中資銀行“走出去”的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)淺析

摘 要：隨著中國(guó)在全球經(jīng)濟(jì)地位的提升，中國(guó)的雙向投資總額不斷出現(xiàn)歷史性突破，中資企業(yè)也越來(lái)越向全球化的趨勢(shì)發(fā)展。當(dāng)前中國(guó)銀行業(yè)不僅要面對(duì)來(lái)自國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，更要直面來(lái)自全球市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，中資銀行想在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地，必須擁有足夠的實(shí)力，將擴(kuò)展海外業(yè)務(wù)作為其發(fā)展戰(zhàn)略。所以，隨著金融全球化浪潮的不斷推進(jìn)，為了服務(wù)好已經(jīng)走出國(guó)門(mén)的中資企業(yè)，順應(yīng)國(guó)家“走出去”的整體戰(zhàn)略，中資銀行紛紛選擇加快海外布局，逐步在全球范圍的各個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)立代表處、分行以及附屬金融機(jī)構(gòu)。但是，近年以來(lái)中資銀行在全球化的過(guò)程中，由于對(duì)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定不熟悉等因素，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)，造成了一系列監(jiān)管處罰和訴訟案例。因此，中資銀行在選擇“走出去”時(shí)，務(wù)必要研究當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定，時(shí)刻將防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)放在工作的首要位置。

關(guān)鍵詞：中資銀行 走出去 合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)

一、中資銀行“走出去”的現(xiàn)狀

從機(jī)構(gòu)布局上來(lái)看，截至2015年末，共有22家中資銀行在海外設(shè)立了1298家機(jī)構(gòu)，覆蓋了59個(gè)國(guó)家和地區(qū)。其中，一級(jí)機(jī)構(gòu)213家，主要分布在亞洲、歐洲和北美洲。從規(guī)模情況上來(lái)看，截止2015年末，五大行境外資產(chǎn)總規(guī)模達(dá)98727.7億元，比2014年增長(zhǎng)14.2%，占五大行資產(chǎn)總規(guī)模的11.8%。其中，中國(guó)銀行排名第一，境外資產(chǎn)規(guī)模為48308.2億元，占五大行境外資產(chǎn)的48.9%，中國(guó)工商銀行也以24505.63億元的境外資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到五大行境外總資產(chǎn)的1/4。

從經(jīng)營(yíng)成果上來(lái)看，2015年五大行境外營(yíng)收總額為2016.94億元，同比增長(zhǎng)17%，占五大行總營(yíng)收的8%；境外利潤(rùn)總額則首次超過(guò)1000億元，同比增長(zhǎng)6.7%，占境內(nèi)外利潤(rùn)總額的7.8%，其中，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2015年境外利潤(rùn)首次突破50億元，同比增長(zhǎng)超過(guò)30%，增幅尤為迅猛。

由上述數(shù)據(jù)可見(jiàn)，布局海外，快速推進(jìn)國(guó)際化發(fā)展已成為大型中資銀行的戰(zhàn)略性選擇。

二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和重要性

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（Compliance Risk），根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。從內(nèi)涵上看，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是強(qiáng)調(diào)銀行因?yàn)楦鞣N自身原因主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)的損失。這種風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)更嚴(yán)重、造成的損失也更大。并且，對(duì)于中資銀行來(lái)說(shuō)，能夠率先在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，往往是國(guó)有銀行或大型股份制商業(yè)銀行，一旦合規(guī)方面出現(xiàn)問(wèn)題，造成的不僅僅是經(jīng)濟(jì)損失，更是我國(guó)的國(guó)家聲譽(yù)的損失，是難以挽回的。

三、中資銀行“走出去”過(guò)程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件

自2000年以來(lái)，中資銀行國(guó)際化發(fā)展迅猛，同時(shí)國(guó)際性的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件也層出不窮，根據(jù)下表簡(jiǎn)單統(tǒng)計(jì)，至少發(fā)生過(guò)8起較為嚴(yán)重的國(guó)際性合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。特別是最近兩起事件的影響尤為嚴(yán)重，分別造成工商銀行6名高管被捕，以及農(nóng)業(yè)銀行2.15億美元的直接經(jīng)濟(jì)損失。

上述風(fēng)險(xiǎn)事件，反應(yīng)了中資銀行海外發(fā)展過(guò)程中的一些共性問(wèn)題，值得我們認(rèn)真思考：

1.機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)控體系薄弱，風(fēng)險(xiǎn)事件難以察覺(jué)。在信貸業(yè)務(wù)的審核中，銀行需要盡可能了解客戶、客戶的業(yè)務(wù)和對(duì)手，與此同時(shí)也要與客戶保持應(yīng)有的距離，防止被客戶所利用。而從中行紐約的騙貸案可以看到，劉強(qiáng)夫婦之所以能得逞不僅是鉆了中行信貸審批不規(guī)范的漏洞，更是有以中高層員工幫助里應(yīng)外合。沒(méi)有相互制衡監(jiān)督的內(nèi)部風(fēng)控體系，導(dǎo)致了一個(gè)客戶在中行紐約連續(xù)8年騙貸，居然沒(méi)有被察覺(jué)。

