壽險公司“零現(xiàn)金”管理的意義及問題研究

陳新強(qiáng)

[摘要]2008年保監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)人身保險收付費(fèi)相關(guān)環(huán)節(jié)風(fēng)險管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2008〕97號），對壽險公司“零現(xiàn)金”管理工作提出了明確的監(jiān)管要求。八年來，各壽險公司通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善收付費(fèi)平臺建設(shè)，“零現(xiàn)金”管理工作取得了顯著成效。另外，個別公司還存在著認(rèn)識不到位，執(zhí)行不徹底的情況，業(yè)務(wù)員代刷卡等違規(guī)現(xiàn)象時有發(fā)生。文章先從“零現(xiàn)金”管理對壽險公司的意義進(jìn)行論述，然后對“零現(xiàn)金”發(fā)展過程中所出現(xiàn)的問題進(jìn)行分析，最后提出完善“零現(xiàn)金”管理工作的具體舉措。

[關(guān)鍵詞]“零現(xiàn)金”管理；問題研究；具體舉措

[DOI]1013939/jcnkizgsc201714112

近幾年，壽險業(yè)務(wù)快速發(fā)展，已成為國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最快的行業(yè)之一，2016年全國壽險公司原保險保費(fèi)收入2169281億元，同比增長3678%，壽險業(yè)務(wù)給付460295億元，同比增長2911%。“零現(xiàn)金”管理是監(jiān)管機(jī)關(guān)基于風(fēng)險監(jiān)管理念而采取的一項制度化、標(biāo)準(zhǔn)化的監(jiān)管方式，對于促使行業(yè)實現(xiàn)收付費(fèi)管理方式的變革具有十分積極的現(xiàn)實意義。

1“零現(xiàn)金”管理對壽險公司的意義

11有效降低壽險公司資金風(fēng)險

推行“零現(xiàn)金”以前，一些地區(qū)多次發(fā)生業(yè)務(wù)員詐騙、挪用投保人保費(fèi)的案件，其中業(yè)務(wù)員經(jīng)手現(xiàn)金是一個關(guān)鍵的風(fēng)險隱患。推行“零現(xiàn)金”后，各壽險公司全面強(qiáng)化了風(fēng)險防范和集中管控。另外，推行“零現(xiàn)金”后，任何一筆資金收付記錄都可以通過銀行或第三方平臺進(jìn)行查詢，從技術(shù)上有效避免了現(xiàn)金收付不方便核查和確認(rèn)的現(xiàn)象，從而有效降低公司的資金風(fēng)險。

12提高壽險公司經(jīng)營管理效率

傳統(tǒng)模式下，業(yè)務(wù)員或續(xù)收專員收取保費(fèi)現(xiàn)金后，交到所在公司對公賬戶上往往需要一定時間，再加上資金上劃時間，資金歸集效率低下。推行全國集中的“零現(xiàn)金”管理后，由于保費(fèi)資金扣款后直接歸集到總公司賬上，所以歸集效率大幅度提高。例如，新華人壽推行“零現(xiàn)金”管理后，保費(fèi)資金的億元歸集效率從39天縮減至09天、分公司保險資金日均占用從6億元減至2億元。另外，推行“零現(xiàn)金”后，資金的確認(rèn)主要由系統(tǒng)批量回盤完成，這大大提高了工作效率，也避免了人工操作的錯誤。

13有效降低壽險公司經(jīng)營成本

首先，推行“零現(xiàn)金”后，以往傳統(tǒng)的續(xù)收專員編制數(shù)可以大幅減少，這大大降低了公司的經(jīng)營成本，同時收費(fèi)需要的差旅費(fèi)用也大幅下降。其次，推行“零現(xiàn)金”后，柜面出納的現(xiàn)金收付工作量和系統(tǒng)操作工作量成倍減少，以往一家市級公司需配置3～4名出納才能完成的工作，“零現(xiàn)金”后僅需配置一名出納就能完成，這也大大降低了公司的經(jīng)營成本。推行“零現(xiàn)金”后公司的銀行結(jié)算費(fèi)用會有一定的上升，但壽險公司總的經(jīng)營成本還是顯著下降的。

