比特幣：參與洗錢風(fēng)險(xiǎn)高

寇佳麗

勒索病毒在全球大范圍爆發(fā)，讓比特幣為世人知悉。在追問為什么贖金會(huì)是比特幣的同時(shí)，我們還需要警惕，它的一些特性很容易為洗錢行為帶來“意想不到的效果”。

8年暴漲300多萬倍

2017年5月22日是比特幣披薩日（Bitcoin Pizza Day）7周年紀(jì)念日，因?yàn)?年前的這一天，一位名為Laszlo Hanyecz的程序員用一萬個(gè)比特幣購買了兩個(gè)總價(jià)值30美元的披薩。在這場交易中，每個(gè)比特幣的價(jià)值是0.003美元，在2009年比特幣誕生不久時(shí)，1美元大概可以購買1300枚比特幣。

自誕生后，比特幣的價(jià)格經(jīng)歷過多次起伏，有的震蕩堪稱過山車，而勒索病毒事件爆發(fā)以來，它的價(jià)格瘋狂上漲。2017年5月，一枚比特幣一度可以兌換2800美元。對比2009年，其價(jià)格上漲了360多萬倍。

每個(gè)國家都有自己的法定貨幣，為什么比特幣還會(huì)這么火？

“必須明確一點(diǎn)，比特幣不是貨幣。”北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院金融系副主任呂隨啟在接受《經(jīng)濟(jì)》記者采訪時(shí)這樣說。他解釋，貨幣需要具備幾個(gè)基本職能：可以購買商品和勞務(wù)，具有普遍適用性，具備分割找零的可能，可以用來償還債務(wù)。

“如果我欠你100元人民幣，任何時(shí)候，我可以還給你美元，也可以還給你人民幣，可如果我給你比特幣，你也許現(xiàn)在會(huì)接受，換個(gè)時(shí)間呢？眼下比特幣的價(jià)格高過黃金，可如果我想用它買冰激凌，對方能用比特幣找零么？”

呂隨啟假設(shè)上述場景，是為了說明比特幣并不符合我們對貨幣的要求。但是，不得不承認(rèn)，一些國家已開始賦予比特幣合法性并接受它的購買能力。

菲律賓中央銀行已經(jīng)發(fā)布了一份虛擬貨幣交易所指導(dǎo)方針，根據(jù)該方案，菲律賓官方正式承認(rèn)比特幣為一種支付系統(tǒng)，成為首個(gè)賦予比特幣正式金融地位的國家。

2017年年初，阿拉伯聯(lián)合酋長國中央銀行頒布了有關(guān)使用數(shù)字貨幣的國家綱領(lǐng)，明確規(guī)定“所有虛擬貨幣和任何虛擬貨幣的交易都是被禁止的”。一個(gè)月后，阿聯(lián)酋央行負(fù)責(zé)人態(tài)度大轉(zhuǎn)變，聲明為了不影響比特幣以及其他可在全球范圍內(nèi)進(jìn)行交易、傳播的數(shù)字貨幣的使用，銀行更改了規(guī)定，原因是他們認(rèn)為任何關(guān)于比特幣的禁令可能都無法真正起作用。

在俄羅斯，央行正尋求通過立法使比特幣合法化，若法案通過并生效，比特幣將會(huì)在該國成為合法化數(shù)字商品，涉及交易時(shí)需繳納稅金。不過，就在一年前，俄羅斯的政府部門還認(rèn)為比特幣將會(huì)威脅金融安全，提議禁止對它的使用。

在德國，歐洲管理技術(shù)學(xué)院（簡稱“ESMT”）已經(jīng)開始接受以比特幣支付包括學(xué)費(fèi)在內(nèi)的所有費(fèi)用，成為該國首家這樣做的高等院校。ESMT首席財(cái)務(wù)官Georg Garlichs表示，隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來，比特幣將會(huì)受到越來越多人的認(rèn)可與接受。

在日本，內(nèi)閣正式簽署的《支付服務(wù)修正案》已于今年4月1日生效，該法案賦予比特幣等虛擬貨幣作為支付手段的合法性。日本最大的實(shí)體零售百貨Bic Camera宣布，將在東京的旗艦店測試比特幣支付。如果成功，預(yù)計(jì)其他零售公司也會(huì)廣泛接受數(shù)字貨幣作為支付手段。

