當(dāng)前農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的金融支持問(wèn)題研究
——基于河南省的個(gè)案分析

韓占兵

(黃淮學(xué)院 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，河南 駐馬店 463000)

當(dāng)前農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的金融支持問(wèn)題研究
——基于河南省的個(gè)案分析

韓占兵

(黃淮學(xué)院 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，河南 駐馬店 463000)

農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)離不開大量的金融資金支持,對(duì)創(chuàng)新金融支持政策提出了新要求?？傮w來(lái)看，隨著農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)流程的加快，當(dāng)前土地流轉(zhuǎn)規(guī)?？焖贁U(kuò)大，流轉(zhuǎn)速度在迅速提高。但是，涉及土地流轉(zhuǎn)的金融法律制度不完善、金融支持渠道狹窄單一、信貸產(chǎn)品匱乏、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)滯后、農(nóng)村土地價(jià)值評(píng)估困難等問(wèn)題比較突出?；诖?，需要構(gòu)建農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的金融組織支持體系、金融產(chǎn)品支持體系、金融保險(xiǎn)支持體系和金融生態(tài)環(huán)境支持體系的“四位一體”政策框架。

土地流轉(zhuǎn)；金融支持；政策框架

一、文獻(xiàn)綜述

土地流轉(zhuǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)意義重大，不僅關(guān)系到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，而且關(guān)系到現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的順利推進(jìn)。河南省統(tǒng)計(jì)局相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2015 年底，河南全省農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)面積3393萬(wàn)畝，占全部耕地面積比例為35%，較上一年增長(zhǎng)11%。土地流轉(zhuǎn)離不開有效的金融支持，但當(dāng)前農(nóng)村金融抑制問(wèn)題尤為嚴(yán)重，諸如金融政策法律制度不完善、金融支持土地流轉(zhuǎn)融資渠道狹窄、農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品匱乏、貸款結(jié)構(gòu)不合理、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)嚴(yán)重滯后、農(nóng)村土地價(jià)值評(píng)估困難等問(wèn)題，如果不能最大限度滿足土地流轉(zhuǎn)的資金需求，土地流轉(zhuǎn)就難以進(jìn)行。

由于我國(guó)特殊的土地產(chǎn)權(quán)制度和金融制度，國(guó)外學(xué)者很早就開始關(guān)注我國(guó)土地流轉(zhuǎn)中的金融支持問(wèn)題。Feder等[1]學(xué)者指出，目前中國(guó)信貸市場(chǎng)還不能有效滿足農(nóng)戶的資金需求。Chengri D[2]認(rèn)為轉(zhuǎn)移土地所有權(quán)或土地使用權(quán)，能有效刺激參與主體深度開發(fā)土地資源，從而提高資源配置效率。Loren Brand等[3]學(xué)者的研究認(rèn)為，對(duì)中國(guó)而言，土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)對(duì)提高農(nóng)民收入和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率都有積極影響，而土地產(chǎn)權(quán)缺乏安全性和可轉(zhuǎn)讓性、農(nóng)村金融市場(chǎng)不完善均成為土地流轉(zhuǎn)中金融市場(chǎng)健康發(fā)展的不利因素。

同時(shí)，國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界普遍研究認(rèn)為，農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)過(guò)程中離不開大量的金融資金支持，金融支持有效刺激農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并且與土地流轉(zhuǎn)互相促進(jìn)、互相影響。總體而言，國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界的研究成果主要集中在以下兩個(gè)方面。一是關(guān)于農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持制約因素的研究。理論界和實(shí)務(wù)界基本達(dá)成一致意見(jiàn)認(rèn)為，制約因素主要集中在法律障礙、土地確權(quán)、評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、創(chuàng)新力度不夠等方面，但不同學(xué)者研究的視角和關(guān)注的重點(diǎn)有所區(qū)別。二是關(guān)于提高農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)金融支持效率的研究。部分學(xué)者主張要建立完善的農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融服務(wù)及支持體系，如李停[4]主張土地資產(chǎn)證券化籌集資金，阮小莉、彭嫦燕[5]建立土地銀行、土地信托公司等專業(yè)金融機(jī)構(gòu)，肖衛(wèi)東等[6]主張構(gòu)建擔(dān)保、融資、評(píng)估等綜合金融服務(wù)平臺(tái)，建立優(yōu)惠政策環(huán)境及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系等。曹軍新[7]則從金融資源配置的角度出發(fā)，提出通過(guò)優(yōu)化頂層設(shè)計(jì)、重構(gòu)部門協(xié)作和綜合改革，促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)。王國(guó)曉、李華偉[8]認(rèn)為，解決農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中金融支持問(wèn)題的有效手段主要包括擴(kuò)大農(nóng)地產(chǎn)權(quán)抵押范圍、培育農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制、構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。

