我國住房公積金制度的問題和對策研究

摘 要：在近20年的歷史發(fā)展進程中，住房公積金制度為我國城鎮(zhèn)居民住房保障做出了卓越的貢獻，但隨著房地產市場發(fā)展的日臻成熟，我國住房公積金制度也出現(xiàn)了一些不相適應的狀況和問題。文章旨在系統(tǒng)梳理和總結我國住房公積金制度在實務運行中出現(xiàn)的問題，并據(jù)此提出了解決這些問題的對策與建議，為我國住房公積金制度完善提供一些有價值參考。

關鍵詞：住房公積金 現(xiàn)狀與問題 建議與對策

一、引言

住房公積金制度在我國已經有近20年的發(fā)展歷史，是我國住房制度由實物分配化向實物貨幣化轉變的標志性制度，對我國城鎮(zhèn)居民解決住房問題具有攸關重要的作用。但是，住房公積金制度在現(xiàn)實運行層面也出現(xiàn)了一些不相適應的方面，這些問題降低了住房公積金的使用效率，這一定程度上也制約了房地產市場的可持續(xù)發(fā)展，最終對城鎮(zhèn)居民改善居住條件帶來了不利影響。為此本文接下來將系統(tǒng)探討我國住房公積金制度在現(xiàn)實運行中存在的問題，并據(jù)此提出解決這些問題對策與建議。

二、我國住房公積金制度的現(xiàn)狀與問題分析

在現(xiàn)實運行層面，住房公積金制度同房地產市場產生了不相適應的問題，這些問題主要可概括為如下五個方面：

1.公積金管理的條塊分割現(xiàn)象比較嚴重。財政部出臺的《關于加強住房公積金管理等有關問題的通知》中明確規(guī)定，公積金管理中心隸屬于繳納地所屬城市人民政府，不得掛靠于其他政府部門或行業(yè)管理部門，由其對公積金實施統(tǒng)一管理與核算。但實務操作中并非如此，一些城市往往存在多個住房公積金管理中心，這導致住房公積金管理渙散，缺乏有效的統(tǒng)一管理。而且，一些城市住房公積金的管理部門，不僅隸屬于所在城市的住房公積金管理中心，同時也隸屬于其所屬行業(yè)管理部門，形成了較為嚴重的“條塊分割”管理現(xiàn)象，極大地制約了住房公積金管理效率的提升。

2.住房公積金管理中的委托代理問題較為突出。住房公積金管理中心為非營利性質的事業(yè)機構，負責公積金的歸集、管理和貸款審批，這表明其兼具金融性質和非金融性質的雙重屬性。在實務操作中，公積金管理中心和商業(yè)銀行簽訂委托合同，委托商業(yè)銀行對申請人資質做出進一步審核，并在審核通過后發(fā)放貸款給申請人，并在業(yè)務辦理過程中負責對公積金貸款業(yè)務進行歸集與核算，這最終導致了突出的委托代理問題。一般說來，受托商業(yè)銀行按公積金貸款規(guī)模收取固定比例的傭金，而沒有額外的激勵性報酬，致使商業(yè)銀行在公積金貸款辦理中的工作效率明顯低下。同時，商業(yè)銀行亦可能在貸款本息回收方面“聽之任之”，這也加劇了公積金貸款的風險，降低了公積金管理的效率。

3.住房公積金覆蓋面小，制約了其保障性作用的發(fā)揮。從目前住房公積金繳納的狀況看，行政事業(yè)單位和國有企業(yè)基本實現(xiàn)了全員繳納，而非國有制企業(yè)繳納不到位的問題還比較突出，這主要是因為：第一，企業(yè)主為了控制生產經營的成本，常常逃避為職工繳納住房公積金的責任，拒絕為職工繳納住房公積金；第二，職工由于需要保住“飯碗”或維權意識有待提高等原因，常常選擇放棄維護自己公積金繳納的權利；第三，法律法規(guī)強制執(zhí)行的力度不大。地方政府未解決轄區(qū)內的經濟發(fā)展問題，常對招商引資企業(yè)“睜一只眼閉一只眼”，給予逃避公積金繳納企業(yè)更為寬容的態(tài)度。這最終都導致非國有企業(yè)住房公積金的繳納率普遍偏低，制約了公積金住房保障性功能的發(fā)揮。

4.住房公積金管理中存在著突出的地域分割問題。住房公積金的繳納和使用普遍遵循著屬地原則，即居民在其工作單位所在地繳納住房公積金后，僅能將住房公積金用于公積金繳納城市住房的購買，而不能用于異地購房。雖然在少數(shù)的城市之間，住房公積金實現(xiàn)異地互用，但在大多城市之間住房公積金是無法流通的。這種住房公積金在地域空間的分割，極大地妨礙了住房公積金的統(tǒng)一管理要求，也極大地制約了住房公積金保障性職能的發(fā)揮。

