā)，蓋絕無(wú)而僅有焉，其憔悴亦已甚矣。”[2]2376

金朝的財(cái)政積弊在此時(shí)也更加凸顯。早在1196年，金的財(cái)政就已經(jīng)出現(xiàn)問(wèn)題，因北部邊境打仗國(guó)家財(cái)政困難，用度不給，“金諸臣以北鄙用兵，請(qǐng)改郊祭”的事情。[1]4143到1126年，“金尚書省奏減朝官及承應(yīng)人月俸祿，折支錢，以興軍故也?！盵1]4221在戰(zhàn)爭(zhēng)壓力下，金國(guó)政府已經(jīng)開始裁減官府內(nèi)辦事小吏的月俸與支錢?？梢?，此時(shí)金的財(cái)政問(wèn)題更加嚴(yán)重。到貞祐南渡后，在蒙、夏的進(jìn)逼下金朝的財(cái)政形勢(shì)更為嚴(yán)峻，不得不依賴于宋的歲幣，但南宋“歲幣不輸”，幾次出兵侵宋戰(zhàn)爭(zhēng)的失敗，使得金財(cái)政更加危險(xiǎn)，面臨“財(cái)潰”的境地。

（二）南遷后移民措置不當(dāng)

金宣宗南遷開封時(shí)，為免除河北前線抗蒙諸軍內(nèi)顧之憂，將河北軍戶也隨之南遷。據(jù)《金史·食貨》記載到貞祐三年，南遷的軍戶就達(dá)百萬(wàn)之多。南遷而來(lái)的軍戶因失去河北家業(yè)，難以生計(jì)。這些軍戶的供養(yǎng)就成為金朝財(cái)政的巨大負(fù)擔(dān)，如高汝礪言：“河北軍戶徙居河南者幾百萬(wàn)口，人日給米一升，歲費(fèi)三百六十萬(wàn)石，半以給直，猶支粟三百萬(wàn)石。河南租地計(jì)二十四萬(wàn)頃，歲租才一百五十六萬(wàn)，乞于經(jīng)費(fèi)之外倍征以給之?！盵2]2355南遷后，金王朝本就背負(fù)巨大軍費(fèi)負(fù)擔(dān)，又隨著國(guó)土日益淪喪，稅源進(jìn)一步萎縮，軍戶的供養(yǎng)開支使得金王朝財(cái)政負(fù)擔(dān)更加沉重。金王朝為求擺脫軍戶所造成的財(cái)政壓力，并設(shè)法讓軍戶自給自足。一方面，加征民戶賦稅，而且是“倍征以給之”，又有“額征諸錢、橫泛雜役”。實(shí)際上“民之賦役三倍平時(shí)，飛挽轉(zhuǎn)輸，日不暇給”。[2]1053這造成了民戶的巨大負(fù)擔(dān)，河南百姓因“賦役繁重，不勝困憊”，但即便“惟當(dāng)倍益官租”[2]2354、“民之賦役三倍平時(shí)”[2]2355也只能“給軍糧之半”[2]2355。這種竭澤而漁的做法，反而使得民戶破產(chǎn)逃亡，國(guó)家賦稅收入更加流失，而且流寇盜賊、農(nóng)民起義致使國(guó)家財(cái)政收入更加難以保證。另一方面，讓軍戶生產(chǎn)自給，“復(fù)以系官荒地、牧馬草地，數(shù)量付之，令其自耕，則百姓免失業(yè)之艱?！盵2]2355但軍戶生產(chǎn)自給的實(shí)際情況則是“近欲分布沿河，使自種殖，然游惰之人不知耕稼，群飲賭博習(xí)以成風(fēng)，是徒煩有司征索課租而已。舉數(shù)百萬(wàn)眾坐糜廩給，緩之則用闕，急之則民疲，朝廷惟此一事已不知所處，又何以待敵哉。是蓋不審于初，不計(jì)其后，致此誤也?！盵2]2406這一措施并未達(dá)到金國(guó)政府所預(yù)期的軍戶能夠生產(chǎn)自給，減輕國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)，甚至開墾荒地增加政府收入。因?yàn)楣俑栈毓偬镆越o軍戶，使得原官佃戶失去土地而有“忿心”，造成民戶與得到土地的軍戶之間“互相憎疾”，社會(huì)矛盾加劇。試圖甩掉軍戶對(duì)國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)，非但沒(méi)有取得預(yù)期目標(biāo)，反而使得民戶紛紛失去土地，加之“饋餉所須，征科頗急，貧無(wú)依者俱已乏食，富戶宿藏亦為盜發(fā)，蓋絕無(wú)而僅有焉，其憔悴亦已甚矣。”[2]2376紅襖軍等農(nóng)民起義紛起，官府疲于應(yīng)對(duì)。對(duì)軍戶的不當(dāng)措置，最終使得金王朝的財(cái)政危機(jī)更進(jìn)一步發(fā)酵為政治危機(jī)。