潛在交易風(fēng)險(xiǎn)不可忽視

2010年，比特幣還只是少數(shù)極客玩家的玩具，真實(shí)世界中鮮有人知，大眾對其價(jià)值也并不了解。2011年，國際非營利性媒體組織維基解密宣布將其作為捐款幣種，使得原本在小圈子里使用的比特幣進(jìn)入主流社會(huì)視野。2012年，美國主流媒體開始大規(guī)模介紹并報(bào)道比特幣，越來越多的機(jī)構(gòu)開始接受比特幣，美國反洗錢中心、緝毒所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)也開始盯上它。隨著曝光度的提升和遐想空間的擴(kuò)大，比特幣出現(xiàn)了快速增值現(xiàn)象。

然而在呂隨啟看來，就像其他任何流行的收藏品一樣，除了市場賦予它的價(jià)值，比特幣并不值得國際社會(huì)為之大驚小怪。

“一些機(jī)構(gòu)和平臺(tái)開發(fā)了它，必然會(huì)為它打造聲勢，不弄出些動(dòng)靜來，誰會(huì)知道比特幣呢？但是我們應(yīng)該清醒地認(rèn)識(shí)到一點(diǎn)，比特幣是發(fā)達(dá)國家的產(chǎn)物，有關(guān)它的一切規(guī)則和運(yùn)作體系都由開發(fā)者制定，他們是游戲規(guī)則的制定者，無論游戲怎么發(fā)展，開發(fā)者或者說莊家不會(huì)輸，但后來的參與者就不一定?！眳坞S啟指的是比特幣的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

報(bào)告顯示，目前中國集中了全球比特幣挖掘能力的75%以上，發(fā)生在中國的交易量超過全球總交易量的60%。但是，中國政府和中央銀行的態(tài)度并沒有十分明確，比特幣到底合法與否尚無明確定論。

2017年3月份，我國央行對國內(nèi)比特幣交易平臺(tái)提出明確要求：不得違規(guī)從事融資融幣等金融業(yè)務(wù)，不得參與洗錢活動(dòng)，不得違反國家有關(guān)反洗錢、外匯管理和支付結(jié)算等金融法律法規(guī)，不得違反國家稅收和工商廣告管理等法律規(guī)定。

央行之所以提出上述要求，是因?yàn)楸忍貛庞坞x在中國金融監(jiān)管體制之外，較容易成為違法行為的工具，比如洗錢。長江證券首席分析師王建告訴《經(jīng)濟(jì)》記者，中國政府近期再次加強(qiáng)外匯市場監(jiān)管，一些人無法把手中的人民幣通過一般渠道兌換成美元等外幣，有可能借助比特幣“曲線救國”。

“比如有一筆資金，因?yàn)槟承┰虿荒芡ㄟ^正常的外匯渠道兌換成美元，就可以先在國內(nèi)的比特幣交易平臺(tái)上購買比特幣，然后再去境外一些賦予比特幣合法地位或者接受比特幣兌換本幣的國家賣出，這樣錢就洗白了?！?/p>

不過，王建也對《經(jīng)濟(jì)》記者強(qiáng)調(diào)，放眼全球支付領(lǐng)域，比特幣所占比重很小。與態(tài)度溫和的國家相比，對比特幣持觀望或者戒備心態(tài)的國家仍為多數(shù)，原因就在于比特幣與犯罪行為存在千絲萬縷的關(guān)聯(lián)。

早在2013年，一個(gè)名為“絲路（Silk Road）”的非法交易網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)就因比特幣有效匿名的特性將其作為唯一交易“貨幣”。依照比特幣的運(yùn)作機(jī)制，交易記錄雖然公開卻仍能幫助非法行為人獲利，而當(dāng)時(shí)專門針對比特幣研發(fā)的網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管機(jī)制，也沒有起到期望中的效果。

