我國國有企業(yè)改革存在的問題及路徑思考

摘 要 國有企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱，占據(jù)我國國民生產(chǎn)總值總量的25%。我國國企的問題是由來已久的，關(guān)注國企改革，促進(jìn)我國國有企業(yè)的快速躍進(jìn)，對于激發(fā)我國國企的活力和現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)性，建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，提高廣大人民群眾的物質(zhì)文化水平和精神層次，保持和諧發(fā)展的政治局面，具有十分重要的意義。

關(guān)鍵詞 國企改革 問題 路徑

一、引言

國有企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)的微觀主體，是實(shí)現(xiàn)資源配置的基本經(jīng)濟(jì)單位。改革開放30多年來，中國國企改革取得了較大成就。截至2014年，89.18%的中央企業(yè)及其下屬企業(yè)完成改制，52%的中央企業(yè)及其子企業(yè)通過引入非公有資本等方式逐漸形成混合所有制企業(yè)，相當(dāng)數(shù)量的國企已經(jīng)由過去的政府附屬物轉(zhuǎn)換為充滿活力的市場競爭主體，微觀經(jīng)濟(jì)主體再造的目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)。然而，近幾年從公司治理結(jié)構(gòu)、市場競爭環(huán)境、股份制等方面進(jìn)行改革所釋放出的制度紅利逐漸減弱，現(xiàn)階段國企改革實(shí)踐面臨新的問題。重新認(rèn)識國企的特殊性質(zhì)及其目標(biāo)，系統(tǒng)地對30年來的國企改革路徑進(jìn)行總結(jié)，明確未來改革思路與方向，對于進(jìn)一步深化改革的信心與決心、提高決策的科學(xué)性與系統(tǒng)性，具有重要意義。本文基于對我國國企改革中的問題進(jìn)行研究的基礎(chǔ)上，提出了解決問題的對策及未來的發(fā)展路徑。

二、國企改革概述

（一）國企改革的概念

國有企業(yè)改革是中央實(shí)施做大做強(qiáng)國有企業(yè)方針的重大戰(zhàn)略步驟，推進(jìn)國有企業(yè)改革，有利于國有資本保值增值，有利于提高國有經(jīng)濟(jì)競爭力，有利于放大國有資本功能。

國企改革是一個(gè)“摸著石頭過河”的“試錯(cuò)”過程，是中央推動與地方實(shí)踐相結(jié)合的產(chǎn)物，本質(zhì)上是生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系的相互作用，符合建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的客觀需要。傳統(tǒng)國有企業(yè)在體制、機(jī)制以及管理制度等方面為適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制而進(jìn)行的改革，中心環(huán)節(jié)和核心內(nèi)容是建立現(xiàn)代企業(yè)制度，增強(qiáng)國有企業(yè)活力，提高國有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

（二）國企改革的意義

第一，國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的支柱。發(fā)展社會主義社會的生產(chǎn)力，實(shí)現(xiàn)國家的工業(yè)化和現(xiàn)代化，始終要依靠和發(fā)揮國有企業(yè)的重要作用。

第二，國有企業(yè)改革是整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)。建立和完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，實(shí)現(xiàn)公有制與市場經(jīng)濟(jì)的有效結(jié)合，最重要的是使國有企業(yè)形成適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的管理體制和經(jīng)營機(jī)制。

第三，推進(jìn)國有企業(yè)的改革和發(fā)展，從總體上增強(qiáng)國有企業(yè)的活力和國有經(jīng)濟(jì)的控制力，對于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，提高人民生活水平，保持安定團(tuán)結(jié)的政治局面，鞏固社會主義制度，都具有十分重要的意義。

三、我國國企改革的發(fā)展歷程

改革開放之前，我國實(shí)現(xiàn)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，以全民所有制為主來構(gòu)建經(jīng)濟(jì)組織和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式，這種僵硬的體制缺乏活力和創(chuàng)造力。1978年十一屆三中全會以后，在改革開放的大背景下，推進(jìn)國有企業(yè)改革成為經(jīng)濟(jì)體制改革的重要抓手。我國的國企改革大致分為三個(gè)階段：

