關(guān)于中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策分析

玄英

[摘要]中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中必不可少的一部分。已經(jīng)成為最有活力的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，但融資是困擾我國(guó)中小企業(yè)的重大難題。本文對(duì)現(xiàn)有融資方式總結(jié)，提出了解決融資難的新方式。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè) 融資 原因 對(duì)策

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，中小企業(yè)扮演著重要的角色，能夠起到緩解就業(yè)壓力、促進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)以及優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等重要作用。而在中小企業(yè)實(shí)際發(fā)展中，融資難卻一直是擺在他們面前的一項(xiàng)難題，對(duì)此，就需要做好該問題原因的把握，以科學(xué)對(duì)策的應(yīng)用實(shí)現(xiàn)問題的解決。

企業(yè)融資簡(jiǎn)單地說就是企業(yè)為了生存發(fā)展獲取資金。由于企業(yè)是以盈利為目的的，通過盈利獲得資金用于員工工資、福利、企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。企業(yè)要想獲取利潤(rùn)就需要進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，通過生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獲得收益。對(duì)企業(yè)來說，資金是企業(yè)的血液，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵資源，沒有經(jīng)營(yíng)資金，企業(yè)就像一個(gè)人沒有血液一樣。因此，資金對(duì)企業(yè)生存發(fā)展至關(guān)重要。由于資金的稀缺性，并不是每個(gè)企業(yè)時(shí)時(shí)刻刻都有充足的資金，這就需要企業(yè)在必要的時(shí)候進(jìn)行融資，通過融資獲取資金用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。企業(yè)業(yè)的融資方式按不同的分類標(biāo)準(zhǔn)有不同的方式。一般按融資的途徑把融資分為內(nèi)部融資和外部融資。

一、中小企業(yè)融資難的原因分析

（一）企業(yè)自身問題

企業(yè)自身存在的問題有：第一，實(shí)力薄弱。就目前來說，我國(guó)很多中小企業(yè)都為勞動(dòng)密集型企業(yè)，無論在技術(shù)裝備還是規(guī)模方面都相對(duì)較小，在經(jīng)營(yíng)當(dāng)中很容易受到經(jīng)營(yíng)環(huán)境的影響，且具有較高的風(fēng)險(xiǎn)以及較大的變數(shù)。第二，財(cái)務(wù)制度不僅安全。在很多企業(yè)中，其都為家長(zhǎng)式管理以及家族式經(jīng)營(yíng)，在財(cái)務(wù)制度建設(shè)方面存在不規(guī)范的情況，并因?yàn)閮?nèi)部調(diào)控機(jī)制的缺乏增加融資成本。第三，信用狀況差。很多企業(yè)在償債意識(shí)方面存在缺乏情況，信用意識(shí)較為淡薄，財(cái)產(chǎn)抵押實(shí)力方面存在不足情況，也將因此對(duì)融資產(chǎn)生影響。

（二）金融體系不完備

金融體系方面：第一，很多中小金融機(jī)構(gòu)存在較多的限制，且數(shù)量相對(duì)較小。除了農(nóng)村信用社以及部分股份制銀行之外，缺少其他的金融機(jī)構(gòu)，也缺少專門服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)。第二，交易品種較少，投資渠道方面受到限制，很多對(duì)資金具有大量需求的企業(yè)，并不能夠以自身方式對(duì)資金進(jìn)行募集并進(jìn)入到資本市場(chǎng)當(dāng)中。第三，資金來源少。由于這部分中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)施差、網(wǎng)點(diǎn)少，在信貸能力方面則存在較弱的情況，且存在資產(chǎn)質(zhì)量低劣以及不良貸款比例較高的現(xiàn)象。

（三）擔(dān)保機(jī)制不健全

擔(dān)保機(jī)制方面，其存在的問題有：第一，機(jī)構(gòu)數(shù)量較小，不僅在分布方面存在分散情況，且在發(fā)展中也存在不夠均衡的問題。擔(dān)保條件相對(duì)較高，在此過程中。擔(dān)保機(jī)構(gòu)將承受更大的風(fēng)險(xiǎn)。第二，法律法規(guī)存在不足，在內(nèi)容制定方面較為落后，已經(jīng)不能夠滿足現(xiàn)實(shí)需求。

在現(xiàn)有的擔(dān)保辦法當(dāng)中，在其中內(nèi)容的制定各方面更多地針對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在具體應(yīng)用過程中范圍受到限制，還沒有形成能夠同我國(guó)經(jīng)濟(jì)管理相適應(yīng)的擔(dān)保法規(guī)體系。第三，擔(dān)保能力有限，部分地區(qū)由于受到財(cái)政方面的限制，雖然對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行了設(shè)立，但規(guī)模相對(duì)較小，且在人才、管理以及信用評(píng)估體系方面也存在缺乏情況，并因此對(duì)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)控制效果產(chǎn)生了影響。

二、中小企業(yè)融資難的解決對(duì)策

（一）加強(qiáng)企業(yè)建設(shè)

