我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)分析

摘 要：隨著利率市場化的改革與金融領(lǐng)域的開放，中國銀行業(yè)面臨著來自經(jīng)濟(jì)體制調(diào)整、金融體系改革和互聯(lián)網(wǎng)金融興起等多方面的競爭和挑戰(zhàn)，日益激烈的市場競爭使得銀行的存貸款利差盈利空間受到壓縮，如何維持和提高市場競爭力是商業(yè)銀行面臨的亟待解決的問題。本文通過對近年來我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型現(xiàn)狀進(jìn)行研究，借鑒西方發(fā)達(dá)國家發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，得出以下結(jié)論：收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型以來，我國商業(yè)銀行的非利息收入呈緩慢增長態(tài)勢，但利息收入仍在營業(yè)總收入中占主要地位。利息收入的穩(wěn)定增長是收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)，非利息收入的快速增長是收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的根本。因此，收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型應(yīng)該在保證利息收入穩(wěn)定增長的同時(shí)提高非利息收入的比重，不斷研發(fā)新的金融產(chǎn)品，推動(dòng)非利息收入業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，注重人才培養(yǎng)，實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)多元化轉(zhuǎn)型。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 收入結(jié)構(gòu) 非利息收入

一、引言

目前我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型處于一個(gè)特殊發(fā)展時(shí)期，面臨著來自經(jīng)濟(jì)體制調(diào)整、金融體系改革和互聯(lián)網(wǎng)金融興起等多方面的競爭和挑戰(zhàn)。為應(yīng)對新時(shí)期的新挑戰(zhàn)，我國商業(yè)銀行從2005年開始陸續(xù)進(jìn)行了收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，非利息收入占營業(yè)總收入的份額逐年提升，經(jīng)過十一年的發(fā)展，已經(jīng)得到較大轉(zhuǎn)變，但和西方發(fā)達(dá)國家相比仍有很大差距。商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)多元化轉(zhuǎn)型是必然趨勢，但不同國家應(yīng)該針對自身情況開展適合本國國情的轉(zhuǎn)型，那么，我國商業(yè)銀行在收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型過程中還存在哪些問題？如何解決這些問題以提高市場競爭力？這些問題是銀行股東、債務(wù)（債權(quán)）持有者、管理者以及監(jiān)管者等利益相關(guān)者持續(xù)關(guān)注的焦點(diǎn)。

二、我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型現(xiàn)狀

利率市場化改革以來，我國商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，非利息收入所占比重逐漸提高，但存貸利差仍是商業(yè)銀行的主要收入，其比例在我國商業(yè)銀行的營業(yè)總收入中一直處于60%-80%的區(qū)間。從近年的數(shù)據(jù)來看，工、農(nóng)、中、建、交五家國有商業(yè)銀行的非利息收入在營業(yè)總收入中的份額是逐年遞增的，但仍然在20%上下徘徊，與西方發(fā)達(dá)國家普遍高達(dá)40%-60%的水平相比還相差甚遠(yuǎn)。

三、我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型存在的問題

隨著我國金融市場準(zhǔn)入門檻的降低，支付寶、微信財(cái)付通、快錢等第三方支付的不斷發(fā)展壯大，促使我國商業(yè)銀行開始轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，更加注重低成本、高利潤的非利息收入業(yè)務(wù)的發(fā)展，總體規(guī)模、收入總量都有較大的發(fā)展，非利息收入的總體規(guī)模在擴(kuò)大?？傮w來說，我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型在持續(xù)不斷地進(jìn)行著，但由于起步晚、法律制度不完善等原因，現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)仍存在許多問題。

1.利息收入所占比例過高。雖然現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)品種豐富，其中利息收入包括客戶貸款及墊款、投資利息、存放中央人民銀行利息收入、存放及拆放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)利息收入等，非利息收入包括手續(xù)費(fèi)傭金收入、交易凈收入、金融投資凈收益、其他營業(yè)凈收入、指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和負(fù)責(zé)凈損失等，但其主體業(yè)務(wù)仍是傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，非利息收入在收入結(jié)構(gòu)當(dāng)中所占比重遠(yuǎn)低于利息收入，且非利息收入的主要收入來源是手續(xù)費(fèi)及傭金收入等低端業(yè)務(wù)。盡管我國非利息收入比重近年來逐漸增大，但與西方發(fā)達(dá)國家相比，我國非利息業(yè)務(wù)收入占比仍處于較低水平。

2.非利息收入規(guī)模略小，業(yè)務(wù)范圍狹窄。盡管在金融體系改革等因素推動(dòng)下，商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)正在朝著多元化發(fā)展，非利息收入發(fā)展較快，但總體來說，非利息收入的規(guī)模還是略小，以利息收入為主導(dǎo)的收入結(jié)構(gòu)仍然單一。另外，其開展的非利息收入業(yè)務(wù)中，主要是利用銀行的人力與技術(shù)設(shè)備等資源為客戶提供初級(jí)層次的中介服務(wù)和勞務(wù)，起主導(dǎo)作用的只限于那些籌資功能較強(qiáng)、日常操作簡單的結(jié)算類、代理類業(yè)務(wù)，范圍比較固定，品種相對狹窄，缺乏創(chuàng)新。

