淺析我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

季綿綿

摘要：隨著經(jīng)濟發(fā)展和我國金融體制改革，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在近幾年得到了較大的發(fā)展。本文以對興業(yè)銀行為例，以其手續(xù)費及傭金收入作為中間業(yè)務(wù)發(fā)展評估標(biāo)準(zhǔn)，對比其2011年度至2015年度的中間業(yè)務(wù)，并與國有控股銀行、地方性銀行2015年度的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營情況對比，淺析了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀并提出了相應(yīng)的建議。

關(guān)鍵詞：中間業(yè)務(wù)；興業(yè)銀行；手續(xù)費及傭金收入

一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

2001年，中國人民銀行頒發(fā)了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，其對中間業(yè)務(wù)的定義是：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。

按照《暫行規(guī)定》的參考分類標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)可以分為九大類，具體包括支付結(jié)算類業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類業(yè)務(wù)、擔(dān)保類業(yè)務(wù)、承諾類業(yè)務(wù)、交易類業(yè)務(wù)、基金托管類業(yè)務(wù)、咨詢顧問類業(yè)務(wù)和其他類中間業(yè)務(wù)。①

二、興業(yè)銀行簡介

興業(yè)銀行股份有限公司成立于1988年8月，是經(jīng)國務(wù)院、中國人民銀行批準(zhǔn)成立的首批股份制商業(yè)銀行之一，現(xiàn)已發(fā)展成為治理完善、特色鮮明、服務(wù)優(yōu)良的全國性股份制商業(yè)銀行，并穩(wěn)居全球前50強銀行之列。

興業(yè)銀行主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，經(jīng)營范圍除存貸款等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外還包括多種中間業(yè)務(wù)，公司已在全國各主要城市設(shè)立了119家分行、1，787家分支機構(gòu)，與全球1，500多家銀行建立了代理行關(guān)系。

面對金融脫媒愈演愈烈，行業(yè)準(zhǔn)入放開，跨界競爭加劇，銀行經(jīng)營壓力不斷增大的形勢，興業(yè)銀行也正加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型的步伐，加快傳統(tǒng)業(yè)務(wù)重心下沉，大力推動發(fā)展投行、資管、理財、托管、財富管理等新興業(yè)務(wù)。②

三、興業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)縱向?qū)Ρ?/p>

通過查閱興業(yè)銀行2011-2015年度的年度報表，將其中間業(yè)務(wù)按上文所述標(biāo)準(zhǔn)分類后，可以看出其2011年手續(xù)費及傭金收入主要來自于銀行卡業(yè)務(wù)、代理類業(yè)務(wù)和咨詢顧問類業(yè)務(wù)等中間業(yè)務(wù)，收入占業(yè)務(wù)總收入比重為7.97%；2012年手續(xù)費及傭金收入主要來源不變，較2011年同比增加62.63億元，增長66.50%，且占業(yè)務(wù)總收入比重上升到了9.12%；2013年基金托管類業(yè)務(wù)成為了主要收入來源之一，銀行卡業(yè)務(wù)、代理類業(yè)務(wù)和咨詢顧問類業(yè)務(wù)仍為主要收入來源，報告期內(nèi)實現(xiàn)的收入同比增加90.55億元，增長57.75%，在業(yè)務(wù)總收入中占比達(dá)到了11.56%；2014年手續(xù)費及傭金收入主要來源變?yōu)殂y行卡業(yè)務(wù)、基金托管類業(yè)務(wù)、咨詢顧問類業(yè)務(wù)，收入同比增加36.76億元，增長14.86%，在業(yè)務(wù)總收入比重為11.36%；2015年手續(xù)費及傭金收入主要收入來源與上年相同，收入同比增加51.49億元，增長19.04%，占業(yè)務(wù)總收入比重11.51%。

總體上看，興業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在2011-2013年度發(fā)展較大，2014、2015年盡管在業(yè)務(wù)總收入占比變化不大，但收入的金額有明顯的增長。此外，對于2014年的收入增加以及銀行卡業(yè)務(wù)成為主要收入來源之一，主要是興業(yè)銀行加強并優(yōu)化電子銀行、現(xiàn)金管理、銀行卡等基礎(chǔ)產(chǎn)品的支付結(jié)算功能和服務(wù)，帶動手續(xù)費收入保持平穩(wěn)增長。