5.住房公積金的有效監(jiān)督機制尚未建立健全。觀察《全國住房公積金2016年年度報告》中的數(shù)據(jù)不難發(fā)現(xiàn)，在2014-2016年間，我國住房公積金逾期額呈現(xiàn)出逐年上升趨勢，由3.16億元人民幣增加至7.86億元人民幣，平均增速高達約74.37%?？傮w而言，存在違約風險住房公積金的規(guī)模較大，而且呈現(xiàn)出逐年快速增加的趨勢。截止2016年，住房公積金歷史形成的風險資產余額高達1.53億元，其中歷史遺留項目貸款為0.27億元，逾期國債為1.26億元，可見住房公積金管理面臨的風險問題還比較突出。這些問題產生的主要是因為我國公積金管理還缺乏有效的監(jiān)督機制，公積金管理委員會形同虛設，未能很好履行其應有的監(jiān)督職能，工作效率低下，結果導致住房公積金管理面臨的風險問題日益突出。

三、完善我國住房公積金制度的建議與對策

住房公積金問題的解決是一個系統(tǒng)工程，要方方面面聯(lián)動起來加以解決，才能產生事半功倍的效應。針對我國住房公積金管理中存在的問題，筆者特提出如下解決問題的建議和對策：

1.實現(xiàn)由住房公積金管理中心到政策性銀行的轉換。住房公積金管理中心屬于事業(yè)單位，但卻承擔著金融性質的業(yè)務，這導致其職責不清，并由此引發(fā)住房公積金政策不明和管理混亂等問題。如將住房公積金管理中心轉化為政策性銀行，不僅可以有效避免職責不清導致的政策不明和管理混亂問題，還能通過統(tǒng)一管理避免住房公積金“條塊分割”管理導致的問題。

2.建立健全住房公積金管理中心和商業(yè)銀行間的委托代理機制。將住房公積金管理中心轉換為政策性銀行并非一蹴而就，而現(xiàn)實中住房公積金管理中心和商業(yè)銀行間混亂不清的委托代理管理，導致了住房公積金管理效率低下的問題，為此筆者建議，所以在短期中還需要建立健全住房公積金管理中心和商業(yè)銀行間的委托代理關系。具體將公積金貸款的審核、調查和放款等業(yè)務統(tǒng)統(tǒng)委托給商業(yè)銀行，住房公積金管理中心僅履行監(jiān)督職能，這可有效緩解委托代理導致的住房公積金使用效率低下問題。

3.通過法制和制度建設不斷增加住房公積金覆蓋面。要求各企事業(yè)單位嚴格執(zhí)行《住房公積金管理條例》，并通過建立健全相關法律法規(guī)，避免少數(shù)企事業(yè)單位（尤其是非國有企業(yè)）逃避公積金繳納責任，增加在崗職工住房公積金覆蓋面。同時也要加強住房公積金繳納宣傳，通過“以貸促繳”等政策鼓勵流動性較強職工和城鎮(zhèn)低收入居民繳納住房公積金，不斷擴大住房公積金覆蓋面，使更多城鎮(zhèn)居民受益。

4.建立健全住房公積金的協(xié)作機制，打通住房公積金的區(qū)域分割?，F(xiàn)在僅有少數(shù)城市實現(xiàn)了公積金的異地使用問題，這造成了較為嚴重住房公積金的低于分割問題，極大地降低了公積金的使用效率。為此要建立健全住房公積金的協(xié)作機制，實現(xiàn)不同城市間住房公積金貸款的政策統(tǒng)一、信息貢獻和操作一致，避免出現(xiàn)地域分割，可提高住房公積金的使用效率，惠及更多城市居民。

5.充分發(fā)揮住房公積金管理委員會的職能，不斷完善對住房公積金管理的監(jiān)督機制。我國住房公積金面臨的風險與日俱增，為此要積極調動住房公積金管理委員會的積極性，充分發(fā)揮其監(jiān)督職能，不斷強化管委會對住房公積金管理和使用的監(jiān)督職能，避免住房公積金被占用和用于低效率增值投資行為，以及用于風險較高的貸款業(yè)務，不斷弱化住房公積金面臨的風險，在實現(xiàn)住房公積金保值增值的同時，更要保障其安全。

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作者簡介：王英（1967—）。河南南陽人。河南省南陽市住房公積金管理中心宛城管理部主任。中級經濟師。研究方向：住房公積金制度的改革和創(chuàng)新。