安徽省中小企業(yè)國際貿(mào)易融資研究

劉 偉

（合肥師范學(xué)院，安徽 合肥 230601）

安徽省中小企業(yè)國際貿(mào)易融資研究

劉 偉

（合肥師范學(xué)院，安徽 合肥 230601）

隨著全球經(jīng)濟(jì)的日漸發(fā)展，中小企業(yè)已成為我國外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的重要力量，也逐步發(fā)展成為了我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，但作為制約我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的融資難問題還是難以解決.近年來，為發(fā)展中小企業(yè)外貿(mào)業(yè)務(wù)，我國開展了許多的融資渠道，其中，國際貿(mào)易融資方式是發(fā)展我國中小企業(yè)融資的重要渠道.我國安徽省注重發(fā)展中小企業(yè)，但其中小企業(yè)外貿(mào)融資仍存在諸多的問題，目前，解決這些“瓶頸”問題是安徽省中小企業(yè)發(fā)展國際貿(mào)易融資、開拓安徽省與國際貿(mào)易發(fā)展市場(chǎng)的關(guān)鍵.

中小企業(yè)；國際貿(mào)易融資；融資研究

1 安徽省中小型企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀

1.1 中小型企業(yè)

中小型企業(yè)是指注冊(cè)資金500萬元以內(nèi)，年收入4000萬元以下，總資產(chǎn)2000萬元以下的企業(yè).隨著安徽省經(jīng)濟(jì)體制改革深入，安徽省內(nèi)的中小型企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)揮中的作用也越來越重要.同時(shí)隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，中小型企業(yè)也成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，但由于安徽省中小型企業(yè)自有資金積累少、起步晚，所以在國際貿(mào)易融資方面具有很大的難度.

1.2 國際貿(mào)易融資

所謂國際貿(mào)易融資就是指企業(yè)在貿(mào)易的過程中采用各種金融工具或者是貿(mào)易手段來提高現(xiàn)金流通量的融資方法.

1990年中后期，國際貿(mào)易融資方式在我國正式發(fā)展起來，在銀行企業(yè)中，其規(guī)范的金融工具在進(jìn)出口貿(mào)易中為中國企業(yè)貿(mào)易融資發(fā)揮了重要作用.作為省融資的安徽省中小型企業(yè)國際貿(mào)易融資，野菊建在國際貿(mào)易融資中初露頭角，但是正是省投資的局限性，使得安徽省中小企業(yè)國際貿(mào)易融資遲遲不能成為安徽省普遍的融資方式.

2 當(dāng)前安徽省中小企業(yè)國際貿(mào)易融資面臨的困難

2.1 兩少：融資工具少，提供融資的機(jī)構(gòu)少

在省融資中，提供融資的機(jī)構(gòu)就僅限于銀行，而且是可以開具外匯業(yè)務(wù)的銀行，如農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行等，因?yàn)橐话愕纳虡I(yè)銀行或者是一般的商業(yè)組織是局限于國際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù).融資數(shù)量少、融資機(jī)構(gòu)少、相應(yīng)的融資的競(jìng)爭(zhēng)少.銀行辦理的業(yè)務(wù)也是以基本的形式為主，例如進(jìn)出口押匯、出口打包貸款等，在省融資中，還有一些國際流行的業(yè)務(wù)方式?jīng)]有展開.

2.2 國際貿(mào)易融資方式在安徽省中小企業(yè)中應(yīng)用不多

安徽省中小企業(yè)中采取國際貿(mào)易融資這樣的方式來進(jìn)行經(jīng)營、解決自己的問題的企業(yè)并不多，采用外匯保險(xiǎn)，有風(fēng)險(xiǎn)的方式的，例如保理、出口信貸等方式的更是少之又少.在省融資中，解決融資問題的方法還是銀行貸款等傳統(tǒng)方式.