第一階段是1978～1992年。由于沒有可供借鑒的經(jīng)驗(yàn)，國企改革是在“摸著石頭過河”中不斷推進(jìn)的。這一時(shí)期，國企改革的主要思路是擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)。1979年4月召開的中央工作會議首次提出擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)的方針。從1979年到1982 年，通過在部分企業(yè)實(shí)行擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)的試點(diǎn)，逐步將干部任免權(quán)、銷售權(quán)和資金使用權(quán)下放企業(yè)。1984年，十二屆三中全會通過《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》，提出“增強(qiáng)企業(yè)的活力，特別是增強(qiáng)全民所有制的大、中型企業(yè)的活力，是以城市為重點(diǎn)的整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)”。此后，價(jià)格和財(cái)政體制改革全面展開，承包責(zé)任制、股份制等也開始大規(guī)模推廣。第一階段的國企改革成效顯著，政府稅收、企業(yè)收益、職工收入都得到大幅度的增加。但同時(shí)，部分企業(yè)未能充分利用好承包責(zé)任制，導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失等問題時(shí)有發(fā)生。

第二階段是1992～2002年。1992年鄧小平南行之后，十四大報(bào)告提出建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的目標(biāo)。1993年十四屆三中全會通過《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的若干問題的決定》，明確提出“建立現(xiàn)代企業(yè)制度，是發(fā)展社會化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)的必然要求，是我國國有企業(yè)改革的方向”。之后，我國開始進(jìn)行公司制改革和企業(yè)戰(zhàn)略性重組，努力建立現(xiàn)代企業(yè)制度，幫助國企走出經(jīng)營困境。這一階段的國企改革解決了過去的發(fā)展困境，使企業(yè)經(jīng)營效率得以顯著提升。但也存在國有資產(chǎn)流失、下崗分流、逃廢銀行債務(wù)等問題。

第三階段是2002～2013年。2002年黨的十六大提出，“建立中央政府和地方政府，分別代表國家履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益。權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制”。2003年，以國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的成立為標(biāo)志，通過建立經(jīng)營業(yè)績考核制、領(lǐng)導(dǎo)人年薪制和重大責(zé)任追究制等機(jī)制，我國開始探索建立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體系。這一階段，我國國有企業(yè)迎來重大發(fā)展機(jī)遇期，國企規(guī)模迅速擴(kuò)大，資產(chǎn)質(zhì)量顯著增強(qiáng)，企業(yè)競爭力顯著提高，并成功克服2008年國際經(jīng)濟(jì)和金融危機(jī)帶來的不利影響。

三十多年來，我國的國企改革取得了很大的成就，2013年全國國有控股企業(yè)（不含金融類企業(yè)）的資產(chǎn)總額達(dá)到91.1萬億元，年凈利潤增長到2.41萬億元，共有81家國企上榜《財(cái)富》世界500強(qiáng)。但是，一些深層次問題也不斷出現(xiàn)，這體現(xiàn)在：國有企業(yè)布局不合理，片面追求大而全，導(dǎo)致經(jīng)營重點(diǎn)不突出；在重大戰(zhàn)略性領(lǐng)域布局較弱，企業(yè)創(chuàng)新能力和研發(fā)能力不強(qiáng)；行政化色彩濃厚，部分企業(yè)管理層與職工收入差別較大；國有企業(yè)的社會性作用發(fā)揮較少。

四、我國國企改革過程中存在的問題

（一）國有企業(yè)體制問題和國資監(jiān)管問題

在我國，大型國有企業(yè)通常由許多子企業(yè)、兄弟企業(yè)、控股公司等許多分支或者子公司構(gòu)成，這些分支和子公司并非與總部在一個(gè)城市或者相鄰城市，往往分散在祖國的大好河山之中，聯(lián)系就變得十分微弱，整個(gè)企業(yè)也缺乏系統(tǒng)、完善的管理機(jī)制，管理層之間分工重復(fù)，領(lǐng)導(dǎo)之間職務(wù)混淆，公司與公司之間的利益、債務(wù)關(guān)系混亂，子公司或者控股公司的債務(wù)也由總公司背負(fù)，最后導(dǎo)致國有企業(yè)負(fù)債累累，最終破產(chǎn)，這使得國有企業(yè)不得不進(jìn)行改革。此外，經(jīng)營性國有資產(chǎn)尚沒有實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，還存在多頭管理、職責(zé)不清的問題；各級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍存在管得過多過細(xì)的問題，出資人監(jiān)管定位不準(zhǔn)、審批備案事項(xiàng)多等現(xiàn)象不同程度存在。

