如何在污水處理企業(yè)中應(yīng)用PPP融資模式

李家英

摘要：本文研究的主要對(duì)象是污水處理企業(yè)，由于污水處理設(shè)施的建設(shè)屬于公共物品的范疇，因此私營(yíng)企業(yè)難以承擔(dān)大額的固定投資，需要通過(guò)PPP的融資模式與政府合作。本文綜合分析在污水處理企業(yè)中利用PPP模式融資可能存在的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)的解決建議。

關(guān)鍵詞：污水處理；PPP；融資

隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化進(jìn)程的不斷發(fā)展，城市規(guī)模不斷擴(kuò)大，城市常住人口數(shù)量也在不斷增多，因此導(dǎo)致了工業(yè)污水和生活污水的產(chǎn)生量巨大。我國(guó)是一個(gè)人均水資源匱乏的國(guó)家，為了實(shí)現(xiàn)循環(huán)利用水資源，需要對(duì)我國(guó)的大量污水進(jìn)行處理，從而實(shí)現(xiàn)水資源的循環(huán)使用，提高水資源的使用效率。目前，我國(guó)努力打造環(huán)境友好型社會(huì)，對(duì)于生產(chǎn)生活產(chǎn)生的大量的污水需要專門的技術(shù)進(jìn)行處理，而且我國(guó)對(duì)于企業(yè)的污水處理要求越來(lái)越嚴(yán)格，而生產(chǎn)企業(yè)單獨(dú)投入進(jìn)行污水處理的成本較高，因此一批專門從事污水處理的企業(yè)涌現(xiàn)出來(lái)。

一、在污水處理企業(yè)中利用PPP模式融資可能存在的問(wèn)題

（一）關(guān)于污水處理企業(yè)的投融資法律體系并不完善

當(dāng)前，對(duì)于污水處理企業(yè)中利用PPP模式進(jìn)行融資的相關(guān)法律法規(guī)并不完善，并沒(méi)有專門的法律對(duì)這種金融行為進(jìn)行規(guī)范和指導(dǎo)，很多細(xì)節(jié)問(wèn)題還存在著商議的空間，現(xiàn)在的研究只是對(duì)于這一種建議的可行性研究進(jìn)行探討。在PPP模式中，政府處于什么樣的位置，對(duì)于污水處理企業(yè)行使什么樣的職責(zé)，甚至對(duì)于政府投資的資金如何進(jìn)行監(jiān)管等問(wèn)題依然還有很大的研究空間。作為政府主導(dǎo)的融資，會(huì)存在著特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的分配和歸屬劃分問(wèn)題，政府如何選擇特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的歸屬、合作方式如何劃分以及污水處理的企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)如何監(jiān)控和管理等等方面的問(wèn)題都還需要仔細(xì)研究。同時(shí)，污水處理企業(yè)采用PPP模式進(jìn)行融資的方式并沒(méi)有太多的成功案例進(jìn)行效仿，所以法律體系的完善是推動(dòng)污水處理企業(yè)PPP融資模式進(jìn)行的重要一步。

（二）政府對(duì)于污水處理企業(yè)的投融資所產(chǎn)生的外部效應(yīng)缺乏應(yīng)對(duì)機(jī)制

污水處理的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)歸根結(jié)底是一項(xiàng)公共物品的投資，所以政府對(duì)于污水處理企業(yè)進(jìn)行投融資的行為是會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的外部效應(yīng)的。所謂的外部效應(yīng)，即是進(jìn)行某項(xiàng)行為對(duì)于社會(huì)造成的影響并沒(méi)有得到額外的成本和收益的補(bǔ)償，這是由于市場(chǎng)存在著缺陷導(dǎo)致的，而對(duì)公共物品的調(diào)節(jié)就是容易導(dǎo)致市場(chǎng)失靈的一個(gè)方面。對(duì)城市污水進(jìn)行相應(yīng)的處理，是一項(xiàng)惠民的好項(xiàng)目，但這種惠民項(xiàng)目在實(shí)施的過(guò)程中所造成的成本享受效益的人并沒(méi)有承擔(dān)相應(yīng)的成本，從而導(dǎo)致了項(xiàng)目產(chǎn)生的社會(huì)效益與社會(huì)成本不相匹配，使得項(xiàng)目實(shí)施者缺乏繼續(xù)進(jìn)行項(xiàng)目活動(dòng)的動(dòng)力，導(dǎo)致了污水處理企業(yè)的積極性降低，甚至推出污水處理領(lǐng)域。因此，對(duì)于社會(huì)成本的征收需要制定相應(yīng)的政策和措施，社會(huì)成本的產(chǎn)生需要城市居民共同承擔(dān)，但是需要有區(qū)別的承擔(dān)，對(duì)于污水污染較為嚴(yán)重的企業(yè)和單位需要征收較大比例的污水處理費(fèi)用，而對(duì)于個(gè)人需要在繳納費(fèi)用時(shí)需要依據(jù)用水量進(jìn)行區(qū)分，從而利用價(jià)格來(lái)提高居民的減少污染的行為。