綜合相關(guān)文獻(xiàn)可以看出，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中的金融支持問(wèn)題進(jìn)行了大量研究，取得了較為豐富的研究成果，這些成果為破解土地流轉(zhuǎn)中出現(xiàn)的金融支持問(wèn)題提供了有力的理論支持，但如何從區(qū)域?qū)嶋H出發(fā)，借助金融支持推動(dòng)土地流轉(zhuǎn)，學(xué)者們尚未形成一致意見(jiàn)。隨著土地流轉(zhuǎn)的進(jìn)一步推動(dòng)和農(nóng)村金融服務(wù)的逐步深化，如何有效提高金融支持土地流轉(zhuǎn)的效率，還需要進(jìn)行不斷的研究、探索和創(chuàng)新。基于此，本文運(yùn)用金融發(fā)展與金融結(jié)構(gòu)相關(guān)理論，采用規(guī)范分析和實(shí)證分析相結(jié)合的方法，以河南省土地流轉(zhuǎn)與金融支持為研究樣本，重點(diǎn)研究河南省土地流轉(zhuǎn)中金融支持存在的問(wèn)題，并提出相關(guān)對(duì)策和建議，從而為河南省金融體系更好助推農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展提供理論支撐。

二、河南省土地流轉(zhuǎn)現(xiàn)狀及特征分析

為全面分析當(dāng)前農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的現(xiàn)狀及流轉(zhuǎn)特征，本研究特選定駐馬店市正陽(yáng)縣和西平縣，信陽(yáng)市羅山縣，鶴壁市淇縣作為調(diào)查研究樣本，分別代表了河南省平原區(qū)、丘陵區(qū)和山區(qū)。在相關(guān)地市人民銀行支持下，課題組對(duì)上述四縣進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查，均發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷500份。通過(guò)統(tǒng)計(jì)和分析，我們得出當(dāng)前河南省土地流轉(zhuǎn)存在以下特征。

(一)流轉(zhuǎn)規(guī)模擴(kuò)大，流轉(zhuǎn)速度提高，但地域分布不均衡

隨著河南省城鎮(zhèn)化、工業(yè)化步伐的加快以及農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化，河南省土地流轉(zhuǎn)呈現(xiàn)規(guī)模不斷擴(kuò)大、速度不斷提高的趨勢(shì)。相關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，樣本地市土地流轉(zhuǎn)比例按照丘陵、平原和山區(qū)的順序呈遞減趨勢(shì)。其中，信陽(yáng)市處于丘陵地，土地流轉(zhuǎn)比例高達(dá)59.4%，駐馬店市處于平原區(qū)，流轉(zhuǎn)比例均高于河南省和全國(guó)平均水平，而處于山區(qū)的鶴壁市流轉(zhuǎn)比例僅為15.8%，低于信陽(yáng)市43.6%。調(diào)查結(jié)果顯示，雖然河南省土地流轉(zhuǎn)規(guī)模和比例有所提高，但土地流轉(zhuǎn)在地域間分布并不均衡，丘陵和平原的土地更傾向于流轉(zhuǎn)，山區(qū)較差。從整個(gè)河南省情況來(lái)看，相對(duì)于落后貧困的偏遠(yuǎn)地區(qū)，城市周邊的農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)情況更為樂(lè)觀。這是因?yàn)槌鞘兄苓呁恋卦诘赜蛏细拷菂^(qū)，流轉(zhuǎn)后更易于開發(fā)，更有利于進(jìn)行規(guī)?；?jīng)營(yíng)。

(二)農(nóng)戶是土地多元化流轉(zhuǎn)的主體

從流轉(zhuǎn)主體來(lái)看，河南省土地流轉(zhuǎn)的主體主要是農(nóng)戶。土地流轉(zhuǎn)主要是專業(yè)大戶與農(nóng)民之間的流轉(zhuǎn)，同時(shí)還有龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社與農(nóng)民之間的流轉(zhuǎn)。近幾年，河南省各地市農(nóng)民專業(yè)合作社快速發(fā)展，顯著推動(dòng)了土地流轉(zhuǎn)進(jìn)程。其中，駐馬店市西平縣的文華家庭農(nóng)場(chǎng)、信陽(yáng)市平橋區(qū)的志發(fā)家庭農(nóng)場(chǎng)以及鶴壁市?？h中鶴農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社均有效推動(dòng)了當(dāng)?shù)赝恋亓鬓D(zhuǎn)的規(guī)模和速度。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，無(wú)論是平原、丘陵還是山區(qū)的農(nóng)村，土地流轉(zhuǎn)對(duì)象為普通農(nóng)戶和種植大戶的比例之和都高于 80%，這說(shuō)明河南省土地流轉(zhuǎn)主體仍然是農(nóng)戶。