（二）人事治理結(jié)構(gòu)問題和激勵機(jī)制問題

從人事結(jié)構(gòu)方面來說，高素質(zhì)，高水平的管理人才缺失是主要問題。法人治理結(jié)構(gòu)由廠長經(jīng)理負(fù)責(zé)制向現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，應(yīng)該有相應(yīng)管理者的轉(zhuǎn)變與之相配合。此外，實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，必須要求管理者具有現(xiàn)代管理素質(zhì)、管理理念，制度適應(yīng)能力，分工合作能力，使管理者能真正代表廣大股東的利益，聽取廣大股東的意見，而非一家獨(dú)到。在激勵機(jī)制方面，應(yīng)該再次完善對企業(yè)人員的股權(quán)激勵制度，使之與個(gè)人利益相關(guān)聯(lián)，激發(fā)其積極性。

（三）國有企業(yè)薪資問題

國有企業(yè)中薪資不公，造成即使企業(yè)效益不好，員工開不出工資，領(lǐng)導(dǎo)照樣過著滋潤日子的局面。薪資差距過大，國有企業(yè)中工資水平與市場價(jià)位脫節(jié)，一般員工的工資高于勞動力市場價(jià)位，而起到關(guān)鍵作用、重要職位員工的工資卻低于市場勞動力價(jià)格，這首先對于留住人才是十分不利的，其次對于提高人才工作積極性也是十分不利的。勞動力作為資本流通中的一個(gè)重要組成部分，對整個(gè)市場起到至關(guān)重要的作用，然而國有企業(yè)注重其他生產(chǎn)要素的投資，卻不注重對于高素質(zhì)人才的投資，使得國有企業(yè)在市場競爭中逐步處于劣勢。

五、我國國企改革的對策及路徑選擇

（一）國企改革的對策

1.建立科學(xué)合理的監(jiān)督機(jī)制。面對各種問題，應(yīng)當(dāng)建立起科學(xué)、完善的體制，明確分工與責(zé)任，將各個(gè)子公司、分支機(jī)構(gòu)、控股公司等企業(yè)進(jìn)行合理編排規(guī)劃，提高決策的科學(xué)性、效率性、透明性；建立合理的監(jiān)督監(jiān)管機(jī)制，明確各個(gè)公司的地位與責(zé)任；建立民主的監(jiān)督制度，員工監(jiān)督企業(yè)發(fā)展，員工監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)工作，這樣才能使企業(yè)在發(fā)展中不斷提高自我。

2.建立與國企發(fā)展相適應(yīng)的激勵和約束機(jī)制。國有企業(yè)管理體制的最大難題之一就是激勵機(jī)制不完善。當(dāng)前國企績效考察機(jī)制不完善，即使有既定的制度，也不能很好地落實(shí)，在薪資待遇方面通常也是做好做壞一個(gè)樣，這在很大程度上挫傷了員工的積極主動性。下一步要認(rèn)真研究并采取切實(shí)措施，進(jìn)一步建立和完善激勵體制。

3.完善分配制度。前面已經(jīng)說到，國有企業(yè)薪資不均衡，一般勞動力的薪資高于市場勞動力的水平，而那些高素質(zhì)人才的薪資卻往往低于市場水平，這是需要企業(yè)進(jìn)行改變的。提高高素質(zhì)人才的薪資，降低一般勞動力的薪資，使其薪資水平與市場相一致；完善考核制度，嚴(yán)格按照考核制度進(jìn)行薪資分配?？己诵枰焦_，讓員工心服口服，這樣不僅可以提高員工對工作的認(rèn)真程度，也避免了許多消極怠工現(xiàn)象。薪資組成由單一向多元發(fā)展，多勞者多得，不僅可以提高企業(yè)員工的責(zé)任感與歸屬感，同樣也會使得企業(yè)在市場競爭中不斷發(fā)展壯大。國企改革是一件長期、復(fù)雜的事情，改革不能一蹴而就，其中出現(xiàn)的問題也需要根據(jù)不同時(shí)期、不同地點(diǎn)進(jìn)行決策，具體問題具體分析。國企改革要更加適應(yīng)市場的發(fā)展，此外，國有企業(yè)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力、可持續(xù)發(fā)展的能力需進(jìn)一步增強(qiáng)。

（二）國企改革的總體路徑

國企改革的發(fā)展歷程是充滿曲折的，國企改革的進(jìn)一步發(fā)展也充滿了困難與挑戰(zhàn)。在吸取過去的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，我們應(yīng)選擇一條正確的國企改革道路，努力推動國有企業(yè)做大做強(qiáng)。

