商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與規(guī)避

白揚(yáng)

摘要：從近幾年出現(xiàn)的詐騙等案件中可以看出外界很多因素都對銀行健康發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重影響，從這些案件中來看，銀行內(nèi)部工作人員自身工作失誤也不可忽視，工作人員在柜面業(yè)務(wù)處理過程中，對操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和管理處于初級階段，沒有引起足夠的重視，給銀行的聲譽(yù)、經(jīng)營和發(fā)展都造成不良影響?；诖耍P者結(jié)合銀行柜面業(yè)務(wù)的操作，對風(fēng)險(xiǎn)管理與規(guī)避措施進(jìn)行探討，促進(jìn)銀行柜面業(yè)務(wù)的健康運(yùn)行。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；管理與規(guī)避

我國各大商業(yè)銀行為了占領(lǐng)更大市場份額，彼此之間的競爭日漸同質(zhì)化、激烈化，銀行在追求業(yè)務(wù)規(guī)模拓展的同時(shí)也在不斷豐富業(yè)務(wù)種類，但在此過程中忽略了自身潛在風(fēng)控管理和規(guī)避，給不法分子可乘之機(jī)，最終造成銀行在信譽(yù)、經(jīng)濟(jì)上的損失。在國內(nèi)銀行業(yè)發(fā)生的各類詐騙案件中，柜面業(yè)務(wù)占據(jù)很大比例，這不得不讓我們對銀行柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和規(guī)避事宜形成思考。

一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（1）從業(yè)人員對風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識和重視程度不夠。很多商業(yè)銀行的支行，尤其是基層網(wǎng)點(diǎn)的柜面從業(yè)人員，對柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)概念還停留在日常的業(yè)務(wù)差錯、核算監(jiān)督上，而沒有意識到柜面業(yè)務(wù)全面操作風(fēng)險(xiǎn)的日常識別、評估和預(yù)防才是風(fēng)險(xiǎn)控制中最重要的步驟。在基層網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)常會出現(xiàn)這樣一種局面，當(dāng)基層網(wǎng)點(diǎn)局部利益與風(fēng)險(xiǎn)存在矛盾時(shí)，從業(yè)人員往往逃避風(fēng)險(xiǎn)識別責(zé)任，盲目執(zhí)行基層領(lǐng)導(dǎo)的指令，導(dǎo)致銀行柜面的監(jiān)督工作形同虛設(shè)。從實(shí)際角度來看，導(dǎo)致這種情況出現(xiàn)的主要原因是從業(yè)人員自身專業(yè)水平不高、銀行各級管理人員對風(fēng)險(xiǎn)控制的認(rèn)識和重視程度不夠、銀行經(jīng)營理念滯后等。

（2）柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不完善?？v觀我國商業(yè)銀行在柜面風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的構(gòu)建工作細(xì)節(jié)，普遍存在業(yè)務(wù)發(fā)展與制度規(guī)范、操作流程、信息系統(tǒng)建設(shè)不相符的問題，銀行更多的將關(guān)注點(diǎn)放在產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制體制改革，而忽視了內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與柜面操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和防控措施制定。同時(shí)在開展柜面業(yè)務(wù)過程中，沒有切實(shí)落實(shí)監(jiān)督機(jī)制，對柜面風(fēng)險(xiǎn)分析、識別和判斷都不到位，才能導(dǎo)致實(shí)踐操作中存在很多欺騙案件的發(fā)生。另外銀行財(cái)務(wù)會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制力度不夠，缺乏對基層柜面管理人員的有效管理和約束，導(dǎo)致基層柜面操作形成一人獨(dú)大的局面。

