試論基于甲控形式下的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

張宏宇

摘 要：由于甲方是工程項(xiàng)目生產(chǎn)過程中人力資源、物質(zhì)資源和知識(shí)的總集成者，也是工程項(xiàng)目生產(chǎn)過程的總組織者，因此，對(duì)于一個(gè)工程項(xiàng)目而言，雖然有代表不同利益方的項(xiàng)目管理，但是甲方的項(xiàng)目管理是管理的核心。在工程項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于風(fēng)險(xiǎn)管理始終貫穿于項(xiàng)目組織的全過程，因此它不僅可以使甲方的項(xiàng)目管理者建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，重視風(fēng)險(xiǎn)問題，防范于未然，也可以在項(xiàng)目的各個(gè)階段、各個(gè)方面實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，形成一個(gè)前后連貫的管理過程。通過風(fēng)險(xiǎn)管理，甲方既可以站在更高的層次上進(jìn)行宏觀控制，也可以在微觀上進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，達(dá)到實(shí)時(shí)監(jiān)控的效果，從而確保項(xiàng)目順利實(shí)施，保護(hù)甲方的利益不受損失。

關(guān)鍵詞：甲方；工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)；管理

一、甲控形式下的工程項(xiàng)目管理

由于甲方是工程項(xiàng)目生產(chǎn)過程中人力資源、物質(zhì)資源和知識(shí)的總集成者，是工程項(xiàng)目生產(chǎn)過程的總組織者，是項(xiàng)目最上層總體目標(biāo)的責(zé)任承擔(dān)者，對(duì)于一個(gè)工程項(xiàng)目而言，雖然有代表不同利益方的項(xiàng)目管理，但是甲方的項(xiàng)目管理是管理的核心，因此，甲控形式下的工程項(xiàng)目管理是以甲方為核心的項(xiàng)目管理方式。甲控形式下的工程項(xiàng)目管理要點(diǎn)在于計(jì)劃管理，重點(diǎn)在于宏觀控制。通過合理的戰(zhàn)略規(guī)劃、前期研究與統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，科學(xué)、合理地導(dǎo)入甲控要素，以求充分發(fā)揮總包建造和甲方管控的各自優(yōu)勢(shì)。

在內(nèi)容與工作定位上，主張“僅做甲方應(yīng)該做且必須做的事”，現(xiàn)場(chǎng)管理與協(xié)調(diào)不是甲方的責(zé)任，甲方的主要責(zé)任是對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過程進(jìn)行監(jiān)督與考核。甲方不應(yīng)置身到具體的項(xiàng)目管理事務(wù)之中，而是應(yīng)該站在更高的戰(zhàn)略層面，對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)以及核心事項(xiàng)進(jìn)行整體策劃與優(yōu)化，并在實(shí)施過程中對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行督察與考核，確保項(xiàng)目進(jìn)程向著預(yù)定目標(biāo)推進(jìn)。

在深度上，主張更為精細(xì)和深入的管控。通過開展系統(tǒng)的、全面的專業(yè)調(diào)查和專題研究，明確各項(xiàng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，識(shí)別管控要點(diǎn)，制定招標(biāo)策略，并構(gòu)建精細(xì)化的考核管控體系，對(duì)總包和各專業(yè)分包單位的實(shí)施情況進(jìn)行督察。

在范圍上，強(qiáng)調(diào)抓大放小，突出重點(diǎn)。主張通過前期的目標(biāo)規(guī)劃與系統(tǒng)梳理，識(shí)別、提取出項(xiàng)目管控的核心事項(xiàng)，并通過構(gòu)建合理的項(xiàng)目管理制度體系加以重點(diǎn)管控。

在介入時(shí)間上，主張面向項(xiàng)目全生命周期的戰(zhàn)略管控，強(qiáng)調(diào)甲方工作重心的前移，從項(xiàng)目前期論證階段開始，就著手明晰管控要點(diǎn)，伴隨著設(shè)計(jì)工作，完成全部研究、計(jì)劃、控制工作，而進(jìn)入項(xiàng)目建造施工階段后，甲方則僅需依據(jù)管控體系加以監(jiān)管，從而化解資源投入過多的困局。