2“零現(xiàn)金”管理執(zhí)行中存在的問題

21還存在代刷卡等不合規(guī)行為

“零現(xiàn)金”經(jīng)過多年來的宣導(dǎo)和推廣，總體來說管理人員和業(yè)務(wù)員已經(jīng)接受。但從實際落實情況來看，個別基層公司還存在執(zhí)行不到位的情況，體現(xiàn)在兩個方面：一是業(yè)務(wù)員為急于促成保單，代刷卡、代簽名情況時有發(fā)生；二是對不符合現(xiàn)金收費(fèi)條件的，還存在業(yè)務(wù)員代收現(xiàn)金的情況。

22“零現(xiàn)金”收付費(fèi)渠道不夠豐富

近年來，資金結(jié)算方式與收付費(fèi)渠道隨著信息技術(shù)與金融創(chuàng)新有了很大的發(fā)展，各壽險總公司紛紛拓寬了收付費(fèi)渠道，以滿足公司“零現(xiàn)金”管理需要。從區(qū)域來看，工農(nóng)中建四大國有商業(yè)銀行在城區(qū)均設(shè)有較為完善的銀行網(wǎng)點，客戶也基本上擁有銀聯(lián)卡并能夠接受授權(quán)扣款和轉(zhuǎn)賬支付等結(jié)算方式。但在很多偏遠(yuǎn)的農(nóng)村地區(qū)，附近往往只有農(nóng)信社網(wǎng)點，而農(nóng)信社由于組織架構(gòu)的特殊性（各地農(nóng)信社均為獨立法人），無法像其他銀行一樣實現(xiàn)全國統(tǒng)一扣款或批量支付，這在一定程度上影響了“零現(xiàn)金”工作的開展。

23收付費(fèi)平臺建設(shè)滯后

由于監(jiān)管要求，各壽險公司都建立了各自的收付費(fèi)平臺，但部分新公司或者信息技術(shù)能力不強(qiáng)的公司平臺建設(shè)相對滯后?！傲悻F(xiàn)金”后，雖然公司內(nèi)部流程要求各個崗位應(yīng)履行必要的核對流程，但由于收付費(fèi)數(shù)據(jù)量的巨大，如果系統(tǒng)出現(xiàn)問題導(dǎo)致應(yīng)扣、應(yīng)付金額錯誤或提前扣款，往往很難人工發(fā)現(xiàn)。另外，由于監(jiān)管環(huán)境的不斷變化，如果平臺建設(shè)滯后，系統(tǒng)未及時根據(jù)要求進(jìn)行更新和完善，也容易導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險。

24對允許收現(xiàn)金的特殊業(yè)務(wù)管理不規(guī)范

對學(xué)平險、農(nóng)建險等特殊業(yè)務(wù)，由于保費(fèi)金額較小，同時很多投保人也不接受其他非現(xiàn)金繳費(fèi)方式，所以在監(jiān)管允許的情況下，很多公司往往允許業(yè)務(wù)員代收現(xiàn)金。從實際執(zhí)行情況來看，很多基層公司對該類業(yè)務(wù)管理不規(guī)范，內(nèi)部控制不健全，容易出現(xiàn)資金被挪用的風(fēng)險。

25對“零現(xiàn)金”的認(rèn)識不到位，認(rèn)為任何業(yè)務(wù)一律不得收現(xiàn)金保監(jiān)發(fā)〔2008〕97號文明確了壽險公司可以收取現(xiàn)金的幾種情況，但在實際操作中，部分經(jīng)辦人員對制度存在認(rèn)識誤區(qū)，認(rèn)為“零現(xiàn)金”后任何業(yè)務(wù)一律不得收現(xiàn)金。這種認(rèn)識的不到位，在一定程度上影響了客戶對公司的滿意度，甚至?xí)鹂蛻舻耐对V。