(三)多樣化流轉(zhuǎn)方式以轉(zhuǎn)包和租賃為主

當(dāng)前，農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)呈現(xiàn)多樣化方式，包括轉(zhuǎn)包、租賃、互換、入股、委托等形式。其中，轉(zhuǎn)包是指進(jìn)城務(wù)工或者從事非農(nóng)經(jīng)營(yíng)的農(nóng)戶沒(méi)有時(shí)間經(jīng)營(yíng)自己的土地，就把自己全部或者部分土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)包給其他人進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的形式。租賃是指土地承包人不愿意經(jīng)營(yíng)，或者沒(méi)足夠能力經(jīng)營(yíng)，就將全部或者部分土地以租賃的形式過(guò)渡給其他的經(jīng)濟(jì)組織或者種植大戶，租賃的土地規(guī)模、租金等由雙方共同商定?；Q這種形式多是出于規(guī)模種植和區(qū)域種植的需要，同一經(jīng)濟(jì)組織體內(nèi)的承包戶，可自行協(xié)商，調(diào)換土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，將小面積的土地整合為大面積的土地，以方便耕種。

從筆者調(diào)查情況來(lái)看，轉(zhuǎn)包和租賃是河南省土地流轉(zhuǎn)的主要方式，互換、入股、委托等其他形式只在小范圍內(nèi)存在。由表1可見(jiàn)，以轉(zhuǎn)包形式進(jìn)行的土地流轉(zhuǎn)比重占一半以上，達(dá)到57.5%。租賃形式所占比重也高達(dá)31.3%，兩者之和高于80%?；Q的流轉(zhuǎn)方式尚不到10%，其他方式還不到3 %。

表1 河南省土地流轉(zhuǎn)方式一覽表

資料來(lái)源：根據(jù)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果整理而得。

(四)土地流轉(zhuǎn)價(jià)格逐漸趨于市場(chǎng)化

土地流轉(zhuǎn)處于初始階段時(shí)，參與流轉(zhuǎn)的農(nóng)戶對(duì)土地流轉(zhuǎn)價(jià)格的標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量沒(méi)有明確和清楚的認(rèn)識(shí)，承包人給予土地流轉(zhuǎn)者的價(jià)格基本上是基于“人情”的表示。但是近幾年，隨著土地流轉(zhuǎn)的大力推進(jìn)，以及政府農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)合作社和工商企業(yè)等的參與，土地流轉(zhuǎn)價(jià)格開始向市場(chǎng)化發(fā)展。從調(diào)查情況看，河南省目前的土地流轉(zhuǎn)價(jià)格主要是依據(jù)“實(shí)物計(jì)價(jià)、現(xiàn)金結(jié)算”的方式進(jìn)行，普遍以當(dāng)?shù)厮N植糧食作物一年兩季的平均純收益作為流轉(zhuǎn)價(jià)格的基礎(chǔ)。眾多流轉(zhuǎn)方式中，流轉(zhuǎn)價(jià)格最高的是租賃形式，一畝耕地的收益在1000元左右；農(nóng)戶間口頭協(xié)議的土地流轉(zhuǎn)價(jià)格最低，一畝耕地的收益處于500—1000元之間。

(五)土地流轉(zhuǎn)期限以短期為主

隨著土地流轉(zhuǎn)流程的加快，流轉(zhuǎn)參與主體越來(lái)越多。最初參與流轉(zhuǎn)的主體主要是一般農(nóng)戶與種植大戶，隨后農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、工商企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社等機(jī)構(gòu)也參與進(jìn)來(lái)。同時(shí)，土地流轉(zhuǎn)期限也逐漸從短期向長(zhǎng)期過(guò)渡，但是短期流轉(zhuǎn)依然占據(jù)主要地位。本文調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，河南省土地流轉(zhuǎn)期限在10年以下的比例高達(dá)80%以上，其中，5年以下的比重基本保持在67.5%，5—10年的基本占到21.1%。有關(guān)流轉(zhuǎn)期限的調(diào)查結(jié)果詳見(jiàn)表2。