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概述

現(xiàn)代項(xiàng)目管理始于上世紀(jì)70、80年代，是由當(dāng)時(shí)的美國軍事項(xiàng)目和宇航項(xiàng)目上發(fā)展而來的，后來逐漸蔓延到生活中的各種工作中。工程項(xiàng)目管理是以建設(shè)工程項(xiàng)目為管理對(duì)象，以項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制和成本核算制為基礎(chǔ)，以管理層和作業(yè)層相分離為特征，按照工程項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營的內(nèi)在規(guī)律進(jìn)行有效的組織、協(xié)調(diào)、控制的一種施工管理制度。其任務(wù)是有效的利用有限資源，用盡可能少的費(fèi)用、盡可能快的速度和優(yōu)良的工程質(zhì)量建成工程項(xiàng)目。

風(fēng)險(xiǎn)是由于從事某項(xiàng)特定活動(dòng)過程中存在的不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)或財(cái)務(wù)的損失，自然破壞或損傷的可能性。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是在項(xiàng)目管理活動(dòng)或事件中消極的后果發(fā)生的潛在可能性。

風(fēng)險(xiǎn)管理是工程項(xiàng)目管理不可缺少的一個(gè)部分，它是一項(xiàng)綜合性的管理工作；是根據(jù)工程風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境和設(shè)定的目標(biāo)對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)分析和處置進(jìn)行決策的過程；是在識(shí)別、評(píng)價(jià)及分析風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用科學(xué)的管理技術(shù)及手段對(duì)工程項(xiàng)目可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一定的預(yù)防及處理，盡可能的控制風(fēng)險(xiǎn)，使其向有利條件轉(zhuǎn)化，并能在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后及時(shí)采取主動(dòng)的補(bǔ)救措施，從而可以用最少的花費(fèi)來減少風(fēng)險(xiǎn)所造成的影響，確保順利實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)。

三、實(shí)施工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

工程項(xiàng)目是一項(xiàng)極其復(fù)雜的系統(tǒng)工程。它從可行性研究、設(shè)計(jì)、施工到竣工驗(yàn)收都是一個(gè)充滿風(fēng)險(xiǎn)的過程，并且由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失金額巨大，后果嚴(yán)重。因此，將工程項(xiàng)目視為一個(gè)完整的系統(tǒng)，實(shí)施全局的、綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理是工程項(xiàng)目管理內(nèi)在特性所決定的。

同時(shí)，我國正處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步和發(fā)展階段，建筑市場(chǎng)不成熟，行為不規(guī)范的問題比較嚴(yán)重，這也迫切的要求甲方實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理，以對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)施過程中各個(gè)環(huán)節(jié)加以監(jiān)控，確保項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

四、甲控形式下的工程項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)

建筑工程項(xiàng)目從立項(xiàng)到完工的整個(gè)過程都是在事先規(guī)劃好的條件下進(jìn)行的，但是在實(shí)際操作過程中，項(xiàng)目中的任何一個(gè)條件都可能發(fā)生改變，這些無法確定卻又潛在的各個(gè)因素就是風(fēng)險(xiǎn)因素，因此，工程項(xiàng)目的甲方應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確各層管理人員相應(yīng)的管理責(zé)任，以減少項(xiàng)目實(shí)施過程中不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響。甲控形式下的工程項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)包括：

1.設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

設(shè)計(jì)方案不符合項(xiàng)目要求，導(dǎo)致概算偏離投資估算。初步設(shè)計(jì)階段作為控制工程建設(shè)投資的重要階段，其對(duì)工程造價(jià)的影響可以達(dá)到75%以上。初步設(shè)計(jì)是項(xiàng)目成本控制的關(guān)鍵與重點(diǎn)，初步設(shè)計(jì)的質(zhì)量直接影響工程造價(jià)和建設(shè)工期，直接決定施工成本的投入。初步設(shè)計(jì)是否合理對(duì)減少不必要的投資和工程造價(jià)具有重要意義。

2.進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)指的是由于建筑工程項(xiàng)目在施工過程中各種因素的綜合影響，最終造成工程項(xiàng)目施工拖延，未能及時(shí)按照工期完成。建筑工程項(xiàng)目施工過程中可能影響到施工進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)因素包括：

（1）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。由于設(shè)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不過硬，使得設(shè)計(jì)出的建筑圖紙達(dá)不到施工要求，最后還需重新修改設(shè)計(jì)圖紙。此外，部分施工單位因未完成設(shè)計(jì)圖紙，從而只能采用邊施工邊設(shè)計(jì)的方法，最終會(huì)影響工程進(jìn)度。