企業(yè)自身建設(shè)是解決融資難問題的根本：第一，要加強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)。對(duì)于中小企業(yè)發(fā)展來說，自身競(jìng)爭(zhēng)力的提升十分關(guān)鍵，對(duì)此，就需要能夠?qū)Ξa(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)以及資本結(jié)構(gòu)等進(jìn)行積極調(diào)整，在對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)進(jìn)行鞏固的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)自身融資信用的提升。第二，提升企業(yè)信用度。在現(xiàn)今我國(guó)會(huì)計(jì)審核以及自信評(píng)估愈發(fā)嚴(yán)格的情況下，企業(yè)也需要注重自身信用等級(jí)的提升，保證有借有還、按期還貸，在避免形成不良信用記錄的基礎(chǔ)上為企業(yè)建立起好的信用基礎(chǔ)。第三，規(guī)范財(cái)務(wù)制度。財(cái)務(wù)不健全、財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)確性低是現(xiàn)今我國(guó)部分中小型企業(yè)發(fā)展中存在的問題。為了能夠?qū)υ擃悊栴}進(jìn)行解決，就需要能夠做好規(guī)范、完善、健全財(cái)務(wù)管理制度的建立，在對(duì)企業(yè)信息透明度進(jìn)行增強(qiáng)的基礎(chǔ)上對(duì)準(zhǔn)確、全面的經(jīng)營(yíng)信息進(jìn)行提供，以此對(duì)中小企業(yè)的貸款難題進(jìn)行緩解。

（二）健全融資體系

第一，要對(duì)專門的中小企業(yè)基金類型進(jìn)行建立，以此用于中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新以及開發(fā)資助，使其能夠更好地做好人員的培訓(xùn)以及技術(shù)的研發(fā)。第二，積極鼓勵(lì)中小企業(yè)做好股權(quán)融資工作，對(duì)具有不同門檻、風(fēng)險(xiǎn)以及多層次的證券市場(chǎng)體系進(jìn)行建立，以此更好地對(duì)不同企業(yè)融資需求進(jìn)行滿足。而對(duì)于日常運(yùn)行業(yè)績(jī)較好、具有一定實(shí)力且具有上市意愿的企業(yè)，則可以滿足其能夠在證券交易所融資，而如果其不能夠?qū)ι鲜鲆筮M(jìn)行滿足，但經(jīng)過一定的調(diào)查發(fā)現(xiàn)其具有較好的前景，則可以到創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)融資。第三，做好中小企業(yè)金融服務(wù)規(guī)劃內(nèi)容的安排與制定，在保證所制定的措施切實(shí)可行、滿足企業(yè)發(fā)展要求的基礎(chǔ)上進(jìn)一步提升對(duì)中小企業(yè)的金融支持力度。

（三）改進(jìn)擔(dān)保機(jī)制

第一，要做好中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及相關(guān)基金的發(fā)展。在該項(xiàng)工作中，需要能夠充分聯(lián)系我國(guó)實(shí)際，通過多類型擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建設(shè)發(fā)展解決我國(guó)中小企業(yè)目前面對(duì)的貸款問題。與此同時(shí)，也要做好中介信用評(píng)價(jià)約束工作，可以由財(cái)政做好壞賬準(zhǔn)備金制度的制定，以此實(shí)現(xiàn)擔(dān)保公司的再擔(dān)保。第二，做好擔(dān)保體系建設(shè)。在該項(xiàng)內(nèi)容中，要針對(duì)企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)的法規(guī)做好制定，在該規(guī)定當(dāng)中做好動(dòng)作方式以及職責(zé)范圍等內(nèi)容的規(guī)范，以此保證這部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)在運(yùn)行過程中具有明確的法律保證以及規(guī)范。此外，也需要積極明確企業(yè)范圍，針對(duì)中小企業(yè)對(duì)其運(yùn)作、設(shè)立以及融資等工作開展的流程以及要求進(jìn)行制定，在做好商務(wù)業(yè)性同政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)關(guān)系把握的基礎(chǔ)上做好擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的推動(dòng)。

（四）完善信貸體系

第一，要積極改進(jìn)授信制度，在擔(dān)保方式以及授信方式上對(duì)中小企業(yè)融資的可行性以及可選擇性進(jìn)行增加。同時(shí)，要根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求不同做好銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)以及銀行承兌等工作。第二，修改企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，在對(duì)中小企業(yè)行業(yè)發(fā)展、科技優(yōu)勢(shì)以及成長(zhǎng)預(yù)期等指標(biāo)進(jìn)行量化的基礎(chǔ)上結(jié)合企業(yè)目前財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估。同時(shí)，要對(duì)貸款的審查、審批等手續(xù)進(jìn)行簡(jiǎn)化，以此增強(qiáng)融資工作時(shí)效性。

（五）拓寬融資渠道

擴(kuò)大中小企業(yè)融資的途徑能夠有效解決中小企業(yè)的融資問題。創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)從2009年開始運(yùn)行以來，盡管還不夠完善，需要進(jìn)一步提升，但還是給中小企業(yè)的發(fā)展提供了新的資本市場(chǎng)，使中小企業(yè)的融資渠道拓寬了。近年來推出的創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的亮點(diǎn)是上市條件較低，可以更好地為部分中小型高科技創(chuàng)新企業(yè)的發(fā)展提供服務(wù)。從融資的角度看來，政府為吸引更多的優(yōu)秀企業(yè)，滿足資本市場(chǎng)的需求，可以設(shè)立多層次的股票市場(chǎng)，使二者達(dá)到互利共贏的效果。

三、結(jié)語

在我國(guó)現(xiàn)今經(jīng)濟(jì)水平不斷提升的情況下，中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，相關(guān)部門需要充分把握融資難問題原因，以多方面措施的應(yīng)用提升其融資效果，促進(jìn)其更好地發(fā)展。