2.3 國際貿(mào)易融資的步驟較其他融資方式更繁瑣

辦理手續(xù)期限長(zhǎng)、手續(xù)繁瑣、申請(qǐng)辦理的程序復(fù)雜使得企業(yè)的經(jīng)營成本大大增加等等方面使得企業(yè)對(duì)國際貿(mào)易融資產(chǎn)生了畏難的情緒，從而使得更多的企業(yè)不想通過國際貿(mào)易融資的方式解決資金問題.

2.4 企業(yè)缺乏自主權(quán)

安徽省中小企業(yè)對(duì)于條件的選擇和融資的方式缺乏自主權(quán).安徽省各融資銀行還未開展結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資，授信額度期限有限，審批較其他更為嚴(yán)格，出口信貸這樣的保障性融資方式條件更為苛刻，所以，安徽省中小型企業(yè)難以獲得此類的融資方式.

3 安徽省中小型企業(yè)融資難問題產(chǎn)生的原因

國際結(jié)算是國際貿(mào)易融資的基礎(chǔ)，在結(jié)算中選擇資金流通，進(jìn)出口商選擇融資種類或者是貿(mào)易融資的操作流程的結(jié)算方式，這樣的方式使得資金的流轉(zhuǎn)加快，解決了安徽省中小型企業(yè)對(duì)外付款和收賬款所出現(xiàn)的各種難題.與大型的企業(yè)不同，中小型企業(yè)面臨著更多的問題，融資也面臨更多的風(fēng)險(xiǎn).種種的各方面原因從而造成了安徽省中小型企業(yè)融資難的問題，像銀行體系原因，中小企業(yè)的內(nèi)部原因、外部政策影響等都是造成安徽省中小型企業(yè)融資難的原因，下面就來分別詳細(xì)介紹這三個(gè)原因是如何影響中小型企業(yè)的融資問題的.

3.1 銀行體系影響

擔(dān)保體系不健全，信貸評(píng)價(jià)系統(tǒng)發(fā)展較慢，國內(nèi)的商業(yè)銀行缺少為中小型企業(yè)融資的理財(cái)保險(xiǎn)產(chǎn)品.促進(jìn)貿(mào)易順利完成的關(guān)鍵是進(jìn)口商的銀行和出口商的銀行，國外銀行的經(jīng)營原則是商業(yè)化經(jīng)營，當(dāng)出現(xiàn)類似于經(jīng)營不善這樣的問題時(shí)，商業(yè)銀行可能隨時(shí)會(huì)倒閉.而安徽省作為省融資的中小型企業(yè)在選擇國外代理銀行時(shí)，由于對(duì)對(duì)方銀行不了解，信息不對(duì)稱、沒有專業(yè)的水平和能力等原因，安徽省中小企在國際貿(mào)易融資是很難對(duì)國外的代理行有很細(xì)致的了解和深入的研究.正是因?yàn)槿鄙龠@些與國外代理行的合作尤其長(zhǎng)期合作經(jīng)驗(yàn)，所以使得在和國外的一些發(fā)展中國家在進(jìn)行國際貿(mào)易上的往來時(shí)，因?yàn)椴涣私膺@些國外發(fā)展中國家的對(duì)外貿(mào)易往來政策，不了解這些國家的對(duì)外貿(mào)易管理?xiàng)l例和金融慣例等法律文件，這些不對(duì)稱的國家間差異的問題的存在使得中小型企業(yè)很難維護(hù)自己的權(quán)益，出現(xiàn)有理拒付的情況.現(xiàn)如今，我國制定的許多金融體系和眾多的金融政策文件都是為國有大型企業(yè)制定實(shí)施的，對(duì)中小型企業(yè)的國際貿(mào)易融資不適合.而僅有的幾分規(guī)定也是參照大型國有企業(yè)文件制定實(shí)施，關(guān)于中小型企業(yè)的規(guī)則也比較少，所以中小型企業(yè)需要做到量體裁衣，根據(jù)他們自己的自身特點(diǎn)，解決他們?nèi)谫Y難，無法獲得貸款的問題，讓自己的融資模式更有效.