（2）計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)。建筑工程項(xiàng)目施工的核心是目標(biāo)。項(xiàng)目的計(jì)劃制定必須以該目標(biāo)為根本依據(jù)，只有符合項(xiàng)目總目標(biāo)要求的計(jì)劃，才是合理可靠的計(jì)劃。不合理的計(jì)劃及未考慮工程中意外情況的計(jì)劃均會(huì)造成工程的經(jīng)濟(jì)損失，形成計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)，繼而影響工程的進(jìn)度，造成進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。endprint

3.費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)

造成建筑工程項(xiàng)目費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有以下幾點(diǎn)：

（1）設(shè)計(jì)變更。在建筑工程項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于甲方要求或其它原因，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)工程變更的情況，此時(shí)就會(huì)造成工程量的改變，增加了建筑工程項(xiàng)目的開銷，形成費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。

（2）經(jīng)濟(jì)因素。由于經(jīng)濟(jì)突發(fā)事件所引起的費(fèi)用增加而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。常見的如：通貨膨脹，匯率改變，地方保護(hù)主義等。

（3）成本預(yù)算錯(cuò)誤。由于預(yù)算人員疏忽或是項(xiàng)目歷史數(shù)據(jù)及信息收集不齊，均可能導(dǎo)致工程項(xiàng)目發(fā)生費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。

4.預(yù)算控制風(fēng)險(xiǎn)

預(yù)算目標(biāo)不合理、編制依據(jù)主觀性過強(qiáng)，導(dǎo)致資源浪費(fèi)或發(fā)展戰(zhàn)略難以實(shí)現(xiàn)。預(yù)算考核不嚴(yán)，導(dǎo)致預(yù)算管理流于形式。

預(yù)算相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)之所以重要是因?yàn)橹挥薪⒘私】档念A(yù)算管理，才能夠細(xì)化項(xiàng)目發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)整體經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行量化，輔助實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的管理目標(biāo)。預(yù)算管理是實(shí)施績效管理的基礎(chǔ)，是對(duì)績效考核的主要依據(jù)，通過預(yù)算與績效管理相結(jié)合，使得考核真正做到“有章可循，有法可依”；并且通過預(yù)算可以合理分配資源，強(qiáng)化內(nèi)部控制，發(fā)現(xiàn)管理中的漏洞與不足，降低日常經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用支出的控制，有效降低營運(yùn)成本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。

5.合同管理風(fēng)險(xiǎn)

在所簽訂的工程或服務(wù)合同條款中，如果未對(duì)甲方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任加以清晰的限定，那么就放大了甲方的責(zé)任和義務(wù)。如果甲方使用一份缺乏適宜條款或者雙方責(zé)權(quán)利界定有缺陷的合同，會(huì)對(duì)工程項(xiàng)目的正常實(shí)施、有效管理及維護(hù)雙方合法權(quán)益造成很大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

五、工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理包括策劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)和控制等方面的工作。甲方在風(fēng)險(xiǎn)管理中要依靠咨詢、設(shè)計(jì)和工程師，但甲方本身一定要有比較強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，特別是在重大決策時(shí)，應(yīng)注意分析風(fēng)險(xiǎn)因素，確定并采取防范措施，這樣才能正確管理工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)形成風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，它包括：風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、可使用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、工具以及數(shù)據(jù)來源、風(fēng)險(xiǎn)分類和風(fēng)險(xiǎn)排序要求、風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)和權(quán)限、風(fēng)險(xiǎn)跟蹤的要求、相應(yīng)的資源控預(yù)算。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制。

1.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

重視資料的收集。收集項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的信息，確定風(fēng)險(xiǎn)因素，編制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別應(yīng)特別注意借鑒歷史經(jīng)驗(yàn)，特別是后評(píng)價(jià)的經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)可運(yùn)用“逆向思維”方法來審視項(xiàng)目，尋找可能導(dǎo)致項(xiàng)目“不可行的因素”，以充分揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的來源。