二、對(duì)污水處理企業(yè)中利用PPP模式融資的建議

（一）努力實(shí)現(xiàn)污水處理企業(yè)投融資主體多元化

污水處理是一個(gè)初期投入資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，現(xiàn)階段參與污水處理的企業(yè)較少，而且這些企業(yè)處理污水的能力有限。在建設(shè)更有能力處理污水的基礎(chǔ)設(shè)施上投入較多，污水處理企業(yè)的融資方式主要是采用向銀行貸款以及政府支持的方式，這些融資渠道的資金融通能力有限，并不能完全滿足污水處理企業(yè)對(duì)于基礎(chǔ)設(shè)施的投入。PPP項(xiàng)目加強(qiáng)企業(yè)與政府的合作能力，但并不能完全解決污水處理企業(yè)的資金問(wèn)題，需要積極開(kāi)拓融資渠道。污水處理領(lǐng)域可以引入社會(huì)資金，將污水處理企業(yè)轉(zhuǎn)制為股份制企業(yè)，通過(guò)企業(yè)公開(kāi)募股的方式將社會(huì)的資金融通為自身的建設(shè)費(fèi)用，可以解決企業(yè)資金短缺的問(wèn)題。

（二）加強(qiáng)污水處理企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為監(jiān)管，提高資本利用效率

在PPP融資模式下，政府會(huì)為污水處理企業(yè)提供一部分建設(shè)費(fèi)用，而政府需要加強(qiáng)對(duì)于這部分建設(shè)費(fèi)用的追溯追查能力，通過(guò)派遣有關(guān)人員全程參與污水處理基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)過(guò)程，以會(huì)計(jì)信息監(jiān)管政府的每一分錢的使用去向，從而提高政府資金的使用效率，避免導(dǎo)致這些費(fèi)用去向不明朗。同時(shí)，政府可以利用群眾的力量對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，這些基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)是屬于公共物品，項(xiàng)目收益是惠及廣大群眾，因此通過(guò)將項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程公示，及時(shí)披露會(huì)計(jì)信息，從而將項(xiàng)目建設(shè)放在陽(yáng)光下進(jìn)行。

（三）加強(qiáng)對(duì)于PPP融資模式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)于任何項(xiàng)目來(lái)說(shuō)都十分重要，當(dāng)然包括污水處理企業(yè)的投融資。在實(shí)行PPP融資模式下，政府已經(jīng)成為了項(xiàng)目的重要監(jiān)管人員，為了成功避免在這種政府參與的項(xiàng)目中出現(xiàn)權(quán)力尋租現(xiàn)象，政府需要嚴(yán)格監(jiān)管招投標(biāo)過(guò)程，對(duì)于招投標(biāo)企業(yè)的建設(shè)能力需要進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，從而為項(xiàng)目建設(shè)提供可靠保障，避免因企業(yè)自身能力不足的問(wèn)題導(dǎo)致項(xiàng)目推進(jìn)困難。同時(shí)，政府需要聘請(qǐng)專門的技術(shù)人員參與工程建設(shè)過(guò)程，防止企業(yè)在建設(shè)污水處理設(shè)施時(shí)偷工減料，導(dǎo)致設(shè)施建成后使用出現(xiàn)安全事故。對(duì)于項(xiàng)目本身還需要建立責(zé)任追溯機(jī)制，將各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，在出現(xiàn)問(wèn)題的情況下要負(fù)責(zé)人員全權(quán)負(fù)責(zé)，從而避免職權(quán)交叉導(dǎo)致的監(jiān)管空白。

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