農村小型金融機構信用風險管理的創(chuàng)新途徑研究

摘要：農村小型金融機構對于農村產業(yè)發(fā)展起著非常重要的作用，但是，由于其規(guī)模小，抗風險能力差，客戶的還貸情況、資金的流通環(huán)節(jié)都會成為影響其發(fā)展的重要因素。一旦出現(xiàn)大面積的客戶外逃，進而引起資金鏈斷流的情況，就很容易威脅到小型金融機構的生存、發(fā)展。因此，在農村地區(qū)開辦小型金融機構，如何創(chuàng)新信用風險的管理機制，保障企業(yè)的基本生存，是每一位企業(yè)家都必須要思考的問題。本文從現(xiàn)實情況出發(fā)，提出農村小型金融機構信用風險管理的創(chuàng)新策略，希望能夠對穩(wěn)定農村金融秩序、推動農村金融市場良性發(fā)展起到有效作用。

關鍵詞：金融機構；信用風險；風險管理；創(chuàng)新路徑

隨著經濟的不斷發(fā)展，民眾對于居住環(huán)境、生活水平的要求越來越高，由此，各農村地區(qū)開始重視起相關的金融借貸、儲蓄等業(yè)務，各小型金融機構也隨之興起。與此同時，由于民眾的道德水平、文化素質等等各有差別，這也就導致金融機構面臨的信用風險有所增加。

一、信用風險的基本問題

第一，農村民眾收入普遍不穩(wěn)定，農業(yè)生產大都需要長期的投資，但實際的回報率并不明顯，這就從客觀上限制了民眾的還款、儲蓄能力。第二，農村民眾道德風險意識參差不齊，普通民眾大都有貪小便宜的心理，在知識普及率不高的農村地區(qū)則較為突出。由于相關法律的不完善、法律意識的淡薄，民眾大都秉持著拖延的態(tài)度，相應的信用積分由于實用性并不高，農村群眾也大都持著可有可無的態(tài)度，這就對現(xiàn)有的信用風險機制提出了挑戰(zhàn)。

二、傳統(tǒng)信用風險管理現(xiàn)狀

農村金融機構通過相應的調整之后，已經形成了一定的發(fā)展規(guī)模，但是由于農村實際環(huán)境的不同影響形成了較大的金融信用風險。目前傳統(tǒng)信用風險管理模式存在著十分顯著的問題。

農村小型金融機構的傳統(tǒng)信用風險管理模式依然采取的是質押貸款、擔保貸款、抵押貸款、農戶聯(lián)保貸款方式對風險進行分散?？墒沁@些傳統(tǒng)的信用管理方式出現(xiàn)了不少問題：

第一，質押貸款、擔保貸款、抵押貸款尚不能在農戶與小型農業(yè)企業(yè)中廣泛應用。農村資產通常是集體所有權的宅基地、農業(yè)企業(yè)廠房設施、農產品生產資料，這部分資產都缺少抵押的資格，同時也不存在評估機構的估值服務、注冊登記機構的登記產權服務、交替產權平臺拍賣抵押品變現(xiàn)服務，結合目前農村市場上缺乏的擔保機制，導致抵押貸款、擔保貸款、質押貸款等嚴重缺乏普遍性。

第二，聯(lián)保貸款即便是已經得到了大范圍的推廣應用，但是在貸款額度限制與利率設計方面還是體現(xiàn)出一定的不足。首先，聯(lián)保貸款設定了5萬元的最高額度，如此一來，經濟實力與資金需求不同的農戶在獲取貸款額度的時候必將形成“一刀切”現(xiàn)象，無法與農戶差異化的資金需求相符；同時，聯(lián)保貸款形成的利率必須低于2.3倍的基準利率，造成高風險客戶與低風險客戶之間采取了相同的利率，不能很好發(fā)揮利率的風險補償作用與市場定價作用。不但損害了低風險客戶，同時也導致高風險客戶無法受益，不能體現(xiàn)出風險科學匹配受益的貸款準則，對金融資源也無法科學配置；其次，聯(lián)保貸款的基礎是聯(lián)保小組成員的信用，小組成員之間需要彼此承擔連帶責任，實際操作中，通常是擁有親戚關系或是共同利益者構成了聯(lián)保小組，一旦發(fā)生破產問題，小組內部成員都沒有能力償還貸款，對于連帶責任更是無法承擔。