（三）自然災(zāi)害與吏治腐敗

頻發(fā)的自然災(zāi)荒，也使得金國(guó)本就困窘的財(cái)政更加難以挽救。據(jù)武環(huán)玉先生在《金代自然災(zāi)害的時(shí)空分布特征與規(guī)律》一文的統(tǒng)計(jì)，自貞祐元年（1213年）至天興二年（1233年），短短二十年里，就發(fā)生了20次旱災(zāi)、12次水災(zāi)、9次蝗災(zāi)、10次風(fēng)災(zāi)、冰雹災(zāi)害7次，大的饑荒竟達(dá)11次。[3]93在“貞祐南渡”前后，面對(duì)如此高頻度的自然災(zāi)害，尤其是國(guó)家面臨內(nèi)憂外患，民生凋敝，百姓困苦之時(shí)，其破壞性更大。但此期間金國(guó)政府的救濟(jì)卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，與金章宗時(shí)期幾近是有災(zāi)害必賑，19年中11次賑濟(jì)的記錄形成鮮明對(duì)比。[5]10金王朝正與北方蒙古的戰(zhàn)爭(zhēng)難以解脫，高額戰(zhàn)爭(zhēng)支出國(guó)家財(cái)政壓力巨大。連連的丟城失地，加之，與南宋關(guān)系緊張歲幣收入喪失國(guó)家財(cái)源萎縮?！安浑y看出金國(guó)財(cái)政此時(shí)已經(jīng)捉襟見肘，無(wú)力賑濟(jì)災(zāi)民，甚至無(wú)視天災(zāi)使社會(huì)矛盾聚累激發(fā)民變的危險(xiǎn)，而對(duì)災(zāi)民置若罔顧。

吏治腐壞，官吏苛政暴斂，作弊害民?！坝兴静幌窳Γ髡{(diào)太急，促其期限，痛其棰楚。民既罄其所有而不足，遂使奔走旁求于它境，力竭財(cái)殫，相踵散亡，禁之不能止也”。[2]1060使得百姓本就在天災(zāi)和沉重賦役壓榨下困苦不堪，難以支持。官吏苛暴，甚至出現(xiàn)了保靜軍節(jié)度使郭澍“以征糧失期，誣殺平民”的極端事件。百姓不堪重負(fù)只得“相踵散亡，禁之不能止也”。[2]360或嘯聚為盜，或揭竿而起，成為社會(huì)不安定因素，官府疲于征剿。民戶大量逃亡，使國(guó)家賦稅、征調(diào)、力役等財(cái)源進(jìn)一步流失，財(cái)政危機(jī)更加深重，最終難以扭轉(zhuǎn)。endprint

二、金王朝解決財(cái)政危機(jī)的措施及影響

（一）濫發(fā)紙幣，頻更鈔法

金朝在建國(guó)之后，遂效法偽齊、宋發(fā)行交鈔，前后實(shí)行長(zhǎng)達(dá)近80余年，鈔幣在實(shí)行之初，還可以保值，便利流通，雖有“稍滯”但不至于壞廢。到貞祐南渡之后，內(nèi)外交困，財(cái)政日蹙。隨著抗蒙戰(zhàn)爭(zhēng)的持續(xù)，國(guó)家儲(chǔ)積虛耗難以支撐巨額軍費(fèi)開支，增發(fā)紙幣成為解決軍費(fèi)開支的途徑之一，甚至成為政府支持戰(zhàn)爭(zhēng)、解決財(cái)政緊張最主要、最便捷的途徑，加之頻更“鈔法”來(lái)“救鈔弊”就使得民間疾苦更甚。濫發(fā)紙幣、頻更鈔法已使“大金”政權(quán)處于風(fēng)雨飄搖之中。