因此，包括中國在內(nèi)的態(tài)度謹(jǐn)慎的國家本無可非議，考慮到比特幣與洗錢的聯(lián)系，“小心”恰是我們需要的。

為洗錢提供便利

顧名思義，洗錢就是轉(zhuǎn)變錢的性質(zhì)，或者說把臟錢洗干凈，有廣義和狹義兩種解釋。

廣義上，洗錢泛指把任意犯罪所得進(jìn)行性質(zhì)轉(zhuǎn)化的行為。狹義的洗錢則是指明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使前述利益在形式上合法的行為。

“通常的洗錢方法是把錢用于金融、經(jīng)營或投資活動(dòng)，是一個(gè)從實(shí)物到市場再到實(shí)物的過程，有明顯的客觀性?！庇坡蓭熓聞?wù)所高級(jí)合伙人葉庚清律師在接受《經(jīng)濟(jì)》記者采訪時(shí)這樣說。因此，利用比特幣洗錢就是把它作為工具，實(shí)現(xiàn)實(shí)物—虛擬—實(shí)物的過程，其中“虛擬”環(huán)節(jié)導(dǎo)致洗錢難以追蹤。

葉庚清強(qiáng)調(diào)，作為虛擬貨幣，對比特幣最直白的解釋就是“一個(gè)數(shù)據(jù)、一個(gè)代碼或者一個(gè)答案”，其流通能力借助網(wǎng)絡(luò)可超過世界上任何一種官方貨幣。由于目前部分發(fā)達(dá)國家承認(rèn)比特幣的合法地位，該虛擬貨幣的交易機(jī)構(gòu)已遍布全球，若有人試圖利用比特幣洗錢，他只需要一臺(tái)電腦和一個(gè)順暢的網(wǎng)絡(luò)。

此外，網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)了國際化，網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管的國際化卻遠(yuǎn)未實(shí)現(xiàn)。一旦比特幣發(fā)生跨國交易，基于網(wǎng)絡(luò)的快捷與隱蔽性，追蹤、監(jiān)管更是難上加難，這也是勒索病毒事件中受害者被要求使用比特幣交付贖金的原因。

盡管比特幣的價(jià)格經(jīng)歷過大起大落，但其數(shù)量有限，目前全球范圍內(nèi)不超過2100萬枚，屬于相對稀有的資源。從眼下國際市場的反應(yīng)看，比特幣處于持續(xù)增值狀態(tài)，利用它洗錢甚至可以規(guī)避傳統(tǒng)洗錢方式面臨的貶值風(fēng)險(xiǎn)。

我國反洗錢的法律規(guī)范相對比較完善，除了專門的《反洗錢法》，還有《刑法》中的獨(dú)立罪名和針對特殊行業(yè)的規(guī)范性文件，對于尚未規(guī)范的領(lǐng)域或未來可能出現(xiàn)的新領(lǐng)域，葉庚清認(rèn)為，屆時(shí)可以針對這些領(lǐng)域出臺(tái)相對獨(dú)立適用的規(guī)范性指導(dǎo)文件，不需要進(jìn)行單獨(dú)立法。

“鑒于利用比特幣洗錢的行為存在破獲難度大、偵查成本高等特點(diǎn)，可以考慮通過司法機(jī)關(guān)的指導(dǎo)意見或最高人民法院的司法解釋將其列為洗錢罪名的從重處罰情節(jié)，畢竟立法程序耗費(fèi)時(shí)間，而司法機(jī)關(guān)的內(nèi)部調(diào)整一定程度上可以降低法律的滯后性?！?/p>

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比特幣參與過的“著名”犯罪

“絲路”是一個(gè)利用Tor（Tor專門防范流量過濾、嗅探分析，從而幫助用戶實(shí)現(xiàn)匿名對外連接、匿名隱藏服務(wù)、避免被追蹤）的隱秘服務(wù)來運(yùn)作的黑市購物網(wǎng)站，主要交易毒品、武器、假護(hù)照、色情服務(wù)等。該網(wǎng)站交易時(shí)采用的就是比特幣，匯率直接與美元掛鉤。對于在“絲路”購買違禁商品的人來說，比特幣是必需品。2011年2月到2013年7月間，該網(wǎng)站的交易額超過12億美元，擁有客戶近100萬名。

2013年10月，“絲路”被美國多個(gè)執(zhí)法部門查繳，一起被查封的還有26000枚比特幣。