3.2 中小型企業(yè)的自身內(nèi)部問題

安徽省中小型企業(yè)中進(jìn)行國際貿(mào)易融資的數(shù)量不在少數(shù)，但是數(shù)量多不代表這質(zhì)量好，在大量的進(jìn)出口數(shù)量中，很多都是效益勉強(qiáng)的企業(yè)，更是有一部分企業(yè)存在著虧損，信譽(yù)狀況差，公司內(nèi)部混亂等等的管理不當(dāng)?shù)膯栴}.而這些中小型企業(yè)解決這些問題的辦法無非就是通過銀行進(jìn)行打包貸款或者是押匯的方式解決這類的資信問題.這樣的銀行融資的方式，換句話說，這種中小型企業(yè)短期貸款方式，給銀行造成了安全隱患以及流通資金短缺等等諸多問題，還使得許多其他的更需要資金的企業(yè)無法獲得貸款，不利于安徽省的經(jīng)濟(jì)的發(fā)展.

銀行在貿(mào)易過程中會(huì)產(chǎn)生收益，因?yàn)殂y行是金融企業(yè).保持流動(dòng)、營利和安全性是商業(yè)銀行的經(jīng)營原則.安全性是基本原則，盈利性是基本目的.在商業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)中，杜絕資金短缺，虧損以及資金的安全問題是商業(yè)銀行特別關(guān)注的問題.因此，商業(yè)銀行僅僅選取資質(zhì)好，信譽(yù)高的中小型企業(yè)對(duì)其進(jìn)行貸款，采取了謹(jǐn)小慎微的態(tài)度.談判、缺約、履約等都是國際間的進(jìn)出口貿(mào)易，同樣都是屬于貿(mào)易中的商業(yè)信用行為.進(jìn)出口雙方的資信狀況、進(jìn)出口貨物的價(jià)格差異、交貨完成日期，經(jīng)營管理能力、質(zhì)量水平以及市場(chǎng)行情變化、企業(yè)的生產(chǎn)銷售能力都是評(píng)定雙方商業(yè)信用的評(píng)定因素.其中，每一個(gè)因素的變化都有可能決定著雙方貿(mào)易的完成.當(dāng)其中的任何一個(gè)因素發(fā)生變化或者是改動(dòng)時(shí)，都有可能會(huì)導(dǎo)致交易的失敗，甚至出現(xiàn)貿(mào)易損失賠償或者是貿(mào)易糾紛的問題，造成貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn).

3.3 外部政策的影響

對(duì)中小型企業(yè)國際貿(mào)易融資起著重要作用的是外部政策，對(duì)貿(mào)易往來中起著保障作用的是經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展和國家經(jīng)濟(jì)政治的穩(wěn)定.健全的法律和政策有利于維護(hù)安徽省中小型企業(yè)在國際貿(mào)易融資過程中的利益.貿(mào)易進(jìn)行的標(biāo)桿是貿(mào)易管制的嚴(yán)格程度和外匯.不論從那個(gè)方面看，國家政策都在一定的方面影響著決定著外貿(mào)的發(fā)展.所以說，要尤其重視國家政策和政治風(fēng)險(xiǎn)，盡最大的方面減少風(fēng)險(xiǎn)貸款，控制風(fēng)險(xiǎn).

4 改進(jìn)安徽省中小型企業(yè)國際貿(mào)易融資的對(duì)策和建議

4.1 持續(xù)提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)和修養(yǎng)

作為經(jīng)濟(jì)往來的重要溝通，業(yè)務(wù)人員一方面要強(qiáng)化自己的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，另一方面要增強(qiáng)自己的能力，對(duì)國際金融、國際貿(mào)易以及國際法律政策等相關(guān)的知識(shí)進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，使其更加了解中小型企業(yè)在國際間的貿(mào)易融資，了解各類的貿(mào)易往來.在平常的工作中也要注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)其他人的優(yōu)點(diǎn)，讓自己更加熟練地掌握中小型企業(yè)國檢貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)，尤其要密切關(guān)注國際間的貿(mào)易市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)，精通運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和國際貿(mào)易知識(shí).了解行情變化，逐步培養(yǎng)自己的敏銳力，提高自己洞察行情的能力.