金朝發(fā)行交鈔最早是在海陵王貞元二年（1154年），設(shè)立印造鈔引庫(kù)及交鈔庫(kù)，專門負(fù)責(zé)交鈔的發(fā)行和管理。最初與銅錢并行流通，以七年為限，納舊易新。到大定二十九年（1189年），更定鈔法，取消厘革之限，使其永久流通，并且停鑄銅錢，鈔幣金國(guó)成為市場(chǎng)流通、商品買賣的最主要貨幣。鈔幣發(fā)行過(guò)程中雖有“稍滯”等問(wèn)題，但依舊作為國(guó)家主要貨幣使用，不至于壞廢。鈔幣濫發(fā)引起大規(guī)模通貨膨脹，鈔幣嚴(yán)重貶值，始于明昌四年（1193年）用交鈔作為解決軍費(fèi)開支的輔助手段?！肮俦?，許錢絹銀鈔各半之，若錢銀數(shù)少，即全給交鈔?！盵2]1075到承安二年，經(jīng)尚書省討論“時(shí)所給官兵俸及邊戍軍需，皆以銀鈔相兼”[2]1076成為定例?？梢娺@一時(shí)期交鈔對(duì)金國(guó)解決軍費(fèi)緊張，彌補(bǔ)財(cái)政赤字起到了十分重要的作用?！败娕d以來(lái)，全賴交鈔佐用，以出多遂滯，頃令院務(wù)收鈔七分，亦漸流通。”[2]1078雖然出現(xiàn)了短暫的停滯不行的情況，但是在國(guó)家調(diào)節(jié)之下又漸漸通行。

隨著金國(guó)在戰(zhàn)爭(zhēng)中的連連失利、丟城棄地。貞祐南渡后，國(guó)家可控制土地越來(lái)越少，租賦、征調(diào)愈緊，政府財(cái)源不斷萎縮。戰(zhàn)爭(zhēng)所需與日俱增，軍費(fèi)浩繁，財(cái)政危機(jī)更加嚴(yán)重，政府更加依賴發(fā)行交鈔，以求得暫時(shí)緩解財(cái)政赤字。為供給龐大軍費(fèi)和戰(zhàn)爭(zhēng)所需而大量增發(fā)交鈔。至貞祐年間，軍費(fèi)來(lái)源全依賴交鈔，而且發(fā)行數(shù)額驚人。貞祐三年（1215年）“御史臺(tái)言：‘自多故以來(lái)，全藉交鈔以助軍需。”[2]1084到興定三年（1219年），鎮(zhèn)南軍節(jié)度使溫迪罕思敬上書言：“軍旅調(diào)度悉仰于鈔，日之所出動(dòng)以萬(wàn)計(jì)……”[2]1088南遷以后交鈔之“日之所出動(dòng)以萬(wàn)計(jì)”的濫發(fā)，實(shí)質(zhì)上是對(duì)百姓敲骨吸髓式的掠奪，”專以交鈔愚百姓，而法又不?！盵2]1078嚴(yán)重違背客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律，造成了嚴(yán)重的通貨膨脹，物價(jià)飛漲，民怨四起。

金王朝為解決濫發(fā)紙幣造成的“錢輕物重”，采取頻繁變更鈔法、更換鈔名的辦法。短短幾年里數(shù)更其法。起先國(guó)家“思有以重之，乃更作二十貫至百貫例交鈔，又造二百貫至千貫例者”，[2]1083收效不大，遂又更立“鈔法條約，添印大小鈔”[2]1080，造成了“時(shí)民以貨幣屢變，往往怨嗟，聚語(yǔ)于市。”[2]1079政府采取強(qiáng)制手段推行新鈔，詔令御史臺(tái)：“自今都市敢有相聚論鈔法難行者，許人捕告，賞錢三百貫?！盵2]1079但其弊端卻并未因此而減少。南遷之后，國(guó)蹙民困，軍旅不息，供用無(wú)度，鈔幣“輕又甚焉”[2]1083，貶值更加嚴(yán)重。貞祐三年“以鈔法屢變，隨出而隨壞，制造紙之桑皮故紙皆征于民，至是又甚艱難……”[2]1087紙幣濫發(fā)和鈔法頻變?cè)斐蓢?yán)重的物貴錢賤，甚至達(dá)到“鈔每貫僅直一錢，曾不及工墨之費(fèi)”的地步。[2]1083金王朝又加“征桑皮紙”稅，將所發(fā)新鈔的紙張費(fèi)用攤征于民?？梢娊鹜醭碡?cái)手段之困乏，金國(guó)財(cái)政確實(shí)已經(jīng)積重難返。國(guó)家貨幣體系已經(jīng)完全崩壞、國(guó)家財(cái)政崩潰已在眼前。