表2 河南省土地流轉(zhuǎn)期限一覽表

資料來(lái)源：根據(jù)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果整理而得。

三、河南省土地流轉(zhuǎn)中金融支持存在的問(wèn)題

(一)金融法律制度不完善

當(dāng)前，無(wú)論是國(guó)家層面還是河南省層面，有關(guān)農(nóng)村土地市場(chǎng)方面的法律法規(guī)還不夠完善，可操作性的法律法規(guī)尤顯不足。一些政策文件雖然賦予了農(nóng)民土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押權(quán)利，但《擔(dān)保法》仍規(guī)定農(nóng)民土地使用權(quán)(經(jīng)營(yíng)權(quán))不能抵押?！锻恋爻邪ā穭t明確指出：“農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押只限于通過(guò)招標(biāo)、拍賣與公開協(xié)商等方式承包的荒山、荒灘等農(nóng)村土地，經(jīng)發(fā)包方同意，并依法登記得土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)證或林權(quán)證書的，才可以設(shè)立抵押?！绷硗猓段餀?quán)法》雖然規(guī)定農(nóng)村土地可以通過(guò)轉(zhuǎn)讓、抵押、入股或其他方式進(jìn)行流轉(zhuǎn)，但耕地、宅基地、自留地等土地使用權(quán)卻是不能抵押的。因此，基于《擔(dān)保法》《物權(quán)法》以及《土地承包法》等基本法的有關(guān)規(guī)定，一旦土地流轉(zhuǎn)過(guò)程中出現(xiàn)有關(guān)利用土地使用權(quán)作為抵押進(jìn)行的擔(dān)保融資問(wèn)題，上述基本法均不能有效解決相關(guān)法律糾紛。

(二)金融支持土地流轉(zhuǎn)渠道比較狹窄單一

從本文調(diào)查情況看，雖然中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河南省分行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行河南省分行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行河南省分行和河南省農(nóng)村信用社四家銀行都為農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)提供了有力的金融支持，但是整體觀之，河南省金融支持土地流轉(zhuǎn)的渠道狹窄單一、力度偏弱的問(wèn)題較為明顯。首先，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河南省分行作為政策性銀行，其信貸資金封閉運(yùn)行，不向個(gè)人發(fā)放貸款，而且資金主要用于糧油收購(gòu)；其次，農(nóng)業(yè)銀行河南省分行經(jīng)營(yíng)模式在逐步商業(yè)化。由于農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大且利潤(rùn)過(guò)低，出于自身利益考慮，農(nóng)業(yè)銀行在河南省農(nóng)村的業(yè)務(wù)量和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在逐步減少，投向農(nóng)業(yè)的信貸資金越來(lái)越少。再次，郵儲(chǔ)銀行河南省分行成立時(shí)間比較短，而且剛開始更多的只是吸收存款，近幾年才進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，其存款額中40%的資金來(lái)源于農(nóng)村，這種“只吸儲(chǔ)，不放貸”經(jīng)營(yíng)模式，抽走了農(nóng)村大部分的資金，加劇了農(nóng)村金融市場(chǎng)資金的貧乏。最后，雖然河南農(nóng)村信用社涉農(nóng)貸款占據(jù)了河南整個(gè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)貸款的60%—80%，但也面臨著資金規(guī)模較低、經(jīng)營(yíng)質(zhì)量不高、從業(yè)人員有限等諸多問(wèn)題。綜上而言，河南省農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不足，供給渠道狹窄，難以滿足農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)過(guò)程中日益增長(zhǎng)的金融需求，也無(wú)法激活農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的金融市場(chǎng)。

(三)信貸產(chǎn)品匱乏，結(jié)構(gòu)不合理

土地流轉(zhuǎn)后，農(nóng)業(yè)種植大戶、龍頭企業(yè)或者大型農(nóng)業(yè)企業(yè)就擁有了更多的、較為集中的耕地，這些承包者就有了擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的可能，他們往往會(huì)增加經(jīng)營(yíng)范圍，這對(duì)金融信貸產(chǎn)品提出多樣化需求。但河南省很多金融機(jī)構(gòu)更多關(guān)注的城市信貸市場(chǎng)，對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)不甚重視，專門針對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的，特別是與土地流轉(zhuǎn)有關(guān)的信貸產(chǎn)品更是少之又少。調(diào)查結(jié)果表明，在河南農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，針對(duì)農(nóng)村的信貸產(chǎn)品只有小額信用貸款、聯(lián)保貸款和擔(dān)保貸款這三種。與土地流轉(zhuǎn)后規(guī)模經(jīng)營(yíng)、多元化發(fā)展的金融需求相比，信貸產(chǎn)品種類過(guò)于匱乏。同時(shí)，河南省很多商業(yè)銀行提供給農(nóng)戶的信貸結(jié)構(gòu)不甚合理，主要表現(xiàn)在三個(gè)方面。其一，貸款利率普遍較高。偏高的信貸利率增加了農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的經(jīng)營(yíng)成本，成為推動(dòng)土地流轉(zhuǎn)進(jìn)程的制約因素之一。其二，貸款額度較小。目前，處于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)考慮，各金融機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款基本都實(shí)行小額貸款模式，使得很多農(nóng)民無(wú)法獲得足夠的資金來(lái)滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，更無(wú)法支持土地流轉(zhuǎn)。其三，貸款期限較短。本文調(diào)查發(fā)現(xiàn)，河南省金融機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款期限大多都控制在3年之內(nèi)，其中信用社更為短暫，控制在一年之內(nèi)。長(zhǎng)期貸款比例非常低，僅占涉農(nóng)貸款總額的2.63%，且無(wú)明顯地增長(zhǎng)趨勢(shì)。