4.2 健全安徽省中小型企業(yè)與國際貿(mào)易融資法律

像上面所說的，健全的法律是中小型企業(yè)與國際貿(mào)易融資正常安全進(jìn)行的基礎(chǔ)，安全性是貿(mào)易間的根本原則.立法部門應(yīng)該制定適合中小型企業(yè)與國際間貿(mào)易融資的專門法律，制定屬于中小型企業(yè)在國際間貿(mào)易融資的特定規(guī)則，立法部門要結(jié)合未來發(fā)展的趨勢(shì)，結(jié)合國際貿(mào)易的實(shí)際工作，立足國情，健全與國際接軌的貿(mào)易融資法律體系.中小型企業(yè)和銀行也應(yīng)根據(jù)自己的實(shí)際情況出發(fā)，認(rèn)真研究現(xiàn)有的法律法規(guī)，分析國際環(huán)境和趨勢(shì)，制定適合自己的切實(shí)可行的操作方案.建立人性化、產(chǎn)品化的操作業(yè)務(wù)程序，最大可能地避免在國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)往來中或許會(huì)出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn).

4.3 借鑒國有大型企業(yè)或發(fā)達(dá)國家間國際貿(mào)易融資經(jīng)驗(yàn)

我國國有大型企業(yè)在國際貿(mào)易融資方面接觸較早，國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)往來比較多，法律也比較完全，所以我國大型的國有企業(yè)在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)往來中有許多安徽省中小型國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可以借鑒的經(jīng)驗(yàn).同樣的，發(fā)達(dá)國家在國際貿(mào)易融資中起步早，發(fā)展快，同樣的有許多的經(jīng)驗(yàn)值得我們學(xué)習(xí)和借鑒.

4.4 建立適用于安徽省中小企業(yè)國際貿(mào)易融資特點(diǎn)的信用評(píng)估體系

安徽省大部分中小型企業(yè)的特點(diǎn)是成立時(shí)間短、頻率高、規(guī)模小、額度小、融資需求高.銀行應(yīng)根據(jù)這些中小型企業(yè)的特點(diǎn)來制定適合這些中小型企業(yè)的信譽(yù)評(píng)估辦法，使得信譽(yù)評(píng)估可以正確準(zhǔn)確的反應(yīng)安徽省中小企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和償債能力.在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)往來中，還款的第一個(gè)來源是客戶正常的貿(mào)易所產(chǎn)生的現(xiàn)金流通量，第二來源才是客戶的自身盈利的能力.國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)往來的客戶信用等級(jí)的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該不同于人民幣流通資金的貸款的客戶評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，而是根據(jù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)往來的特點(diǎn)專門制訂適合中小型企業(yè)的信譽(yù)評(píng)級(jí)制度.銀行同時(shí)應(yīng)該為客戶建立國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)往來的檔案，根據(jù)客戶的履約信用記錄、交易對(duì)手資源和安徽省中小型企業(yè)的業(yè)務(wù)能力來評(píng)定其信譽(yù)等級(jí).

〔1〕孫建林.商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京：對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版，2003.

〔2〕沈瑞年.國際結(jié)算[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2000.

〔3〕張耀麟.銀行進(jìn)出口貿(mào)易融資[M].北京：中國金融出版社，2000.

〔4〕謝奉軍,賈偉強(qiáng).我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的問題與對(duì)策[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化,2006(2).

〔5〕林治海,姜學(xué)軍.國際貿(mào)易融資創(chuàng)新——商業(yè)銀行面臨的新課題[J].財(cái)政問題研究,2004(11).

〔6〕周磊,蔣玉蘭.我國國際貿(mào)易中的融資創(chuàng)新問題淺析[J].寧波廣播電視大學(xué)學(xué)報(bào),2009(1).

F276.3

A

1673-260X（2017）12-0129-02

2017-10-22

2015年度安徽省高校人文社科研究重點(diǎn)項(xiàng)目（SK2015A471）；2015年度合肥師范學(xué)院青年基金項(xiàng)目（2015QN30）