當(dāng)時(shí)士族官僚已經(jīng)確實(shí)意識(shí)到國(guó)家紙幣濫發(fā)，鈔法頻更的弊病，實(shí)如高汝礪所言：“以國(guó)家之所自行者而強(qiáng)求之民，將若之何？向者大鈔滯則更為小鈔，小鈔弊則改為寶券，寶券不行則易為通寶，變制在我，尚何煩民哉！”[2]1088在國(guó)家風(fēng)雨飄搖之際，金國(guó)朝廷缺乏理財(cái)能臣和長(zhǎng)遠(yuǎn)財(cái)政政策，只得通過(guò)交鈔方式征掠百姓，以換得茍延殘喘，確也是無(wú)可奈何?！案n法”直到金亡前幾個(gè)月依舊實(shí)行：“天興二年十月，還印“天興寶會(huì)”于蔡州，……不數(shù)月國(guó)亡?！盵2]1090但論其實(shí)際作用，雖得暫時(shí)緩解財(cái)政危機(jī)，以供軍費(fèi)，但卻使得民生破敗，百姓困窘逃亡，沒(méi)有真正解決金王朝財(cái)政危機(jī)，而這種飲鴆止渴的方法導(dǎo)致的結(jié)果就是嚴(yán)重的通貨膨脹、物價(jià)涌貴，市肆盡閉、商旅不行，民不聊生，加速了王朝覆滅。

（二）增加賦稅，一再“通檢推排”

金國(guó)建立之后，對(duì)國(guó)家賦稅征發(fā)采取一種慎重的態(tài)度，“立法也周，其取民也審”。[2]1027貞祐南渡之后，“國(guó)土日蹙，污池?cái)?shù)罟，往往而已?！盵2]1028對(duì)百姓的搜刮如密網(wǎng)捕魚，分毫不放過(guò)。金國(guó)的財(cái)政所依賴的“犖犖大著曰租稅、銅錢、交鈔三者而已，三者之法數(shù)變而數(shù)窮”。

為緩解南遷之后更加嚴(yán)重之財(cái)政危機(jī)，國(guó)家賦稅征額成倍增加，“民之賦役三倍平時(shí)”[2]1087，而且“豫征數(shù)年”[2]1087，提前征稅，對(duì)百姓超前掠奪，官府更是巧立名目增加賦稅。國(guó)舉貨榷司主張擴(kuò)大國(guó)家專賣范圍，由歷代的榷鹽、榷鐵、榷酒，擴(kuò)展至榷醋、榷油等生活必需品。對(duì)食用油的國(guó)家壟斷經(jīng)營(yíng)，專賣求利?！袄麣w于公則害及于民”措施雖一時(shí)增加國(guó)家賦稅收入，卻嚴(yán)重增加百姓負(fù)擔(dān)，造成了百姓“重困”的局面。濫發(fā)紙幣、頻更鈔法，造成物價(jià)涌貴，紙幣貶值甚至不及造發(fā)新幣的工墨之費(fèi)，又加征“桑皮故紙錢”。在沉重的賦斂下：“民不堪命，率棄廬田，相繼亡去”[2]1036雖然政府多次下詔以免租來(lái)招撫逃亡者，但“逃者之租皆令居者代出，民故多不敢還?！盵2]1036加之連年天災(zāi)，旱蝗不斷，百姓處于饑饉，災(zāi)荒之下自顧不暇，而賦役征調(diào)不息，百姓爭(zhēng)相逃亡。正如集慶軍節(jié)度使溫迪罕達(dá)言：“毫州戶舊六萬(wàn)，自南遷以來(lái)不勝調(diào)發(fā)，相繼逃去，所存者曾無(wú)十一，碭山下邑，野無(wú)居民矣”。[2]1037社會(huì)經(jīng)濟(jì)破敗至極，國(guó)家財(cái)政已經(jīng)完全崩壞。只得依靠國(guó)家強(qiáng)制力量，對(duì)百姓一再“通檢”。

