試論我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的原因及對(duì)策

【摘要】我國(guó)商業(yè)銀行仍然受到了大量壞賬及不良資產(chǎn)的困擾，如何處理大量的銀行貸款一直是困擾中國(guó)銀行業(yè)的難題。本文從分析我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀入手，闡述了產(chǎn)生不良貸款的宏觀原因及微觀原因，并針對(duì)導(dǎo)致不良貸款的原因深入探索，重點(diǎn)提出化解不良貸款的可行策略。

【關(guān)鍵詞】國(guó)有商業(yè)銀行 不良貸款 原因 對(duì)策

一、引言

不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息。其本質(zhì)是銀行經(jīng)營(yíng)中的一種潛在損失或者成本。從2002年開(kāi)始中國(guó)開(kāi)始全面實(shí)施貸款五級(jí)分類(lèi)制度，依照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將信貸資產(chǎn)分為五類(lèi)：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款。不良貸款主要指次級(jí)貸款、可疑貸款和損失類(lèi)貸款。

我國(guó)不良貸款數(shù)額龐大，結(jié)構(gòu)復(fù)雜。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)2016年2月15日公布的數(shù)據(jù)顯示，2015年第四季度末中國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額12，744億元，與上季末相比增長(zhǎng)了881億元。

二、我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量影響因素分析

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響銀行資產(chǎn)質(zhì)量

商業(yè)銀行所服務(wù)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境決定了其信貸資產(chǎn)質(zhì)量，銀行業(yè)貸款質(zhì)量隨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)空間被擠壓以及行業(yè)低迷不振逐漸呈現(xiàn)下行趨勢(shì)。我國(guó)經(jīng)濟(jì)目前正處于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和國(guó)家政策消化的階段，經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈下行趨勢(shì)。

（二）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)過(guò)程威逼銀行資產(chǎn)質(zhì)量

社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的過(guò)程中，產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)所產(chǎn)生的去產(chǎn)能困難、集中程度高、持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)等問(wèn)題突出，資源配置效率低浪費(fèi)了極大的社會(huì)資源，嚴(yán)重阻礙了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)。

（三）高危行業(yè)成為銀行不良貸款雷區(qū)

房地產(chǎn)行業(yè)資金鏈短缺，部分房地產(chǎn)商紛紛倒閉，房地產(chǎn)行業(yè)整體疲態(tài)持續(xù)。信貸政策的改變更是使得房地產(chǎn)企業(yè)融資難度加大，部分中小房地產(chǎn)企業(yè)被迫無(wú)奈轉(zhuǎn)向高利貸民間借貸，致使民間借貸背后的影子銀行風(fēng)險(xiǎn)加大，銀行的不良貸款急速上升。

（四）銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控能力直接決定銀行資產(chǎn)質(zhì)量

商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量主要是由銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控能力所決定的。第一，降低風(fēng)險(xiǎn)的重中之重是客戶(hù)準(zhǔn)入。第二，減少風(fēng)險(xiǎn)必須加強(qiáng)貸前調(diào)查。第三，加強(qiáng)貸款審批很大程度上可以減少風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。第四，放貸審核是關(guān)鍵。第五，貸款需要加強(qiáng)重視的環(huán)節(jié)是貸后管理。

三、我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款形成的危害

（一）體制的局限性導(dǎo)致誤導(dǎo)了部分資金的投資方向

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過(guò)度中，在國(guó)有商業(yè)銀行信貸資金的調(diào)動(dòng)的過(guò)程中，地方政府對(duì)銀行的業(yè)務(wù)進(jìn)行了過(guò)多的干預(yù)，從而嚴(yán)重影響了銀行自身的判斷與經(jīng)營(yíng)，致使投資方向偏離合理的投資方向。

（二）商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理

隨著我國(guó)商業(yè)銀行的多元業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，大量問(wèn)題開(kāi)始出現(xiàn)，尤其是貸款管理系統(tǒng)落后，自我約束力不夠完善。近年來(lái)，住房貸款增長(zhǎng)速度穩(wěn)步上升，2012年12月末同比增加18.6%，比9月末和6月末分別高0.8%和2.0%，比年初增加25，000億元，同比增加1，071億元。

（三）銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)能力低下

我國(guó)部分銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，對(duì)借貸人的信息調(diào)查不充分，不重視對(duì)公司的財(cái)政報(bào)表和盈虧狀況的調(diào)查，同時(shí)不注重信息的真實(shí)性和公平性。在發(fā)放不同貸款方面國(guó)家商業(yè)銀行也沒(méi)有定量的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，銀行貸款損失加大。