第三，農村小型金融機構主要是為單一的農戶或者是中小企業(yè)經營行為提供貸款服務，但是這對個體來講，由于市場信息的限制，市場承受風險的能力相對薄弱，市場發(fā)生的劇烈震動容易引發(fā)信用風險。對于為農戶產前產后提供服務的上下游企業(yè)極少可以獲得小型金融機構業(yè)務支持，其也無法推動與農戶生產密切聯(lián)系的關聯(lián)產業(yè)的發(fā)展，如此一來在調整產業(yè)結構的過程中必將產生問題。上下游企業(yè)或者是關聯(lián)部門一旦出現(xiàn)風險，會向有關的農產品生產者轉移這一風險，其必將會向小型金融機構傳遞，形成一系列連鎖反應。這種單一的貸款模式無法緊密結合農業(yè)經濟的產業(yè)化發(fā)展，無法改造升級農產產業(yè)結構。

三、農村小型金融機構信用風險管理的創(chuàng)新創(chuàng)新途徑研究

（一）積分鼓勵，信用保障

農村民眾普遍較為淳樸，同樣也不排除少部分人受利益的驅使，認為欠款能拖一時是一時，這是大多數(shù)普通民眾的通病。而企業(yè)在實施信用風險管理的過程中，可以嘗試利用民眾追逐利益的心理，合理的設置信用積分制。以美國的信用體系為例，信用積分切實地滲透到每一位民眾的日常生活中，一旦信用檔案出現(xiàn)污點，將會限制民眾的大部分行為活動。而在我國農村征信系統(tǒng)仍不健全的情況下，各小型金融機構可以通過正反饋機制減少民眾的信用風險問題。例如設置定期還款日，在還款日當天進行還款的用戶可以免費領取獎品。或者是通過對儲蓄利率進行調整：對于存長期的用戶給予較高的儲蓄利率，中途隨意發(fā)生資金變動的用戶之前所累積的全部利息清零等等。這里就需要企業(yè)通過較小的讓利避免更嚴重的用戶的信用風險問題，以免造成嚴重的資金損失而無法挽回。

（二）內部改革，完善機制

受限于資金的匱乏，人員的專業(yè)素養(yǎng)不夠等問題，不少中小型金融機構本身的信用風險管理機制仍有待完善。因此，在信用風險管理的創(chuàng)新途徑研究中，企業(yè)可以從內部的機制進行入手，改革自身體系、完善信用機制，以避免用戶相應的信用問題。各金融機構在開展放貸、儲蓄等等業(yè)務時，一定要深入了解用戶情況，建立好相關的用戶檔案，同時初始經手的員工一定要負責到底，保證用戶、檔案、資金一體，避免日后在人員變遷、用戶更改等等問題上出現(xiàn)監(jiān)管空白，進而導致壞賬、錯賬等影響企業(yè)發(fā)展的問題。同樣地，在進行內部改革時，企業(yè)也需要注意防患于未然，農村地區(qū)的收入來源不穩(wěn)定，資金投入的周期過長同時難以收回等問題，很容易造成用戶無法保證還款、儲蓄等信用問題，一旦用戶出現(xiàn)問題，企業(yè)又缺乏相應的應急措施，就很容易導致金融機構的破產，做好壞賬、錯賬的基礎準備是企業(yè)完善內部機制的重要步驟。

（三）建立合作，有效監(jiān)管

農村地區(qū)有一個明顯的特征在于錯綜復雜的人際關系，鄰里之間辦事往往結伴而行。因此，企業(yè)在積極建設信用風險的管理機制時，一定要注意和廣大的農民群眾建立長期、良好的合作關系，以此為基礎，逐漸滲透信用機制、借貸及時的相關意識。在前期與用戶建立聯(lián)系的過程中，企業(yè)可以通過適度的讓利與農村民眾建立良好的互信關系，而在后期涉及機構運營、資金運轉等方面，企業(yè)一定要注意與民眾進行事先協(xié)定，在鄰里的相互見證下，農村人好面子的心理也會促使民眾根據(jù)相關的條款進行運作，減少信用風險成本。同時，企業(yè)也應該及時跟隨國家相關的法律法規(guī)，通過明確的條例幫助民眾認識到及時還款、有序儲蓄的必要性。同樣以國外成功的金融監(jiān)管為例，在信用風險比例逐漸上升的這一時期，西方國家通過內部完善和有關的社會監(jiān)管保障了民眾的信用水平。這對于農村地區(qū)的信用風險管理同樣具有現(xiàn)實意義，在農村這樣一個集體當中，民意監(jiān)督同樣能夠發(fā)揮不可取代的作用。endprint

（四）開發(fā)農業(yè)物流金融服務

伴隨著農業(yè)經濟發(fā)展逐步體現(xiàn)出的產業(yè)化、組織化特點，物流金融已經逐步成為面向整個物流供應鏈的金融服務類型，在物流過程中可以對金融資源科學配置，進一步對農村市場的金融供給進行了極大地增加，為小型金融機構很好規(guī)避了信用風險。