(四)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)嚴(yán)重滯后

土地流轉(zhuǎn)使農(nóng)業(yè)規(guī)?；?jīng)營(yíng)成為可能，但同時(shí)也導(dǎo)致農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)增大。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)一旦出現(xiàn)災(zāi)害，將會(huì)給土地經(jīng)營(yíng)主體造成更大損失，因此，土地流轉(zhuǎn)增加了農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求。但就河南省而言，與土地流轉(zhuǎn)快速推進(jìn)的步伐相比，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展卻是比較滯后，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)的需要。出現(xiàn)上述情況，有兩方面的原因，一方面由于農(nóng)業(yè)的先天弱質(zhì)性，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在高風(fēng)險(xiǎn)、高賠付、低回報(bào)的特點(diǎn)；另一方面保險(xiǎn)公司實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，注重追求經(jīng)濟(jì)效益最大化；再加上缺失土地流轉(zhuǎn)的相應(yīng)的金融法律法規(guī)和政策，各保險(xiǎn)公司對(duì)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性不高。從河南省情況來(lái)看，專門針對(duì)農(nóng)業(yè)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，目前基本都還沒(méi)有設(shè)立。僅僅個(gè)別商業(yè)保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，大部分保險(xiǎn)公司的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以機(jī)動(dòng)車為主。數(shù)據(jù)顯示，截至2016年年底，河南省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入僅占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)的6.32%，占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的比例為5.29%。

(五)農(nóng)村土地價(jià)值評(píng)估困難

對(duì)于如何客觀公正地評(píng)估農(nóng)村土地價(jià)值，目前，無(wú)論是理論層面還是操作層面都未形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，更沒(méi)有成立專門的評(píng)估機(jī)構(gòu)。河南省各個(gè)地方在對(duì)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押進(jìn)行價(jià)值評(píng)估時(shí)依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)不同，造成地域間土地價(jià)值無(wú)法比較。實(shí)際操作中常常出現(xiàn)偏高和偏低的估價(jià)，無(wú)論哪種情況都會(huì)造成不良影響。如果對(duì)土地價(jià)值評(píng)估過(guò)低，評(píng)估出的價(jià)值就不能正確體現(xiàn)市場(chǎng)真實(shí)供求情況，那么，因?yàn)閮r(jià)值低估造成的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)被轉(zhuǎn)移到土地承包者身上，最終損害農(nóng)民的利益，造成農(nóng)民利用土地進(jìn)行抵押貸款時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)增加，降低了農(nóng)民通過(guò)銀行進(jìn)行融資的積極性；如果對(duì)土地價(jià)值評(píng)估過(guò)高，當(dāng)農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生時(shí)，銀行發(fā)放貸款時(shí)很容易面臨收不回貸款的局面，增加銀行不良資產(chǎn)。因此對(duì)于農(nóng)村流轉(zhuǎn)土地的使用權(quán)(經(jīng)營(yíng)權(quán))價(jià)值，如何評(píng)估，由誰(shuí)評(píng)估，由誰(shuí)監(jiān)督，就成為解決土地使用權(quán)(經(jīng)營(yíng)權(quán))抵押貸款時(shí)不可回避的問(wèn)題，這些問(wèn)題如果解決不好，就會(huì)導(dǎo)致價(jià)值評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)不一致、隨意評(píng)估等問(wèn)題，進(jìn)一步降低農(nóng)戶向銀行抵押貸款的成功率，最終制約土地流轉(zhuǎn)的實(shí)施。

四、河南省構(gòu)建農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)金融支持體系的思路和對(duì)策

(一)構(gòu)建農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的金融組織支持體系

首先，要加強(qiáng)政策性金融對(duì)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中的支持。以金融體制改革為契機(jī)，加快推動(dòng)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)開展支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的相關(guān)金融服務(wù)業(yè)務(wù)。在當(dāng)前加快農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的大背景下，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)積極調(diào)整其業(yè)務(wù)定位，以金融體制改革為突破口，將其業(yè)務(wù)范圍向農(nóng)村土地確權(quán)、土地流轉(zhuǎn)、土地規(guī)模化經(jīng)營(yíng)等領(lǐng)域拓展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在新常態(tài)下的新發(fā)展。另外，也要鼓勵(lì)各級(jí)農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)開展金融支持農(nóng)村土地流相關(guān)業(yè)務(wù)。同時(shí)，要促進(jìn)完善涉農(nóng)保險(xiǎn)體系，推動(dòng)農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)。

