淺談財(cái)務(wù)預(yù)算管理系統(tǒng)

王淼

DOI：10.16660/j.cnki.1674-098X.2017.11.181

摘 要：隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展及經(jīng)營(yíng)逐漸擴(kuò)大，為了加強(qiáng)集權(quán)管理、節(jié)約成本及提高工作效率、為了實(shí)時(shí)控制集團(tuán)子公司日常費(fèi)用及成本，集團(tuán)總公司高管層決定要實(shí)現(xiàn)電子化的報(bào)銷審批過(guò)程并對(duì)費(fèi)用及成本做電子化預(yù)算，該文介紹預(yù)算管理系統(tǒng)。

關(guān)鍵詞：預(yù)算 管理系統(tǒng) 研究?jī)?nèi)容

中圖分類號(hào)：F27 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-098X（2017）04（b）-0181-02

1 緒論

1.1 研究背景

為了提高工作效率及節(jié)約成本，為了給領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持?jǐn)?shù)據(jù)，為了加強(qiáng)集權(quán)管理、為了實(shí)時(shí)控制集團(tuán)子公司日常費(fèi)用及成本。通過(guò)預(yù)算管理系統(tǒng)，我們可以實(shí)現(xiàn)各個(gè)子公司實(shí)時(shí)網(wǎng)上異地報(bào)銷，能實(shí)現(xiàn)部門預(yù)算控制。

1.2 主要研究?jī)?nèi)容

根據(jù)公司費(fèi)用預(yù)算管理平臺(tái)的功能需求及特點(diǎn)，論述總體設(shè)計(jì)方案建成后的費(fèi)用預(yù)算管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了跨區(qū)域報(bào)銷、實(shí)時(shí)報(bào)銷、實(shí)時(shí)預(yù)算控制、部門預(yù)算控制、子公司預(yù)算控制、科目預(yù)算控制、及個(gè)性化的預(yù)算調(diào)整及批量預(yù)算調(diào)整以及預(yù)算分析報(bào)表功能，為高層提供了決策支持?jǐn)?shù)據(jù)。

2 需求分析

2.1 可行性分析

可行性分析按照軟件開發(fā)規(guī)范，分為經(jīng)濟(jì)可行性分析，技術(shù)可行性分析，用戶可行性分析三個(gè)方面。

2.2 本系統(tǒng)業(yè)務(wù)架構(gòu)

本業(yè)務(wù)架構(gòu)描述了一個(gè)用戶登錄預(yù)算管理系統(tǒng)的報(bào)銷過(guò)程（報(bào)銷所經(jīng)過(guò)的審批流程、報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)、是否超預(yù)算、超預(yù)算審批人、是否充借款、轉(zhuǎn)賬、制證）、借款過(guò)程（不同金額的借款審批流程、轉(zhuǎn)賬、制證）、預(yù)算調(diào)整過(guò)程。

3 系統(tǒng)概要設(shè)計(jì)

按照日常費(fèi)用的類型及數(shù)據(jù)的不同性質(zhì)，進(jìn)行如下數(shù)據(jù)庫(kù)劃分。

系統(tǒng)管理庫(kù)、銀企互聯(lián)庫(kù)、費(fèi)用報(bào)銷庫(kù)（其他）、費(fèi)用報(bào)銷庫(kù)（差旅）、費(fèi)用報(bào)銷庫(kù)（交通、通訊）、借款。

系統(tǒng)管理DB中存儲(chǔ)著一些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，比如科目信息、人員信息、部門信息、相關(guān)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)信息、核算信息、權(quán)限分配等。

借款設(shè)計(jì)一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)，日常費(fèi)用（差旅費(fèi)）設(shè)計(jì)為一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)、日常費(fèi)用（市內(nèi)交通等）設(shè)計(jì)為一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)、日常費(fèi)用（其他費(fèi)用科目）設(shè)計(jì)為一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)、系統(tǒng)管理一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)、銀企互聯(lián)一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)，本系統(tǒng)共6個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)。

當(dāng)結(jié)算方式為“電匯”時(shí)，則是“對(duì)公轉(zhuǎn)賬”。當(dāng)結(jié)算方式為“銀行卡”時(shí)，則“對(duì)私轉(zhuǎn)賬”。結(jié)算方式為其他方式時(shí)，不涉及轉(zhuǎn)賬。銀企轉(zhuǎn)賬（軟通動(dòng)力網(wǎng)上銀行平臺(tái)），銀企轉(zhuǎn)賬只涉及到工行轉(zhuǎn)賬。