3完善“零現(xiàn)金”管理的具體舉措

31加強(qiáng)審計及合規(guī)問責(zé)，有效降低不合規(guī)行為

各壽險公司通過非現(xiàn)場審計和現(xiàn)場審計，及時查處“零現(xiàn)金”違規(guī)行為，是確?！傲悻F(xiàn)金”工作有效執(zhí)行的重要保證。非現(xiàn)場審計應(yīng)由壽險總公司或集團(tuán)完成，主要是利用信息技術(shù)手段及時發(fā)現(xiàn)異常交易行為，包括同一賬戶作為不同投保人保費(fèi)來源、投保人與付款人不是同一人、投保人和收款人不是同一人、收款人不是受益人等轉(zhuǎn)賬“不真實”的情況?，F(xiàn)場審計主要由審計人員通過簽字比對及電話回訪等手段對“零現(xiàn)金”執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。

32加強(qiáng)與銀行及第三方收付費(fèi)平臺的合作，增加收付費(fèi)渠道

無法通過授權(quán)扣款和轉(zhuǎn)賬支付的客戶主要集中在農(nóng)村地區(qū)，解決這個問題的關(guān)鍵是能將農(nóng)信社納入收付費(fèi)渠道。一是壽險總公司適當(dāng)下放權(quán)限，允許農(nóng)信社的批量收付操作以市級公司為單位進(jìn)行，但為防范風(fēng)險，系統(tǒng)可設(shè)定省級公司必須配備一名復(fù)核人員；二是壽險總公司可以加強(qiáng)與通聯(lián)等第三方收付費(fèi)平臺的合作，通過第三方平臺來完成對農(nóng)信卡或存折的批量代扣或代付。對于特殊客戶，公司也可以通過財務(wù)POS機(jī)、微信、支付寶等方式進(jìn)行資金收付。

33適當(dāng)增加收付費(fèi)平臺建設(shè)的投入

為規(guī)避風(fēng)險，壽險總公司應(yīng)增加收付費(fèi)平臺建設(shè)的投入，如根據(jù)以往的經(jīng)驗和客戶需求，及時對平臺進(jìn)行完善，同時能對異常數(shù)據(jù)做到系統(tǒng)預(yù)警。另外，為確?！傲悻F(xiàn)金”的有效執(zhí)行，在平臺中可增加相關(guān)功能，如在平臺中嵌入POS機(jī)刷卡實名制檢查功能，即刷卡信息和系統(tǒng)內(nèi)的投保人信息通過第三方代收付公司送開戶行匹配，如匹配一致通過，則自動在客戶賬戶內(nèi)扣費(fèi)，如匹配不通過，則需請客戶更換與投保人一致的其他銀行卡。

34對允許收現(xiàn)金的業(yè)務(wù)因地制宜制定相關(guān)制度

如前所述，對學(xué)平險、農(nóng)建險等特殊業(yè)務(wù)，適當(dāng)實行差異化管理，實行現(xiàn)金收費(fèi)本身不存在問題，但關(guān)鍵是對這些業(yè)務(wù)要因地制宜地制定相關(guān)制度。從筆者所在公司來看，公司規(guī)定對此類特殊業(yè)務(wù)，確實無法由繳費(fèi)主體轉(zhuǎn)賬而要求公司上門收取現(xiàn)金的，公司應(yīng)派雙人前往，并在收到保費(fèi)的第一個工作日將資金存入公司對公賬戶。另外，壽險公司也可以輔助以單證、印章、信息化管理和內(nèi)部審計檢查監(jiān)督等配套措施來加強(qiáng)現(xiàn)金收款的管理。

35加強(qiáng)培訓(xùn)和宣導(dǎo)

首先，在業(yè)務(wù)員層面，壽險公司應(yīng)通過早會等形式加強(qiáng)對業(yè)務(wù)員的培訓(xùn)和宣導(dǎo)，明確“零現(xiàn)金”相關(guān)要求和違規(guī)收取“現(xiàn)金”的懲罰措施。其次，在客戶層面，壽險公司要在銷售中加強(qiáng)宣導(dǎo)和解釋，使客戶理解非現(xiàn)金方式支付保費(fèi)的好處，讓“零現(xiàn)金”成為投保人的自覺要求。

參考文獻(xiàn)：

[1]宋煬淺談保險行業(yè)“零現(xiàn)金”管理[J].遼寧經(jīng)濟(jì)，2011（5）

[2]黃文祥淺析人壽保險公司“零現(xiàn)金”管理的意義及實施方法[J].上海保險，2011（4）