淺談建筑施工企業(yè)投標(biāo)過程中面臨風(fēng)險的識別與規(guī)避

王甜安

摘要：在建筑市場的激烈競爭中，施工企業(yè)急于謀求中標(biāo)的心理使其在投標(biāo)過程中面臨諸多的潛在風(fēng)險，如何找出并規(guī)避這些風(fēng)險是施工企業(yè)在招投標(biāo)市場上成功的關(guān)鍵。

關(guān)鍵詞：施工企業(yè)；招投標(biāo)風(fēng)險；識別；風(fēng)險防范

一、研究背景

建筑業(yè)作為我國的經(jīng)濟(jì)支柱之一，對于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)保持中高速增長具有重要意義。近年來，建筑企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了重大變化，一方面國家西部開發(fā)、棚戶區(qū)改造、城鎮(zhèn)化建設(shè)、放開民營資本進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域等利好消息帶來了機(jī)遇。另一方面，有一大批國際上知名的建筑企業(yè)進(jìn)入中國建筑市場，市場競爭日益劇烈，市場風(fēng)險日益增加，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜性和不確定性明顯加大，市場開發(fā)增長乏力，生產(chǎn)經(jīng)營面臨嚴(yán)峻形勢，對施工承包商的風(fēng)險管理要求也越來越高。

1999年8月30日，我國通過了《招標(biāo)投標(biāo)法》，并于2000年1月1日正式實(shí)施，為維護(hù)建筑市場活動秩序和公平競爭提供了有效的法律保障。2011年11月30日《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》在國務(wù)院第183次常務(wù)會議通過，自2012年2月1日起施行。但是由于在實(shí)際操作中各方不按照程序操作出現(xiàn)了各種違法違規(guī)行為，擾亂了招投標(biāo)市場，使得工程招標(biāo)投標(biāo)未能真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用、體現(xiàn)其應(yīng)有的效益。所以關(guān)于提高承包商投標(biāo)風(fēng)險管理水平，重視投標(biāo)決策的研究具有非常重要的意義。

二、招投標(biāo)中存在的主要風(fēng)險

只有正確地識別投標(biāo)風(fēng)險才能衡量風(fēng)險，從而采取相應(yīng)的管理措施對投標(biāo)風(fēng)險進(jìn)行防控。工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險識別應(yīng)該從系統(tǒng)觀點(diǎn)出發(fā)，橫觀工程項(xiàng)目投標(biāo)所涉及的各個方面，從操作過程、利益相關(guān)方等不同的角度對工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險進(jìn)行識別。我們所討論工程施工招標(biāo)是指招標(biāo)方委托了有相應(yīng)資質(zhì)的代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行的公開招標(biāo)。在工程施工招投標(biāo)過程中，主要有招標(biāo)準(zhǔn)備、招投標(biāo)（招標(biāo)與投標(biāo)）、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)、簽訂合同等階段，因此，本文主要分析承包商在工程施工招投標(biāo)過程各階段中所面臨的風(fēng)險。

1.招標(biāo)準(zhǔn)備階段

招標(biāo)準(zhǔn)備階段，首先，投標(biāo)人面臨的是信息取舍風(fēng)險。投標(biāo)人參加工程施工投標(biāo)可以通過各類專業(yè)招標(biāo)網(wǎng)站尋求所需的信息，各種渠道的信息多數(shù)是真實(shí)有效的，但并非都值得追蹤，部分投標(biāo)人為了攬到工程，盲目投標(biāo)，中標(biāo)率不高，造成投標(biāo)費(fèi)用損失。其次，投標(biāo)人同樣面臨決策失誤風(fēng)險。投標(biāo)人在確定是否參與某工程投標(biāo)時，綜合評估項(xiàng)目所帶來的效益和風(fēng)險后，需要作出決策，而決策過程就存在決策失誤帶來的風(fēng)險。

2.招投標(biāo)階段

（1）來自招標(biāo)方的風(fēng)險因素

對于承包商來說，這一階段來自招標(biāo)方的主要是信用風(fēng)險，招標(biāo)方缺乏誠信，向各投標(biāo)人提供不真實(shí)全面的項(xiàng)目信息，影響投標(biāo)人的投標(biāo)決策；或擬定招標(biāo)文件的內(nèi)容不能體現(xiàn)風(fēng)險合理分擔(dān)的原則，讓投標(biāo)人承擔(dān)過多的不合理義務(wù)，投標(biāo)人卻無相應(yīng)對等的權(quán)利等。同時，招標(biāo)人還可能發(fā)生道德風(fēng)險，招標(biāo)方可能對某個投標(biāo)人有傾向性，不能公平地對待其他投標(biāo)人；或招標(biāo)人和某一投標(biāo)人私下達(dá)成交易，幫助其實(shí)現(xiàn)中標(biāo)，即“圍標(biāo)”，使得招標(biāo)流于形式。