2.不熟悉當(dāng)?shù)匚幕铜h(huán)境，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)不足。在美國(guó)的集體訴訟中，律師代理費(fèi)往往高至 30%，豐厚的酬金驅(qū)動(dòng)了律師行收集和征集代理權(quán)，積極參與對(duì)大型公司的訴訟，所以集體訴訟在美國(guó)是一種常態(tài)。在全美亞裔聯(lián)合會(huì)（NAAC）游行抗議一案中，NAAC多次給工行去函，一直未收到來(lái)自工行的正式回應(yīng)，這種在溝通上的“鴕鳥(niǎo)政策”，是很難被美國(guó)民眾所接受的，一旦處理不當(dāng)很有可能會(huì)導(dǎo)致沖突進(jìn)一步升級(jí)，觸發(fā)深度調(diào)查和集體訴訟。

3.對(duì)監(jiān)管要求理解不到位，習(xí)慣于打“擦邊球”。外國(guó)監(jiān)管對(duì)“了解你的客戶”的要求非常嚴(yán)格，這與國(guó)內(nèi)僅僅審查證件地址等表面要素的客戶盡職調(diào)查要求完全不同。此外，對(duì)于可疑交易，外國(guó)監(jiān)管往往要求銀行必須主動(dòng)篩查，主動(dòng)上報(bào)，而這與國(guó)內(nèi)銀行一切以業(yè)務(wù)發(fā)展為主的慣常做法不同。從工行馬德里以及農(nóng)行紐約的事件可見(jiàn)，中資銀行如果將國(guó)內(nèi)客戶盡職調(diào)查的做帶到了國(guó)外，完全不能滿足監(jiān)管的要求。同時(shí)，明知客戶有洗錢(qián)可能，但仍不主動(dòng)上報(bào)，甚至為客戶出謀劃策，降低單筆轉(zhuǎn)款金額，逃避監(jiān)管檢查幾率的做法將使得機(jī)構(gòu)受到的處罰“罪加一等”。這些國(guó)內(nèi)可能慣用的“擦邊球”方法，會(huì)將整個(gè)機(jī)構(gòu)拖入無(wú)窮無(wú)盡的處罰和監(jiān)管泥淖中。

四、中資銀行應(yīng)如何控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

應(yīng)該說(shuō)，短短十幾年的時(shí)間，中資銀行就已經(jīng)為國(guó)際化的發(fā)展多次“買(mǎi)單”，在血淋淋的教訓(xùn)面前，我們不得不需要放緩腳步，認(rèn)真反思。由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)涉及面較廣，隱含了法律風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。故控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)至少?gòu)囊韵聨讉€(gè)方面入手：

1.加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高合規(guī)意識(shí)。對(duì)全體員工培訓(xùn)所在國(guó)法律及監(jiān)管制度的培訓(xùn)，學(xué)習(xí)中外資銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)案例，使員工了解到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件可能導(dǎo)致的嚴(yán)重后果。特別是對(duì)外派的中國(guó)籍員工，更要做到合規(guī)意識(shí)深入人心，強(qiáng)調(diào)中外監(jiān)管的區(qū)別，明確制度紅線和行為禁區(qū)。

2.引入當(dāng)?shù)睾弦?guī)官，監(jiān)督機(jī)構(gòu)合規(guī)運(yùn)轉(zhuǎn)。中資銀行要敢于引入所在國(guó)當(dāng)?shù)赜薪?jīng)驗(yàn)的合規(guī)官，以本地監(jiān)管者的視角時(shí)刻監(jiān)督機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)情況。并做好與合規(guī)官的溝通工作，做到既保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)能夠滿足當(dāng)?shù)乇O(jiān)管的規(guī)定，同時(shí)做到合規(guī)工作與業(yè)務(wù)發(fā)展的相互融合，不因?yàn)槠渲幸环蕉璧K另一方的發(fā)展。

3.強(qiáng)化與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通，避免被動(dòng)整改。中資銀行與所在國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)間要保持順暢的溝通渠道，對(duì)監(jiān)管的詢問(wèn)要嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真回答，對(duì)日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的疑問(wèn)要通過(guò)合規(guī)官向監(jiān)管機(jī)構(gòu)請(qǐng)示和報(bào)告，不能有打“擦邊球”的僥幸心理。

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作者簡(jiǎn)介：豐宇（1988—）男，江蘇省人。工作單位：北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院。職務(wù)：學(xué)生。研究方向：金融學(xué)。