1.充分利用全面深化改革與全面對外開放的有利契機(jī)。黨的十八大以來，新一屆領(lǐng)導(dǎo)集體積極推動全面深化改革，充分發(fā)揮市場在資本配置中的決定性作用，進(jìn)一步推動簡政放權(quán)，鼓勵“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”，深入開展反腐敗斗爭，為國企的發(fā)展提供了良好的制度環(huán)境。多層次資本市場和社會保障體系的完善，為國企的發(fā)展提供了重要保障。與此同時(shí)，中央積極推進(jìn)全面對外開放，通過建設(shè)“一帶一路”、建立亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行和金磚國家開發(fā)銀行、推出“滬港通”和推動人民幣加入SDR等措施，積極推進(jìn)匯率和利率市場化，積極推進(jìn)人民幣國際化。國企改革應(yīng)充分利用良好的內(nèi)外部環(huán)境，推動結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級，提高自身的國際競爭的能力。

2.進(jìn)行制度創(chuàng)新，用現(xiàn)代化的管理人才建立現(xiàn)代化的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，積極實(shí)行國有股份制企業(yè)的股權(quán)激勵制度，使管理者利益與廣大股東利益、企業(yè)自身利益結(jié)合。但是必須注意薪酬分配，明確薪酬與貢獻(xiàn)之間的關(guān)系。最近調(diào)查顯示出，我國眾多國有股份制企業(yè)出現(xiàn)“雙高”增長，尤其是金融企業(yè)，最明顯的要數(shù)在網(wǎng)絡(luò)上被網(wǎng)友股民痛罵的中國平安董事長馬明哲。這件事情折射出，到底企業(yè)的利潤增長與企業(yè)高層的關(guān)聯(lián)性有多少；到底是國家政策基本面、經(jīng)濟(jì)基本面良好所致，還是企業(yè)管理者所致；到底企業(yè)高層與底層員工巨大的收入差有多少，這些都是值得思考以及在以后改革中必須注意的問題。

3.做好國有資本管理工作。國資委過去習(xí)慣于管理資產(chǎn)，沒有重視資本的管理，未來國資委應(yīng)將工作重心放在動態(tài)調(diào)整的資本管理之上，“按照自愿的市場配置原則，通過資本運(yùn)作與資產(chǎn)置換盤活國有資產(chǎn)，增強(qiáng)國有資產(chǎn)的流動性和企業(yè)的現(xiàn)金流動量，把國有企業(yè)中固化了的、不能流動的資產(chǎn)變?yōu)榭蓪?shí)現(xiàn)的現(xiàn)金流與資本流，促進(jìn)國有資產(chǎn)從企業(yè)形態(tài)向資本形態(tài)的轉(zhuǎn)化”。此外，混合所有制下，各種性質(zhì)的資本會產(chǎn)生矛盾，國有資本管理部門應(yīng)有效協(xié)調(diào)各方利益，既要通過股權(quán)置換、交叉持股等形式，提高非公有制經(jīng)濟(jì)的規(guī)范性，又要通過引入非公有制資本來增強(qiáng)企業(yè)活力。此外，還應(yīng)完善國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)的流失，嚴(yán)防國企中的腐敗現(xiàn)象。

4.處理好營利性與社會性的關(guān)系。過去的國企改革始終強(qiáng)調(diào)企業(yè)的營利性，忽視和弱化國企的社會責(zé)任。國企改革既要維護(hù)和進(jìn)一步增強(qiáng)國有部門的競爭力和營利性，也要落實(shí)好公有制承諾給社會的勞動權(quán)利和消費(fèi)權(quán)利，還要探索和克服掌握國家企業(yè)的人“任意支配”的弊病。一方面，要開發(fā)評估國有企業(yè)建立在營利性和社會性兩方面基礎(chǔ)之上的工具，改進(jìn)國企考核機(jī)制；另一方面，要建立職工參與公司治理制度?！奥毠な枪镜闹饕﹃P(guān)系人，他們對公司有長期的人力投入，并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。”

（作者單位為云南民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）

[作者簡介：張怡然（1992—），女，河南焦作人，云南民族大學(xué)研究生在讀，研究方向：投資公司運(yùn)作與資本運(yùn)營管理。]

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