第一，基于權利質押的物流金融模式。也就是倉單質押貸款，這一業(yè)務屬于通過物流公司參與的權利質押貸款，在這一模式下，農村小型金融機構將會向物流企業(yè)以及農村小型金融機構轉換個體風險，令其共同承擔，對信用風險強度進行了有效地減輕。

第二，基于動產質押的物流金融模式。還可以成為存貨質押貸款，涉農企業(yè)的擔保物一般都是自身的動產，將抵押擔保貸款申請遞交給農村小型金融機構，同時，將農業(yè)保險作為貸款保障，進一步利用保險的模式，順利轉移農村小型金融機構的信用風險至保險企業(yè)，從而實現(xiàn)對信用風險進行分散的目的。

第三，農商銀融資模式。這一融資模式牽涉到了小型金融機構、經銷商、農戶、物流公司，不僅為農產品經銷商解決了資金問題，同時還可以分散農業(yè)貸款使其轉換為貨物提款權，全面拆分農村小型金融機構的信用風險，通過這樣的質押方式降低了風險發(fā)生的概率。

第四，融通倉融資模式。農村小型機構機構通過這一模式向融通倉發(fā)放貸款，再借助于融通倉向各個農產品生產者零售貸款，在這樣的情況下，小型金融機構和貸款農戶尚未直接合作，前者僅僅是發(fā)揮了貸款源頭的功能，一部分信用風險則由第三方物流企業(yè)與農產品生產者承擔，如此一來農村小型金融機構必將減少需要承擔的風險。

第五，應收賬款融資模式。這一模式還可以劃分為應收賬款的質押融資和應收賬款保理。前者是產品銷售商向小型金融機構提供應收賬款使其成為質押進一步獲得貸款；受者是農產品銷售商向農村小型金融轉讓應收賬款從而獲得貸款。在這樣的融資模式下，第三方農業(yè)物流企業(yè)將會嚴格監(jiān)管生產和交付農產品的工作，通過專業(yè)機構嚴格管理風險，幫助農村小型金融機構有效規(guī)避風險。

（五）創(chuàng)新?lián)７绞接行б?guī)避信用風險

首先，我國政府必須為農村小型金融機構提供一定的指導，幫助其構建科學的擔保體系，從外部產生保障，為金融行業(yè)提供大力的支持進一步構建擔保協(xié)會，同時對其注入大量擔保基金；縣級部門建立專業(yè)合作社進行農業(yè)擔保。其次，創(chuàng)立自主融合強制、第三方專業(yè)保險再保險、財政補貼等農村抵押貸款的多樣化信用擔保方式，對農村抵押貸款的擔保形式積極創(chuàng)新，從而將信用風險作為基礎建立對應的管理機構。再次，認真分析我國農村小型金融機構信用風險情況，省級財政應當列支農村金融信用風險管理的補償金，對農村小型金融機構提供一定的支持，幫助其有效規(guī)避風險，避免發(fā)生更加嚴重的后果。最后，可以利用農產品期貨市場套期保值對農產品市場風險有效規(guī)避，對于農產品經營資本與利潤及時鎖定。

（六）推動利率市場化實行差別利率機制

農村利率市場化可以有效引導利率信息的發(fā)展，最大程度體現(xiàn)傳遞作用，完成科學調節(jié)。差別利率機制的實施避免了單一利率機制失去不同客戶資料的情況。我國農村小型金融機構在管理信用風險的模式中，根據(jù)客戶的信用等級、貸款額度、還款時間等資料，結合客戶實際情況科學制定差別利率機制，進一步對低息套貸形成的風險有效避免。

我國農村小型金融機構信用管理模式迫切需要創(chuàng)新，必須尋找全新的途徑對金融信用信息整體把握，同時還必須持續(xù)改進，結合國外先進的信用體系管理經營聯(lián)系我國農村真實情況實行轉型，盡量避免我國小型金融機構發(fā)生信用風險。

結束語

隨著國家對于新農村建設的大力支持，在農村地區(qū)發(fā)展金融借貸無疑是一條實用且必要的道路。而針對有關的信用風險管理，則需要各企業(yè)積極配合國家政策，以國家征信系統(tǒng)為基本標準建立適應本地區(qū)的新型的管理機制。同時，企業(yè)應該從普通民眾的心理入手，通過相關的利益驅使，促使民眾自主、及時的開展相關的金融業(yè)務。最后則在于企業(yè)自身需要建立起完善的監(jiān)管機制，保證各項金融業(yè)務在順利開展的同時，做好后續(xù)的一系列跟進。總而言之，在國家相應的政策支持下，企業(yè)積極完善內部監(jiān)管機制，才能夠保證小型金融機構的發(fā)展始終處于穩(wěn)定、上升的發(fā)展趨勢。

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作者簡介：

王偉忠（1975.6- ），男，漢族，河南西平人，本科，研究方向：農村金融管理。endprint