（3）柜面管理人員自身專業(yè)素質(zhì)水平不高。銀行柜面業(yè)務(wù)管理人員應(yīng)當(dāng)具備掌控全局的能力，在面對突發(fā)事件時(shí)能夠站出來指揮其他人從容處理，然而目前我國很多商業(yè)銀行柜面管理人員自身素質(zhì)與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展要求不相符，基層網(wǎng)點(diǎn)因人員不足經(jīng)常存在一人多崗的現(xiàn)象，這就使得柜面崗位相互制約失去效果，再加上從業(yè)人員長期處于高強(qiáng)度的工作狀態(tài)，難免會出現(xiàn)疲態(tài)，在較大的工作壓力下就容易形成疏忽、省略、誤操作等風(fēng)險(xiǎn)問題。另一方面是柜面管理人員自身基本業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱，領(lǐng)導(dǎo)人員也沒有對此組織培訓(xùn)工作，導(dǎo)致銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)一直存在。

（4）銀行內(nèi)部監(jiān)督作用沒有得到充分發(fā)揮。目前我國商業(yè)銀行大多加強(qiáng)了對基層網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)督檢查力度，但實(shí)際檢查和監(jiān)督效果卻并不明顯，每次開展的檢查工作都偏向走走形式，各線檢查并沒有達(dá)到相互配合、相互協(xié)調(diào)，檢查結(jié)果得不到確切的借鑒和應(yīng)用，甚至還存在重復(fù)檢查同一個(gè)項(xiàng)目，而某些柜面操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)生關(guān)節(jié)卻無人問津。銀行對內(nèi)部監(jiān)督部門建設(shè)不夠重視，人員配置上缺乏科學(xué)性和合理性，綜合素質(zhì)不高，在人手不充足的情況下很難對項(xiàng)目采取深度檢查和監(jiān)督，因而無法深入發(fā)現(xiàn)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與規(guī)避措施

（1）提升從業(yè)人員對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。銀行柜面人員對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度直接影響到銀行對柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制力度和管理效果，為此銀行可以從以下幾點(diǎn)著手：首先培養(yǎng)良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的文化氛圍，促使每一個(gè)從業(yè)人員都參與到學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理文化知識中，為柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理奠定良好的基礎(chǔ)條件，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理可以通過減少損失事件的發(fā)生、提高內(nèi)部運(yùn)行有效性、減少內(nèi)部無效懲罰措施、提升市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)控制給銀行帶來的經(jīng)濟(jì)效益，采取激勵機(jī)制激發(fā)員工對風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性。其次是要積極開展所有員工學(xué)習(xí)合規(guī)的理論知識，對員工在銀行工作的行為進(jìn)行規(guī)范化、讓員工明白什么事情可以做什么事情不可以做，一旦發(fā)現(xiàn)員工做了不該做的事情給銀行帶來巨大經(jīng)濟(jì)損失的情況，除了給予物質(zhì)上的懲罰，還要令其負(fù)起法律責(zé)任，并在員工中樹立工作榜樣，促使員工能夠遵守基本行為規(guī)范。最后還要以人性化的考核機(jī)制激勵員工對工作充滿動力和積極性，鼓勵為維護(hù)內(nèi)控作出貢獻(xiàn)的部門和員工，并以經(jīng)濟(jì)行政辦法、業(yè)務(wù)權(quán)限調(diào)整等方法，推動風(fēng)險(xiǎn)考評制度的有效實(shí)施。

（2）完善銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是由銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門根據(jù)檢查稽核、信息系統(tǒng)反饋信息分析評價(jià)后得到的，柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是一個(gè)伴隨自身經(jīng)營活動不斷發(fā)展而不斷完善的過程。為此銀行可以從以下幾點(diǎn)做起：首先在銀行內(nèi)部設(shè)立實(shí)時(shí)監(jiān)控柜面業(yè)務(wù)系統(tǒng)，監(jiān)督人員根據(jù)預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制模型，對從銀行賬戶經(jīng)手的大額或累計(jì)大額資金變動情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況就要立即向上一級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并在一定范圍內(nèi)開展全方位的跟蹤反饋系統(tǒng)，以實(shí)現(xiàn)在第一時(shí)間將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃中。其次是要根據(jù)銀行實(shí)際經(jīng)營情況，對每個(gè)柜面案件的特點(diǎn)、發(fā)生原因、涉及人員等進(jìn)行全面分析，找到柜面風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的聯(lián)合因素，在后續(xù)工作中就可以據(jù)此對工作制度和人員安排進(jìn)行科學(xué)調(diào)整，避免類似狀況再次出現(xiàn)。