2.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

利用已有數(shù)據(jù)資料（主要是類似項(xiàng)目有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的歷史資料）和相關(guān)專業(yè)方法分析各種風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率；分析各種風(fēng)險(xiǎn)損失量，包括可能發(fā)生的工期損失、費(fèi)用損失以及對(duì)項(xiàng)目工程的質(zhì)量、功能和使用效果等方面的影響。根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失量，確定各種風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)量和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。此項(xiàng)程序通過匯總數(shù)據(jù)資料，采取風(fēng)險(xiǎn)概率估計(jì)方法和風(fēng)險(xiǎn)影響估計(jì)兩類方法進(jìn)行評(píng)估。

3.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)指的是針對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)。常用的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、減輕、自留、轉(zhuǎn)移及其組合等策略。制訂風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，估算風(fēng)險(xiǎn)管理所需費(fèi)用，并將之納入項(xiàng)目費(fèi)用計(jì)劃。

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)對(duì)策主要有以下幾種：

（1）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防：在工程項(xiàng)目立項(xiàng)決策時(shí)，認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率高、可能造成嚴(yán)重?fù)p失的項(xiàng)目不予批準(zhǔn)，或采用其他的替代方案。對(duì)已發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)苗頭采取及時(shí)的預(yù)防措施。

（2）風(fēng)險(xiǎn)降低：可能通過修改原設(shè)計(jì)方案，或是增加合作者和入股人來降低和分散風(fēng)險(xiǎn)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于不易控制的風(fēng)險(xiǎn)，甲方一般可采用兩種轉(zhuǎn)移方法：①通過簽訂協(xié)議書或合同將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給設(shè)計(jì)方或承包商，但是如果對(duì)方比較有經(jīng)驗(yàn)時(shí)，可能導(dǎo)致比較高的報(bào)價(jià)。②保險(xiǎn)。即對(duì)可能遇見的風(fēng)險(xiǎn)去投保，這是防范風(fēng)險(xiǎn)的最主要的方式。對(duì)于咨詢、設(shè)計(jì)或監(jiān)理公司，可要求他們?nèi)ネ堵殬I(yè)責(zé)任保險(xiǎn)，在這些公司由于疏忽或工作中的錯(cuò)誤（如設(shè)計(jì)錯(cuò)誤）而引起損失時(shí)，由保險(xiǎn)公司進(jìn)行賠償。對(duì)承包商方面，可要求投保工程一切險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)等。

（4）風(fēng)險(xiǎn)自留：即使對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了認(rèn)真的分析與研究，但總是有一部分風(fēng)險(xiǎn)是不可預(yù)見的，因而甲方對(duì)這種自留風(fēng)險(xiǎn)只有采用在預(yù)算價(jià)中自留風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)的方法，以應(yīng)付不測(cè)事件。

4.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制

由于在工程項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制始終貫穿于項(xiàng)目控制（進(jìn)度、成本、質(zhì)量、合同控制等）的全過程中，是項(xiàng)目控制中不可缺少的重要環(huán)節(jié)，也影響項(xiàng)目實(shí)施的最終結(jié)果。因此，甲方應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)控和預(yù)警工作，在工程的實(shí)施過程中，要不斷地收集和分析各種信息和動(dòng)態(tài)，捕捉風(fēng)險(xiǎn)的前奏信號(hào)，以便更好地準(zhǔn)備和采取有效的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，以防可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，甲方能及時(shí)采取措施以控制風(fēng)險(xiǎn)的影響，這是降低損失，防范風(fēng)險(xiǎn)的有效辦法。

六、結(jié)語

甲方是建設(shè)工程項(xiàng)目生產(chǎn)過程的總組織者，甲方的項(xiàng)目管理是管理的核心。工程項(xiàng)目的各種風(fēng)險(xiǎn)既是項(xiàng)目實(shí)施過程中不可避免的，又是必須面對(duì)的。對(duì)于項(xiàng)目建設(shè)的甲方來說，這些風(fēng)險(xiǎn)既是挑戰(zhàn)，又是機(jī)遇。如何把握機(jī)遇，分析、判斷、化解、利用風(fēng)險(xiǎn)，使之產(chǎn)生利潤，就需要項(xiàng)目的甲方制定出先進(jìn)的管理制度，對(duì)不同階段的實(shí)際情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析，并做出前瞻性的決策機(jī)制。同時(shí)，對(duì)各個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)問題及時(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，以降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，保障工程項(xiàng)目順利的實(shí)施。

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