其次，要加強(qiáng)商業(yè)性金融在農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中的支持。隨著農(nóng)村土地適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)水平和產(chǎn)業(yè)化水平的提高，廣大種糧大戶對(duì)于大額化資金信貸支持的需求也在增長(zhǎng)，因此農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)發(fā)揮其規(guī)模強(qiáng)、資金實(shí)力雄厚的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，以優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，滿足土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)農(nóng)戶的大額化金融需求。郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)構(gòu)建服務(wù)“三農(nóng)”的新型信貸機(jī)制，著力保障農(nóng)村金融資金“取之于農(nóng)村，用之于農(nóng)村”，真正實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的最佳契合。同時(shí)，河南省也要大力發(fā)展以村鎮(zhèn)銀行為主體的各類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)其創(chuàng)新基于農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)需求的信貸產(chǎn)品，滿足農(nóng)村土地規(guī)?；?jīng)營(yíng)的資金需求。

第三，要加強(qiáng)合作性金融在農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中的支持。以農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社為代表的農(nóng)村合作性金融機(jī)構(gòu)在支持農(nóng)村金融發(fā)展過(guò)程中，在網(wǎng)點(diǎn)布局、信息集散、客戶溝通等諸多方面具有很強(qiáng)優(yōu)勢(shì)。一方面，農(nóng)村合作性金融機(jī)構(gòu)擁有眾多的農(nóng)業(yè)合作社、種糧大戶等規(guī)模經(jīng)營(yíng)客戶群體，可以利用與上述實(shí)體所結(jié)成的業(yè)務(wù)關(guān)系，在土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值評(píng)估基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立借款合同和抵押合同，開發(fā)土地使用權(quán)抵押貸款品種。另一方面，對(duì)于合作性金融機(jī)構(gòu)而言，土地使用權(quán)抵押貸款人的信用狀況是非常關(guān)鍵的基礎(chǔ)，應(yīng)該充分運(yùn)用自身客戶資源眾多的平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，對(duì)土地使用權(quán)抵押貸款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)評(píng)估和監(jiān)督，以便于降低甚至消除由于信息不對(duì)稱所帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)壓力。

最后，要加強(qiáng)民間金融在農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的金融支持。作為非正規(guī)金融的主體，民間金融主要指未納入國(guó)家金融管理體系的非正規(guī)金融組織。它是相對(duì)于官方金融而言的，主要包括民間借貸，民間集資，地下錢莊、合會(huì)等。由于其自身所具有的無(wú)組織性、散亂性、非正規(guī)性等特點(diǎn)，民間金融的存在，使得金融市場(chǎng)交易充滿復(fù)雜性和不確定性，金融風(fēng)險(xiǎn)較高。然而，在另外層面上，民間金融也具有交易效率高、靈活性強(qiáng)、方便簡(jiǎn)單等特點(diǎn)，使得其在滿足農(nóng)村中小土地規(guī)模流轉(zhuǎn)資金需求中扮演著一定角色。

(二)構(gòu)建農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)金融產(chǎn)品支持體系

首先是農(nóng)村土地使用權(quán)抵押貸款產(chǎn)品。近年來(lái)，特別是黨的十八屆三中全會(huì)以來(lái)，在農(nóng)村金融改革創(chuàng)新力度不斷加大的背景下，農(nóng)村承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款取得積極突破。2015年，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于開展農(nóng)村承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)和農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確提出了推進(jìn)農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)工作的總體要求、重點(diǎn)任務(wù)和實(shí)施步驟。在此次試點(diǎn)中，河南省的長(zhǎng)垣縣、安陽(yáng)縣、寶豐縣、鄧州市、濟(jì)源市、長(zhǎng)葛市、遂平縣、固始縣、?？h等9縣市列入農(nóng)村承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)縣，滑縣、蘭考縣則被列入農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)縣。這為河南省大力度推進(jìn)農(nóng)村金融改革創(chuàng)新提供了良好契機(jī)。從目前情況來(lái)看，河南省試點(diǎn)縣市取得積極成效。試點(diǎn)地方做到了在金融風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，推進(jìn)了確權(quán)登記頒證、流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)搭建、價(jià)值評(píng)估、抵押物處置等配套工作，使得承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款為支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)提供了堅(jiān)強(qiáng)資金保障和政策支持。

其次是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)收益權(quán)質(zhì)押貸款產(chǎn)品。對(duì)于土地規(guī)?；?jīng)營(yíng)者和種糧大戶而言，土地承包經(jīng)營(yíng)收益權(quán)質(zhì)押貸款是一種較為新穎的金融質(zhì)押貸款品種。主要指土地規(guī)?；?jīng)營(yíng)者和種糧大戶將一定時(shí)期的土地承包經(jīng)營(yíng)收益權(quán)進(jìn)行質(zhì)押貸款，實(shí)現(xiàn)土地融資。如果土地規(guī)?；?jīng)營(yíng)者和種糧大戶經(jīng)營(yíng)效益不佳，未按時(shí)清償貸款時(shí)，則金融機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)土地承包經(jīng)營(yíng)收益權(quán)進(jìn)行處置?？傊鲜鼋鹑谫|(zhì)押貸款新品種在一定程度上解決了土地規(guī)?；?jīng)營(yíng)者和種糧大戶的融資難題，推動(dòng)了農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)進(jìn)程。