（3）加強(qiáng)柜面操作人員的專業(yè)培訓(xùn)。銀行柜面操作人員既是操作風(fēng)險(xiǎn)的制造者，也是操作風(fēng)險(xiǎn)的直接控制者，為了促使柜面操作人員認(rèn)真、有序辦理每筆業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制操作風(fēng)險(xiǎn)，我國各大商業(yè)銀行應(yīng)該邀請專業(yè)人士，組織柜面操作人員接觸專業(yè)培訓(xùn)，提升員工的政策水平、業(yè)務(wù)技能以及履職能力和依照規(guī)范操作意識。首先是針對柜面新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的操作風(fēng)險(xiǎn)控制方法進(jìn)行培訓(xùn)，對風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制技巧加以傳授，并結(jié)合銀行的實(shí)際情況制定切實(shí)可行的規(guī)章制度，促使員工懂得以崗位、流程來實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。其次是針對流程再造業(yè)務(wù)的知識培訓(xùn)，使得員工學(xué)會流程設(shè)計(jì)、制度建設(shè)、崗位設(shè)置、檢查監(jiān)督、數(shù)據(jù)采集等相關(guān)知識，并在操作中找到其潛在的風(fēng)險(xiǎn)，從而將其控制在萌芽狀態(tài)。銀行要注重請實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)作為培訓(xùn)老師，培訓(xùn)老師要用豐富的案例講解實(shí)戰(zhàn)中業(yè)務(wù)應(yīng)對技巧，并將國家或地方新政策、新業(yè)務(wù)、新規(guī)程貫穿于培訓(xùn)活動中，通過培訓(xùn)，要讓柜面操作人員明確日常工作重點(diǎn)和要求，認(rèn)識到工作中的盲點(diǎn)和誤區(qū)，全面提高員工的規(guī)防操作意識，對做好柜面工作有著積極的指導(dǎo)和促進(jìn)作用。

（4）充分發(fā)揮銀行內(nèi)部監(jiān)督作用。銀行柜面業(yè)務(wù)操作過程中容易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)和問題，這已經(jīng)是威脅到銀行健康發(fā)展的大事，因此除了上述提到的管理和規(guī)避措施以外，銀行還要充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督作用和價(jià)值。首先要加強(qiáng)銀行顳部三線檢查的協(xié)調(diào)力度，統(tǒng)籌分配銀行內(nèi)部監(jiān)督人事、物力等資源，明確各個(gè)部門的監(jiān)督職能和責(zé)任，將職責(zé)落實(shí)到具體人員身上，就可以避免出了事情相互推脫的情況出現(xiàn)，各部門各監(jiān)督人員要及時(shí)將檢查結(jié)果上傳到信息共享系統(tǒng)中，避免出現(xiàn)同個(gè)項(xiàng)目重復(fù)檢查的情況。其次是要對柜面業(yè)務(wù)進(jìn)行分類，對風(fēng)險(xiǎn)大、業(yè)務(wù)重要性大的項(xiàng)目加大檢查力度，并在日常監(jiān)督和檢查過程中，對銀行工作機(jī)制中存在的問題進(jìn)行思考，以求不斷創(chuàng)新和更新銀行工作機(jī)制。

總之，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)是其基本業(yè)務(wù)種類之一，也是銀行工作人員日常工作中接觸最多的業(yè)務(wù)之一，很多員工已經(jīng)形成自己的操作習(xí)慣，但這對柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制容易造成不良影響。沒有一個(gè)事情是一成不變的，在面對柜面業(yè)務(wù)工作時(shí)也是一樣，從業(yè)人員要學(xué)會根據(jù)不同種類的柜面業(yè)務(wù)，敏銳的洞察辦理這項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽狀態(tài)，降低或避免對銀行利益造成損害。

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（作者單位：西安建筑科技大學(xué)）