（2）來自招標(biāo)代理單位和評標(biāo)專家的風(fēng)險因素

招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的信譽(yù)、專業(yè)能力、責(zé)任心直接對招標(biāo)過程中各個招標(biāo)環(huán)節(jié)能否做到合法合規(guī)產(chǎn)生重大影響。當(dāng)前我國對工程招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)設(shè)立的門檻不高，部分招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)工作人員的思想素質(zhì)、專業(yè)水平、操作技能還比較差，可能存在對投標(biāo)文件審核不嚴(yán)、監(jiān)督不到位、評標(biāo)不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)葐栴}。

對于評標(biāo)定標(biāo)，最為重要的當(dāng)屬評標(biāo)專家的專業(yè)技術(shù)水平。評標(biāo)人員能否客觀公正真實(shí)地做出判斷，能否認(rèn)真全面進(jìn)行評審，直接影響著招投標(biāo)工作的質(zhì)量。在評審過程中，可能存在個別評標(biāo)專家違反職業(yè)道德，接受招標(biāo)方、某投標(biāo)申請人或招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)指使，使得評審結(jié)果不夠公正客觀。

（3）來自承包商自身的風(fēng)險因素

一些沒有資質(zhì)、知名度的小企業(yè)為了中標(biāo)、為了生存，可能會掛靠在有資質(zhì)、有實(shí)力的大企業(yè)名下進(jìn)行投標(biāo)。這些企業(yè)一旦中標(biāo)，因其承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險的能力有限，有可能造成工程項(xiàng)目安全、質(zhì)量、進(jìn)度等多方面的問題。

即使一些有資質(zhì)的投標(biāo)方，加入了激烈投標(biāo)競爭，也將面臨以下風(fēng)險，如投標(biāo)資格預(yù)審文件、投標(biāo)文件編制人員綜合素質(zhì)不強(qiáng)或粗心大意，可能導(dǎo)致文件關(guān)鍵環(huán)節(jié)出錯；投標(biāo)人員技術(shù)水平差，可能導(dǎo)致編寫的施工組織設(shè)計(jì)不合理；預(yù)算人員業(yè)務(wù)水平不高，可能漏算或高估，造成有關(guān)工程項(xiàng)目的預(yù)算不準(zhǔn)確等。

3.合同簽訂階段

中標(biāo)后，合同的簽訂非常重要。合同的每一個條款都非常重要，在合同簽訂時對可能遇到的風(fēng)險要有全面深刻的考慮。合同簽訂除了重要條款要語言表達(dá)規(guī)范、嚴(yán)密，防止?fàn)幾h，同時要加強(qiáng)審核，防止一些合同金額與中標(biāo)金額不一致、合同標(biāo)的與中標(biāo)結(jié)果不一致、隨意增減合同量等問題發(fā)生。另外，國內(nèi)建筑行業(yè)處于甲方市場，招標(biāo)人會通過簽訂不對等的合同條款，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承包商。某些承包商由于承擔(dān)了較大的風(fēng)險損失，不得不依靠偷工減料爭取利潤空間；甚至某些承包商由于風(fēng)險造成的壓力，導(dǎo)致無力施工，企業(yè)倒閉等。

三、投標(biāo)風(fēng)險防范的對策

項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險防范策略是指風(fēng)險管理人員根據(jù)工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險的性質(zhì)及其潛在影響，結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際情況，采取的防范與控制措施。

1.回避風(fēng)險。認(rèn)真研讀招標(biāo)文件，加強(qiáng)與招標(biāo)方的溝通，綜合評判投標(biāo)的可行性，對于不適合的項(xiàng)目可以選擇放棄。主動放棄、躲避可能發(fā)生風(fēng)險的行為和環(huán)境，簡單易行，能將風(fēng)險概率降到零。但回避風(fēng)險的同時也放棄了獲得收益的機(jī)會。

2.風(fēng)險轉(zhuǎn)移。在風(fēng)險無法回避的時候，可以將風(fēng)險部分或全部轉(zhuǎn)移給其他主體來承擔(dān)。比如可以選擇工程保險，轉(zhuǎn)移一些因不可抗拒因素帶來的風(fēng)險損失。

3.風(fēng)險自留。是指自己承擔(dān)風(fēng)險，利用自身的管理水平與能力來控制風(fēng)險，將風(fēng)險轉(zhuǎn)化為利潤。主要用于控制那些風(fēng)險損失較小、承包商能夠承擔(dān)的風(fēng)險。比如通過加強(qiáng)對招投標(biāo)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)、不斷完善公司內(nèi)部的招投標(biāo)管理制度等方法提高投標(biāo)管理水平。