第三是涉農(nóng)中小企業(yè)集合債券融資。2010 年，人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)為解決“三農(nóng)”發(fā)展的融資問(wèn)題，提出了拓寬融資渠道的指導(dǎo)意見(jiàn)，明確指出涉農(nóng)中小企業(yè)可發(fā)行短期融資券、中小企業(yè)集合票據(jù)等非金融企業(yè)債務(wù)融資工具。中小企業(yè)集合債券是由符合債券發(fā)行條件的多個(gè)中小企業(yè)作為主體共同發(fā)行的，發(fā)行額度、債券名稱以及約定期限由發(fā)行企業(yè)自行統(tǒng)一確定，這種債券具有統(tǒng)一組織、統(tǒng)一冠名、統(tǒng)一擔(dān)保、分別負(fù)責(zé)、集合發(fā)行的特點(diǎn)，為解決農(nóng)村融資難問(wèn)題找到了一條有效途徑。

最后是農(nóng)業(yè)聯(lián)保貸款。聯(lián)保貸款是指多個(gè)居民或者多個(gè)企業(yè)按照某種要求聯(lián)合起來(lái)，共同向債務(wù)人提供債務(wù)擔(dān)保，如果債務(wù)人沒(méi)能按期歸還貸款，參與擔(dān)保的個(gè)人或企業(yè)將承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。河南省目前有兩種聯(lián)保貸款模式，一是農(nóng)戶之間的聯(lián)保，二是龍頭企業(yè)與小企業(yè)、農(nóng)戶間的聯(lián)保。開展前者業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)比較少，發(fā)放的貸款額度低，一般是針對(duì)城市居民開設(shè)的，農(nóng)村市場(chǎng)幾乎沒(méi)用。這種模式主要是相距較近或者同一社區(qū)的6個(gè)左右的居民聯(lián)合起來(lái)向金融機(jī)構(gòu)貸款；后者事實(shí)上是企業(yè)聯(lián)保，3戶或者3戶以上的企業(yè)組成聯(lián)保體，向銀行申請(qǐng)貸款。涉農(nóng)機(jī)構(gòu)應(yīng)積極建立農(nóng)戶的信用評(píng)級(jí)檔案，以確定相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，在保證信貸風(fēng)險(xiǎn)較低或者可控的前提下，擴(kuò)大農(nóng)戶聯(lián)保貸款的規(guī)模和范圍。

(三)構(gòu)建農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)金融保險(xiǎn)支持體系

首先，建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。農(nóng)業(yè)存在生產(chǎn)周期長(zhǎng)，自然災(zāi)害不可預(yù)測(cè)等特征，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)普遍具有高賠付、低回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大都采用商業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，更多關(guān)注經(jīng)濟(jì)利益，加上沒(méi)有完善的法律保障和必要的政策補(bǔ)貼，因此各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性都很低。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展的業(yè)務(wù)主要針對(duì)的是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和機(jī)動(dòng)車險(xiǎn)，開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公司少之又少，相應(yīng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種更是稀少。土地流轉(zhuǎn)給農(nóng)業(yè)大戶或者農(nóng)業(yè)企業(yè)后，承包者實(shí)施規(guī)?；?jīng)營(yíng)的可能性比較高，導(dǎo)致其面臨的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)更大。另一方面，也導(dǎo)致相應(yīng)的生產(chǎn)作物生長(zhǎng)周期更長(zhǎng)；這些都增加了金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行就會(huì)出現(xiàn)“惜貸”行為，要么不放貸，要么貸款期限較短，這都不能提供給經(jīng)營(yíng)者有效的金融支持，因此建立一個(gè)政府主導(dǎo)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，轉(zhuǎn)移土地流轉(zhuǎn)中產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)是非常必要和緊迫的。

其次，建立政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)體系。由政府牽頭，各級(jí)各類保險(xiǎn)公司組成的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，可以有效轉(zhuǎn)移土地流轉(zhuǎn)中的金融風(fēng)險(xiǎn)。在此體系中，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理委員會(huì)并不參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的直接業(yè)務(wù)，其主要行使監(jiān)督、管理的職能，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)險(xiǎn)種，制定相關(guān)業(yè)務(wù)，管理相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)基金，根據(jù)各保險(xiǎn)公司開展的業(yè)務(wù)向其發(fā)放補(bǔ)貼款。各商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，遵循自愿、平等的原則加入該體系，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，可以向下一級(jí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)再保險(xiǎn)，從而形成一個(gè)政府監(jiān)督、商業(yè)保險(xiǎn)公司共同參與的良性格局。