所謂通檢，金初針對(duì)百姓貧富不齊，賦役不均的情況由官府對(duì)百姓田地，財(cái)政實(shí)行普查和評(píng)估，以重新確定賦稅征收額。[4]1495此項(xiàng)政策本意惠民，使百姓的承擔(dān)賦稅、征調(diào)額與之實(shí)際負(fù)擔(dān)能力相一致。但在實(shí)際施行過(guò)程中卻弊端叢生。負(fù)責(zé)“通檢”的官員，往往“以多得為功，……妄加民產(chǎn)業(yè)數(shù)倍，有來(lái)申訴者，則血肉淋漓，甚者即磒杖下”[2]1037。雖多次下詔要“適中定之”。[2]1037此政策雖是為平均賦役，檢括隱漏避役，減輕百姓負(fù)擔(dān)，從而保證國(guó)家財(cái)政稅收的正常秩序。但其前提是在貧富易變，賦調(diào)輕重不均而傷及百姓的情況下進(jìn)行。然而在貞祐南渡之后，此項(xiàng)政策卻成為征斂搜刮百姓的手段，“歲閱民田”年年檢括，已不是為了使賦稅征收與百姓實(shí)際負(fù)擔(dān)能力相稱，[4]1491這是在財(cái)政危機(jī)壓力下對(duì)百姓公開掠奪。吏治腐壞，胥吏在檢括之中貪污腐敗，檢括虛高。豪族大戶多可設(shè)法避匿，而百姓加征愈甚，平民越檢越窮，檢括數(shù)額連年遞減，國(guó)家財(cái)政的空額更是難以填補(bǔ)，使得國(guó)家財(cái)政危機(jī)更加難以擺脫。

三、結(jié)語(yǔ)

金王朝在貞祐南渡后，國(guó)土淪喪，連年天災(zāi)，國(guó)家財(cái)源嚴(yán)重萎縮，財(cái)政積弊集中爆發(fā)。戰(zhàn)爭(zhēng)曠日持久所需浩繁，軍戶、移民百萬(wàn)之多需要國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)。所依賴的南宋“歲幣不輸”，失去了外部來(lái)源。又缺乏理財(cái)能臣，推行符合國(guó)家實(shí)際長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)政策。就金王朝所采取的緩解財(cái)政困難的措施而言，大多都是飲鴆止渴、竭澤而漁。一味依賴加稅、甚至不惜制造嚴(yán)重通貨膨脹，以求得一時(shí)緩解，致使社會(huì)矛盾尖銳，民變四起。金王朝既要勉力支持對(duì)外戰(zhàn)爭(zhēng)巨大開支，又要抽調(diào)人力、物力鎮(zhèn)壓內(nèi)部農(nóng)民起義，使得原本困頓財(cái)政更加艱難。對(duì)百姓的一再征斂，災(zāi)荒之年也少有救濟(jì)。百姓不堪重負(fù)，或競(jìng)相逃匿，或揭竿而起。民戶逃亡，國(guó)家財(cái)賦、力役征調(diào)愈少，農(nóng)民起義此起彼伏，國(guó)家疲于應(yīng)付，財(cái)政支出更多，困窘更甚。金末企圖緩解財(cái)政危機(jī)的救市之法，反而成為搜刮百姓，激化社會(huì)矛盾的弊政。國(guó)家財(cái)政危機(jī)愈加嚴(yán)重，終至財(cái)政崩潰，加速了國(guó)家滅亡。

參考文獻(xiàn)：

[1]（清）畢沅.續(xù)資治通鑒[M].北京：中華書局，1979.

[2]（元）脫脫.金史[M].北京：中華書局，1975.

[3]武玉環(huán).金代自然災(zāi)害的時(shí)空分布特征與規(guī)律[J].史學(xué)月刊.2010（8）.

[4]趙靖.中國(guó)經(jīng)濟(jì)思想通史[M].北京：北京大學(xué)出版社，2002.

[5]趙樂(lè).金末財(cái)政危機(jī)研究[D].吉林大學(xué)，2006.

作者簡(jiǎn)介：王璐，男，陜西榆林人，作者單位為西北民族大學(xué)。

（責(zé)任編輯：李直）endprint