四、興業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)橫向?qū)Ρ?/p>

興業(yè)銀行作為一個全國性股份制商業(yè)銀行，將其2015年度的中間業(yè)務(wù)收入與國有控股銀行、地方性銀行2015年度的中間業(yè)務(wù)收入進行對比，其中，國有控股銀行以中國銀行、工商銀行為例，地方性銀行以北京銀行、寧波銀行為例。

由表1可知，興業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入較地方性銀行高，但低于國有控股銀行，就中間業(yè)務(wù)收入的同比增長來看，興業(yè)銀行高于國有控股銀行，低于地方性銀行，且國有控股銀行的同比增長比率較低，尤其是中國銀行，而地方性銀行的同比增長比率達(dá)到了50%左右，可看出其中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。結(jié)合手續(xù)費及傭金收入在業(yè)務(wù)總收入中占比與同比增長來看，兩家銀行工商銀行、中國銀行的中間業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)展到了一個較為穩(wěn)定的水平，而寧波銀行和北京銀行的中間業(yè)務(wù)均發(fā)展迅速。

就報表顯示的中間業(yè)務(wù)來看，國有控股銀行中，工商銀行主要以銀行卡業(yè)務(wù)、支付結(jié)算類業(yè)務(wù)、交易類業(yè)務(wù)為主，而中國銀行主要以代理類業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)為主；地方性銀行中，寧波銀行以代理類業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)為主要收入來源，北京銀行主要以投資銀行業(yè)務(wù)及理財業(yè)務(wù)為主要收入來源。大多銀行的中間業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù)都包含銀行卡業(yè)務(wù)，代理理財、投資成為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的主要收入來源之一。

五、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

結(jié)合行業(yè)環(huán)境以及上文的分析，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀如下：

（一）各行中間業(yè)務(wù)收入占比水平較低，難以撼動傳統(tǒng)業(yè)務(wù)

雖然我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模不斷擴大，但其發(fā)展的時間較短，在銀行業(yè)務(wù)總收入中占比較小，對銀行整個營業(yè)額的貢獻(xiàn)率偏低。

通過圖1可以看出，目前工商銀行、中國銀行、寧波銀行、北京銀行、興業(yè)銀行五家銀行的貢獻(xiàn)率均低于25%，最低的北京銀行不足10%，而瑞士商業(yè)銀行和德意志商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)率在2008年就已經(jīng)分別達(dá)到了85%和76%⑤。隨著我國金融市場的逐步開放，外資銀行的涌入將會是對我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展的巨大挑戰(zhàn)。

（二）各行中間業(yè)務(wù)收入增長速度存在較大差距，部分銀行增長緩慢

由傭金收入同比增長占比這一指標(biāo)可知，各類商業(yè)銀行間差距較大，差距最大的寧波銀行與中國銀行之間的差距達(dá)到了60.78%，增長速度差距明顯；而從興業(yè)銀行2011-2015年的數(shù)據(jù)來看，其在該項指標(biāo)上從2012年的66.50%，2013年的57.75%到2014年的14.86%，2015年的19.04%，增長速度逐年下降，從手續(xù)費及傭金收入占業(yè)務(wù)總收入比重指標(biāo)上看，興業(yè)銀行2011年至2015年間增長小于4%，發(fā)展速度較為緩慢。

（三）各行中間業(yè)務(wù)種類增加許多，各類中間業(yè)務(wù)發(fā)展差異較大

以工商銀行為例，工商銀行開發(fā)的中間業(yè)務(wù)已經(jīng)逐步開始涉及到結(jié)算、承諾、交易、代理、擔(dān)保、基金托管、銀行卡、咨詢顧問這九大類，而且產(chǎn)品的種類已經(jīng)達(dá)到了五百多種；又以興業(yè)銀行為例，其經(jīng)營范圍同樣覆蓋了上述九大類業(yè)務(wù)，但從年報數(shù)據(jù)可以看出各項中間業(yè)務(wù)差距巨大，部分業(yè)務(wù)如銀行卡業(yè)務(wù)、咨詢顧問類業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、其他類業(yè)務(wù)發(fā)展較為緩慢，盡管收入逐年上升，但所占比例變動不大，又如擔(dān)保類業(yè)務(wù)、承諾類業(yè)務(wù)、基金托管類業(yè)務(wù)收入變動較小，幾乎沒有發(fā)展。

