論風(fēng)險(xiǎn)管理與決策的關(guān)系

摘 要：在經(jīng)濟(jì)日趨全球化的今天，風(fēng)險(xiǎn)是所有企業(yè)在發(fā)展過程中都無法回避的問題，企業(yè)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)在不斷加劇，并威脅著企業(yè)的生存和發(fā)展。組織決策人不僅需要不斷提高管理水平，還要通過風(fēng)險(xiǎn)管理不斷評估風(fēng)險(xiǎn)等程序?yàn)闆Q策提供有效的依據(jù)，從而做出較為正確的決策去規(guī)避威脅、抓住機(jī)會，避免從眾和決策錯誤，最終抵達(dá)成功之巔！那么風(fēng)險(xiǎn)管理和決策是怎樣的關(guān)系呢，此文闡述了風(fēng)險(xiǎn)管理在決策過程中起到怎樣作用等。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理 決策 關(guān)系

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

國際標(biāo)準(zhǔn)化組織ISO發(fā)布的ISO指南73：2009《風(fēng)險(xiǎn)管理—術(shù)語》是這樣定義風(fēng)險(xiǎn)管理的：風(fēng)險(xiǎn)管理是指一個組織針對風(fēng)險(xiǎn)所采取的指揮和控制的協(xié)調(diào)活動。風(fēng)險(xiǎn)管理是針對風(fēng)險(xiǎn)的，那么到底什么是風(fēng)險(xiǎn)呢？國際標(biāo)準(zhǔn)化組織ISO發(fā)布的ISO指南73：2009《風(fēng)險(xiǎn)管理--術(shù)語》中也進(jìn)行了定義：風(fēng)險(xiǎn)是不確定性對目標(biāo)的影響。所以風(fēng)險(xiǎn)管理就是對“不確定性對目標(biāo)的影響”實(shí)施管理。ISO31000：2009標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理過程一般由五個子過程構(gòu)成：溝通與咨詢、建立環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、檢測與評審。

二、決策的概念

所謂決策就是通過分析、比較，在若干個備選方案中選擇并決定最優(yōu)方案的過程。決策過程主要包括以下幾個步驟：形成決策問題、確定決策目標(biāo)、擬定決策方案、選擇方案、實(shí)施反饋。相對而言，一項(xiàng)壞的決策就是在以一種不合理的、粗心的或輕率的方式做出的。對于一項(xiàng)目或活動而言，決策的好與壞將導(dǎo)致活動的成敗，對組織整體而言，則直接關(guān)系到組織的生存與發(fā)展。按照決策問題所處條件不同，分為確定性決策、不確定性決策和風(fēng)險(xiǎn)性決策。而在風(fēng)險(xiǎn)管理下的決策是風(fēng)險(xiǎn)性決策，決策者在知道發(fā)生的概率的情況下做出決策行為。

風(fēng)險(xiǎn)性決策是指在決策過程中提出多個備選方案，每個方案都有幾種不同結(jié)果，其發(fā)生的概率也可測算，在這種條件下的決策，就是風(fēng)險(xiǎn)型決策。例如某企業(yè)為了增加利潤，提出兩個備選方案： 一個方案是擴(kuò)大老產(chǎn)品的銷售；另一個方案是開發(fā)新產(chǎn)品。不論哪種方案都會遇到市場需求高、市場需求一般和市場需求低幾種不同可能，他們發(fā)生的概率都可測算，若遇到市場需求低，企業(yè)就要虧損；若遇到市場需求高，企業(yè)就大幅盈利，把握了機(jī)會。因而在上述條件下決策，帶有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，故稱為風(fēng)險(xiǎn)性決策。風(fēng)險(xiǎn)性決策之所以存在，是因?yàn)橛绊戭A(yù)測目標(biāo)的各種市場因素是復(fù)雜多變的，因而每個方案的執(zhí)行結(jié)果都帶有很大的隨機(jī)性。決策中，不論選擇哪種方案，都存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理是決策的一部分