最后，設(shè)立農(nóng)村土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)政策性保險(xiǎn)基金。土地流轉(zhuǎn)后的規(guī)模經(jīng)營(yíng)，使農(nóng)戶面臨更大可能性的自然災(zāi)害和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，建立土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)基金就是為了抵御上述風(fēng)險(xiǎn)，該類基金可使農(nóng)戶享受政府部門的政策支持和優(yōu)惠，消除農(nóng)戶的后顧之憂，調(diào)動(dòng)農(nóng)戶參與土地流轉(zhuǎn)的積極性，進(jìn)一步擴(kuò)大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的規(guī)?；图s化。國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)的補(bǔ)貼、扶貧以及其他與農(nóng)業(yè)有關(guān)的專項(xiàng)資金都可以作為土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)基金的一部分。可以建立現(xiàn)代企業(yè)制度，對(duì)基金進(jìn)行科學(xué)管理和有效使用，抵御土地經(jīng)營(yíng)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和自然災(zāi)害，有效支持土地流轉(zhuǎn)后的規(guī)?；?jīng)營(yíng)。

(四)構(gòu)建農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)金融生態(tài)環(huán)境支持體系

首先要構(gòu)建涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的政策支持體系，對(duì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)政稅收政策、貨幣政策、準(zhǔn)入政策和存貸款擔(dān)保政策的支持。其次要建立并健全農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，包括土地使用權(quán)交易市場(chǎng)和土地流轉(zhuǎn)服務(wù)平臺(tái)。農(nóng)戶可以通過(guò)土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，將土地所有權(quán)過(guò)渡給農(nóng)業(yè)大戶、龍頭企業(yè)以及涉農(nóng)組織等，便于承包者實(shí)施規(guī)?；?、集約化經(jīng)營(yíng)。同時(shí)也應(yīng)建立科學(xué)合理的農(nóng)村土地使用權(quán)價(jià)格評(píng)估體系。政府應(yīng)拿出一部分財(cái)政資金用于設(shè)置公共性的土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)評(píng)估體系，構(gòu)建科學(xué)的土地價(jià)值評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)置權(quán)威的評(píng)估機(jī)構(gòu)和專門的土地流轉(zhuǎn)價(jià)值評(píng)估監(jiān)督部門。大力培育農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，為土地流轉(zhuǎn)提供評(píng)估、擔(dān)保、融資等服務(wù)。最后，要構(gòu)建良好的金融法治環(huán)境，這是提高金融支持效率的必要前提。通過(guò)制定有關(guān)法規(guī)，明確政策性金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、民間金融組織、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、土地評(píng)估機(jī)構(gòu)等部門的職責(zé)和作用，營(yíng)造金融支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的良好法制氛圍。

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(責(zé)任編輯 呂志遠(yuǎn))

Research on the Financial Support of the Rural Land Circulation——Base on the Case Study of Henan Province

HAN Zhan-bing

(Department of Economics and Management, Huanghuai University, Zhumadian, Henan 463000, China)

Rural land circulation can not be separated from the support of financial funds, which puts forward new requirements of the innovation of financial supporting policy. Overall, while the rural land circulation process is accelerating, the land transfer scale is rapidly expanding and the circulation speed is increasing. However, financial legal system is unperfect. The number of financial supporting channels and choice of products are less, the agricultural insurance lag, and it is hard to evaluate the land price. In this situation, it is necessary to build a “four-in-one” policy framework of financial supporting system, which includes financial product supporting system, financial insurance supporting system, financial ecological environment supporting system and financial organization supporting system.

rural land circulation; financial support; policy framework

2017-05-17

2016年度河南省政府決策研究招標(biāo)課題“當(dāng)前河南農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)面臨的突出問(wèn)題與對(duì)策”(2016B186)；2017年度河南省軟科學(xué)研究計(jì)劃項(xiàng)目“新常態(tài)下河南省財(cái)政金融支農(nóng)政策的評(píng)估與優(yōu)化研究”(172400410330)；2017年度駐馬店市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)規(guī)劃項(xiàng)目“駐馬店市農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)面臨的突出問(wèn)題與對(duì)策” (54)；2017年度駐馬店市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)規(guī)劃項(xiàng)目“駐馬店市農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)過(guò)程中金融支持問(wèn)題研究”(55)

韓占兵(1982—)，男，河南上蔡人，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，黃淮區(qū)域發(fā)展研究中心副主任，黃淮學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理系講師，研究領(lǐng)域：農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)理論與政策、農(nóng)村金融與財(cái)政。

10.13783/j.cnki.cn41-1275/g4.2017.04.007

F832.1;F832.35

A

1008-3715(2017)04-0031-06