六、結(jié)論與建議

縱觀全文，中間業(yè)務(wù)雖然在近幾年得到了發(fā)展，但其發(fā)展速度較慢，發(fā)展形成的規(guī)模較傳統(tǒng)業(yè)務(wù)差距甚遠(yuǎn)，不過，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展空間較大，中間業(yè)務(wù)的高速高效發(fā)展將有效增加我國商業(yè)銀行的收入，提高其競爭力。為了優(yōu)化中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，本文提出了如下建議：

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營發(fā)展觀念，提高對中間業(yè)務(wù)發(fā)展的重視程度

就當(dāng)下的行業(yè)背景來看，為了應(yīng)對外資企業(yè)的沖擊，提高我國商業(yè)銀行的競爭力，各大商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營發(fā)展觀念，將中間業(yè)務(wù)提升到與資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)同等的戰(zhàn)略水平，爭取以資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)“三駕馬車”拉動銀行收入增長。為此，商業(yè)銀行需要加強對中間業(yè)務(wù)的管理和戰(zhàn)略部署，對中間業(yè)務(wù)給予充分的重視和投入。

（二）加大科技投入，促進人才培養(yǎng)和人才引進

隨著科技與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，高新技術(shù)以及互聯(lián)網(wǎng)的運用可以使客戶更為便捷地享受銀行服務(wù)，提高銀行服務(wù)質(zhì)量，可以便于銀行的內(nèi)部管理和信息傳輸。

而人才的增加可以滿足銀行對于管理人才、技術(shù)人才以及創(chuàng)新人才等人才的需要，提高銀行的管理水平，促進銀行的技術(shù)水平提高，尤其是對于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，優(yōu)質(zhì)的創(chuàng)新型人才將大幅提高中間業(yè)務(wù)發(fā)展速度，以滿足客戶多樣化、個性化的需求。

（三）創(chuàng)新發(fā)展中間業(yè)務(wù)，重點發(fā)展具有技術(shù)含量、提升空間大的中間業(yè)務(wù)

我國中間業(yè)務(wù)的發(fā)展仍不成熟，現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)不能完全滿足客戶多樣化、個性化的需求，技術(shù)進步、同業(yè)競爭等也對中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提出了創(chuàng)新的要求。就我國現(xiàn)有的部分中間業(yè)務(wù)而言，其技術(shù)含量偏低，容易被模仿，難以形成競爭優(yōu)勢乃至核心競爭力，并將面臨巨大的同業(yè)競爭。此外，發(fā)展較為成熟的中間業(yè)務(wù)帶來的經(jīng)濟效益可能低于提升空間大的中間業(yè)務(wù)。因此需要重點發(fā)展具有計算含量、提升空間大的中間業(yè)務(wù)，加大對投行、資管、理財、托管、財富管理等新興的中間業(yè)務(wù)的投入。

注釋：

①引自彭玨、郭曉.金融企業(yè)會計[M].科學(xué)出版社.2013.

②摘自興業(yè)銀行2015年度會計報表

③數(shù)據(jù)來自工商銀行、中國銀行、寧波銀行、北京銀行、興業(yè)銀行2015年年度報表，部分?jǐn)?shù)據(jù)根據(jù)年報數(shù)據(jù)計算所得

④數(shù)據(jù)來自工商銀行、中國銀行、寧波銀行、北京銀行、興業(yè)銀行2015年年度報表，部分?jǐn)?shù)據(jù)計算所得

⑤引自梁瀟瀟.我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展研究[D].對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué).2015.

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（作者單位：西南大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院）