1.風(fēng)險(xiǎn)管理是以決策目標(biāo)為目的。風(fēng)險(xiǎn)定義中的“目標(biāo)”就是決策制定過程中的決策目標(biāo)。管理風(fēng)險(xiǎn)的最終目的是確保風(fēng)險(xiǎn)完全聚焦于目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，圍繞目標(biāo)通過風(fēng)險(xiǎn)管理如識別風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)和評估風(fēng)險(xiǎn)等過程，考慮了決策分析的基本要素，將其系統(tǒng)化和結(jié)構(gòu)化地表達(dá)出不確定性對目標(biāo)是如何影響的，為決策分析提供了有效的分析，所以風(fēng)險(xiǎn)管理是為決策目標(biāo)為目的。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理為決策建立可靠的基礎(chǔ)。決策高于一般管理過程，是通過分析、比較，在若干可供選擇的方案中選擇并決定最優(yōu)方案的過程。那么如何去分析和比較呢？又如何知道哪個是最優(yōu)的呢？所以決策存在很多的不確定性，不確定性將影響決策最終結(jié)果的正確性和有效性。這“不確定性”一定是未來的，已發(fā)生的事都是確定的，只有未來將要發(fā)生的事才具有不確定性。這里的不確定性是指缺乏、甚至部分缺乏對一個時間、其后果、或發(fā)生可能性的相關(guān)信息、了解或認(rèn)識的狀態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)管理通過一系列方法不確定性確定不確定性的狀態(tài)，即可能性多大和后果怎么樣，對目標(biāo)產(chǎn)生何種影響，通過這樣科學(xué)的方法來評估備選方案的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行比較，為決策建立可靠的基礎(chǔ)。

3.建立環(huán)境提供決策過程環(huán)境。風(fēng)險(xiǎn)管理始于建立環(huán)境，包括外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境，也是決策過程的相關(guān)約束條件，為后續(xù)擬定備選方案提供條件，為選擇方案提供標(biāo)準(zhǔn)等。

4.風(fēng)險(xiǎn)識別為識別決策問題提供幫助。風(fēng)險(xiǎn)識別是發(fā)現(xiàn)、辨認(rèn)和表述風(fēng)險(xiǎn)的過程，在決策過程中就是發(fā)現(xiàn)決策問題，通過風(fēng)險(xiǎn)識別的方法如頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、情景分析法和檢查表法等查找決策問題。

5.風(fēng)險(xiǎn)分析是擬定備選方案手段。通過風(fēng)險(xiǎn)分析是針對識別的決策問題的發(fā)生的可能性和后果進(jìn)行分析，是擬定備選方案的手段。

6.風(fēng)險(xiǎn)評價協(xié)助決策。風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果與風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則相比較，以決定風(fēng)險(xiǎn)和/或其大小是否是可接受的或可容忍的過程。是否可接受或可容忍即是否在組織的風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)偏好決定了決策準(zhǔn)則的內(nèi)容。基于分析的結(jié)果，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)需要應(yīng)對和實(shí)施應(yīng)對的優(yōu)先順序進(jìn)行決策。風(fēng)險(xiǎn)評價的后一過程就是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，風(fēng)險(xiǎn)評價協(xié)助組織進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的決策。風(fēng)險(xiǎn)評價與決策是可以區(qū)分的風(fēng)險(xiǎn)管理過程，風(fēng)險(xiǎn)評價是風(fēng)險(xiǎn)管理過程中風(fēng)險(xiǎn)評估過程的一個子過程，而決策是指風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的“風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對”過程，是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方式的選擇和實(shí)施的決策。所以風(fēng)險(xiǎn)評價的目的是協(xié)助決策。風(fēng)險(xiǎn)評價應(yīng)考慮決策的有關(guān)方面：由于風(fēng)險(xiǎn)評價與組織的決策有著密切的關(guān)聯(lián)，所以組織在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評價的過程中，必須充分考慮到組織進(jìn)行決策的需要?；蛘吒鞔_地說，是從組織要進(jìn)行決策需求而對組織的風(fēng)險(xiǎn)評價作出安排。

7.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施為決策提供結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對包括選擇一個或多個改變風(fēng)險(xiǎn)的方式，并實(shí)施這些方式。一旦付諸實(shí)施，這些方式就會提供或改進(jìn)過程措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方式一共有七種：（1）通過不開始或不繼續(xù)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的活動而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；（2）為追求機(jī)會而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；（3）消除風(fēng)險(xiǎn)源；（4）改變可能性；（5）改變后果；（6）與其他團(tuán)體或各方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；（7）以正式的決定保留風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方式將指導(dǎo)決策，為決策提供選擇和適用。

8.溝通與咨詢?yōu)闆Q策分析提供建議。溝通與咨詢?yōu)闆Q策分析的每個過程提供合理的建議，如使用方法、如何將風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入到?jīng)Q策過程等，利用外部專家的經(jīng)驗(yàn)資源為開展好風(fēng)險(xiǎn)管理提供幫助，并為決策提供建議。

9.檢測與評審是檢驗(yàn)決策過程的有效性和合理性。檢測與評審是決策分析過程的有效性和合理性檢測，使決策的過程科學(xué)化，為決策的實(shí)施和反饋提供依據(jù)。