四、針對我國商業(yè)銀行發(fā)展問題的對策建議

1.保持利息收入穩(wěn)定增長，為收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型提供保障。我國商業(yè)銀行利息收入占比一直穩(wěn)定地維持在接近80%的較高水平，表明其在長期的經(jīng)營過程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，掌握了成熟的經(jīng)營管理模式，這為收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型提供了保障。在收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的過程中，為避免過大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)存在，最理想的收入結(jié)構(gòu)是把利息收入的穩(wěn)定增長和非利息收入的快速增長有機(jī)結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)多元化的轉(zhuǎn)型目標(biāo)。商業(yè)銀行應(yīng)該合理化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，使得利息收入占比下降而非利息收入占比增加。要保證利息收入的穩(wěn)定增長，要對傳統(tǒng)的經(jīng)營模式進(jìn)行調(diào)整，借鑒互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，深入了解高端顧客需求，為顧客提供個(gè)性化服務(wù)以培養(yǎng)客戶的忠誠度，從而降低銀行在開發(fā)與維持高端客戶上的成本。另外，商業(yè)銀行在維持利息收入穩(wěn)定增長的同時(shí)嚴(yán)控貸款比例，科學(xué)嚴(yán)格地評(píng)估貸款客戶償貸能力，規(guī)避因無法收回貸款帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到在降低風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型優(yōu)化的目標(biāo)。

2.推動(dòng)非利息收入業(yè)務(wù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)合理轉(zhuǎn)型。

2.1推動(dòng)非利息收入業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新。由于我國嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營體制現(xiàn)狀，商業(yè)銀行無法開展諸如證券經(jīng)營、基金管理等自主性業(yè)務(wù)，因此，應(yīng)當(dāng)把推動(dòng)非利息收入業(yè)務(wù)創(chuàng)新作為戰(zhàn)略重點(diǎn)，促進(jìn)非利息收入的快速增長。對商業(yè)銀行來說，非利息收入主要來源為傭金和手續(xù)費(fèi)收入，其在非利息收入中的占比長期維持在 80%以上。在此基礎(chǔ)上，要增加非利息收入，就必須要擴(kuò)展業(yè)務(wù)渠道，創(chuàng)新業(yè)務(wù)經(jīng)營模式，在完善傳統(tǒng)業(yè)務(wù)功能基礎(chǔ)上加快高附加值業(yè)務(wù)的發(fā)展。比如，在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)背景下完善傳統(tǒng)的銀行卡等業(yè)務(wù)，并發(fā)展網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行之間的激烈競爭不僅是彼此的威脅也是促進(jìn)彼此轉(zhuǎn)型發(fā)展的推動(dòng)力，在客戶金融需求不斷變化的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)該在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上不斷吸收競爭對手的優(yōu)勢并予以創(chuàng)新，借鑒國外商業(yè)銀行發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，開發(fā)新的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。

2.2注意風(fēng)險(xiǎn)管理，保證金融環(huán)境穩(wěn)定。在推動(dòng)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的同時(shí)，商業(yè)銀行還應(yīng)該注意轉(zhuǎn)型過程中的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管理，具體體現(xiàn)在對信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理上。世界金融一體化使得我國金融環(huán)境更加復(fù)雜，商業(yè)銀行面臨來自多方面的競爭對手，要想在激烈的競爭中穩(wěn)步發(fā)展，商業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)一步開展和完善本銀行在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)上的管理，規(guī)避自身經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)為金融環(huán)境穩(wěn)定做出貢獻(xiàn)。商業(yè)銀行在開展非利息收入業(yè)務(wù)時(shí)要加強(qiáng)對非利息收入業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。首先，對員工要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理流程進(jìn)一步規(guī)范化，從銀行內(nèi)部來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；其次，借鑒西方發(fā)達(dá)國家風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)；再次，依法開展非利息收入業(yè)務(wù)，運(yùn)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)都要嚴(yán)格遵循相關(guān)法律和部門規(guī)定；最后，定期向管理部門匯報(bào)業(yè)務(wù)開展情況以提前制定防御措施。

2.3注重人才培養(yǎng)，提高專業(yè)人才業(yè)務(wù)素質(zhì)。商業(yè)銀行的競爭歸根結(jié)底是人才的競爭，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)和創(chuàng)新意識(shí)的員工隊(duì)伍建設(shè)對銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型發(fā)展起到重要作用。當(dāng)前商業(yè)銀行非利息收入業(yè)務(wù)從業(yè)人員的素質(zhì)呈現(xiàn)出參差不齊的狀況，所以應(yīng)該在引進(jìn)高素質(zhì)的復(fù)合型人才方面加強(qiáng)工作力度，來為業(yè)務(wù)的有效開展提供根本保障。

五、結(jié)語

我國商業(yè)銀行要在服務(wù)好傳統(tǒng)市場的基礎(chǔ)上，開拓新的非利息收入業(yè)務(wù)市場，通過對傳統(tǒng)產(chǎn)品的完善與創(chuàng)新及開發(fā)新的產(chǎn)品、服務(wù)等來尋求新的增長點(diǎn)，以實(shí)現(xiàn)合理的收入結(jié)構(gòu)，推動(dòng)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型順利進(jìn)行。

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