四、處置我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的方法

（一）從宏觀層面分析解決我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的方法

重視發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，防止虛擬經(jīng)濟(jì)的超額投資。加強(qiáng)建設(shè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，適度調(diào)整資金流動(dòng)性管理策略，提高金融政策的適用性，引導(dǎo)社會(huì)資金流轉(zhuǎn)到與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)的新興產(chǎn)業(yè)以及重點(diǎn)項(xiàng)目等方面。政策上鼓勵(lì)、引導(dǎo)、激勵(lì)民間投資實(shí)體經(jīng)濟(jì)，給予民間投資一定的政策條件和地位，打破壟斷，放開(kāi)民間投資市場(chǎng)，釋放投資空間。

加強(qiáng)監(jiān)管，促進(jìn)利率市場(chǎng)化改革。第一，推動(dòng)利率市場(chǎng)化改革。各銀行應(yīng)適應(yīng)利率市場(chǎng)化，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，創(chuàng)新盈利模式，為適應(yīng)不同市場(chǎng)的需求靈活開(kāi)發(fā)新的產(chǎn)品。第二，加強(qiáng)對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管。各銀行應(yīng)完善規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融的相關(guān)政策，確立業(yè)務(wù)邊界，在滿足電子商務(wù)、中小企業(yè)和個(gè)人融資需求的同時(shí)明確法律定位。

以發(fā)散思維靈活解決不良貸款。靈活利用市場(chǎng)機(jī)制，積極發(fā)揮政策的調(diào)節(jié)作用，準(zhǔn)確把握清收化解的處置時(shí)機(jī)。加強(qiáng)底線思維，防止新生問(wèn)題貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款。加強(qiáng)底線思維，對(duì)于重點(diǎn)行業(yè)與重點(diǎn)區(qū)域，密切關(guān)注這些行業(yè)及區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)特征，規(guī)避對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)提供貸款。

（二）從微觀層面分析解決我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的方法

加強(qiáng)完善法人產(chǎn)權(quán)制度。第一，加強(qiáng)推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行的改革，形成“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”的現(xiàn)代化組織結(jié)構(gòu)。第二，努力完善股權(quán)結(jié)構(gòu)。構(gòu)建多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)模式，進(jìn)一步加快向國(guó)家相對(duì)控股甚至國(guó)家不控股的股權(quán)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化。

加強(qiáng)建設(shè)健康風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提高銀行信貸隊(duì)伍的素質(zhì)。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中堅(jiān)持“審慎經(jīng)營(yíng)”的基本原則不動(dòng)搖，樹(shù)立正確科學(xué)的發(fā)展觀和業(yè)績(jī)觀，努力追求資本、速度、風(fēng)險(xiǎn)、效益等各方面的平衡。

完善激勵(lì)約束機(jī)制，規(guī)范信貸人員的行為。商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格遵循考核標(biāo)準(zhǔn)，客觀、公正地評(píng)價(jià)信貸人員工作業(yè)績(jī)和職業(yè)道德，并應(yīng)憑此給予信貸人員相應(yīng)的激勵(lì)。并加大對(duì)違規(guī)操行為的懲罰力度。

同步業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理。首先，為了從源頭上防控不良貸款風(fēng)險(xiǎn)，貸前調(diào)查階段是至關(guān)重要的，嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān)口，可以有效避免不良貸款的產(chǎn)生。其次，貸中審查階段中加大對(duì)貸款業(yè)務(wù)的監(jiān)控力度，確保發(fā)放有質(zhì)有量的貸款。最后，處理不良貸款時(shí)，應(yīng)該落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，并進(jìn)行責(zé)任追究與處罰，使信貸管理工作自始至終存在于整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程。

五、結(jié)語(yǔ)

盡管我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行了多次改革，但是不良貸款率及不良貸款余額仍然超出國(guó)際警戒線很多。商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款余額增高，造成了銀行資產(chǎn)質(zhì)量降低。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真研究產(chǎn)生不良貸款的原因，從宏觀層面和微觀層面著重分析解決我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的方法，有利于從源頭降低商業(yè)銀行不良貸款的問(wèn)題。

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作者簡(jiǎn)介：張亮（1994-），女，山東泰安，碩士研究生，山東科技大學(xué)，研究方向：統(tǒng)計(jì)學(xué)。endprint