10.風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入在決策過程中。從以上可以看出，風(fēng)險(xiǎn)管理過程全部嵌入在決策過程中，幫助決策者作出明智的選擇。風(fēng)險(xiǎn)管理有助于確立優(yōu)選方案以及對各備選方案的判斷。最后，風(fēng)險(xiǎn)管理有助于決策者確定風(fēng)險(xiǎn)的可接受程度以及風(fēng)險(xiǎn)處理的合理性與有效性。風(fēng)險(xiǎn)管理是決策過程的一部分，這就意味著在進(jìn)行決策的同時，也一定進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)管理過程。從另一個角度講，如果在決策過程中沒有實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過程，則決策過程是不完整的，而缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理過程的決策過程，其過程的展開和過程的結(jié)果都可能失去了控制，過程的展開不是程序的，過程結(jié)果不是預(yù)期的。風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法，為組織的正確決策提供幫組，使組織的決策過程變得“完整”起來。

所以組織以風(fēng)險(xiǎn)管理具有“嵌入”性，通過風(fēng)險(xiǎn)管理的“嵌入”，對組織決策過程的展開和結(jié)果提供保障。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理下的決策分析方法

風(fēng)險(xiǎn)管理決策屬于不確定性情況下的決策，決策的對象是可能發(fā)生的事件。在這其中，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率分布是風(fēng)險(xiǎn)管理決策的客觀依據(jù)，決策者對風(fēng)險(xiǎn)的主觀態(tài)度是風(fēng)險(xiǎn)管理決策主觀依據(jù)。適用風(fēng)險(xiǎn)管理下的決策分析方法一般為效用理論，是以期望效用值作為決策標(biāo)準(zhǔn)的一種決策方法。 效用：決策人對于期望收益和損失的獨(dú)特興趣、感受和取舍反應(yīng)就叫做效用。效用代表著決策者對于風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也是決策人膽略的一種反映。效用可以通過計(jì)算效用值和繪制效用曲線的方法來衡量。效用曲線：用橫坐標(biāo)代表損益值，縱坐標(biāo)代表效用值，把決策者對風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的變化關(guān)系繪出一條曲線，就稱為決策者的效用曲線。效用理論最大的優(yōu)點(diǎn)是在決策過程中充分考慮了決策者對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。在風(fēng)險(xiǎn)決策中，評價和選擇方案可以效用期望為依據(jù)，獲得不同損益值對應(yīng)的效用值，定量評價決策者對風(fēng)險(xiǎn)的主觀態(tài)度，以期望效用為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行決策，利用期望效用理論進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)型決策，由于考慮了不同決策者對風(fēng)險(xiǎn)的偏好，因而確實(shí)具有其他決策方法不可比擬的優(yōu)點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]安泰環(huán)球技術(shù)委員會.管理風(fēng)險(xiǎn) 創(chuàng)造價值-----深度解讀ISO31000：2009標(biāo)準(zhǔn).北京：人民郵電出版社，2010.

[2]風(fēng)險(xiǎn)評估專業(yè)人員職業(yè)培訓(xùn)指南編寫組.風(fēng)險(xiǎn)評估專業(yè)人員職業(yè)培訓(xùn)指南.北京：人民日報(bào)出版社，2010.

[3]陶長琪.決策理論與方法.北京：中國人民大學(xué)出版社，2010.

[4][英]斯蒂文·庫克.尼葛爾·斯萊克.制定管理決策教程（第二版）.北京：華夏出版社，2000.

[5]劉鈞.風(fēng)險(xiǎn)管理概論（第二版）.北京：清華大學(xué)出版社，2008.

[6]有聯(lián)時駿企業(yè)管理顧問公司.風(fēng)險(xiǎn)管理原理與方法.上海：復(fù)旦大學(xué)出版社，2005.

[7][美]雅科夫·Y·海姆斯.風(fēng)險(xiǎn)建模、評估和管理（第2版）.西安：西安交通大學(xué)出版社，2007.

[8]ISO31000：2009，Risk management----Principles and guidelines.

[9]ISO Guide 73：2009，Risk management ----Vacabulary.

[10]GB/T24353---2009.《風(fēng)險(xiǎn)管理原則與實(shí)施指南》.

作者簡介：李正芹（1976—）女。民族：漢。籍貫：江蘇鹽城。職稱：工程師。學(xué)位：碩士。上海航天技術(shù)研究院高級風(fēng)險(xiǎn)評估師。研究方向：風(fēng)險(xiǎn)管理、投資管理、監(jiān)察管理、物流管理。