農(nóng)村資金互助社管理模式分析

吳海燕

【摘要】自從2007年銀監(jiān)會頒布農(nóng)村金融新政以來，農(nóng)村資金互助社因其內(nèi)生于農(nóng)村社區(qū)的特性，而備受各方關(guān)注。具備社區(qū)優(yōu)勢的農(nóng)村資金互助社的產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)成為研究的熱點之一。本文以吉林省梨樹縣十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社為例，運用管理學(xué)的理論框架，從市場交易成本和所有權(quán)成本這兩方面，對農(nóng)村資金互助社進行了分析。

【關(guān)鍵詞】社區(qū) 農(nóng)村資金互助社 所有權(quán)形式

一、問題提出

農(nóng)業(yè)與農(nóng)村的發(fā)展離不開金融的支持。然而，目前的農(nóng)村金融供給制度很大程度上是直接把城市的金融體系移植到了農(nóng)村。而農(nóng)村和城市的金融市場環(huán)境是截然不同的，這種簡單的移植就帶來了明顯的制度性缺陷，這就是正規(guī)金融機構(gòu)在農(nóng)村必然會面臨資金離農(nóng)和機構(gòu)離農(nóng)的困局。這是因為作為金融資本，金融機構(gòu)必然追求短期流動性獲利，而農(nóng)業(yè)具有長周期、缺乏流動性的特性，再加上自然風(fēng)險和市場風(fēng)險的不可抗力等因素，所以資金離農(nóng)和機構(gòu)離農(nóng)是一個必然趨勢。

農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性金融機構(gòu)。2007年3月份，第一家農(nóng)村資金互助社——閆家村百信農(nóng)村資金互助社在吉林省梨樹縣掛牌成立；2010年9月份，小寬鎮(zhèn)普惠農(nóng)村資金互助社、十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社和小城子鎮(zhèn)利信農(nóng)村資金互助社在吉林省梨樹縣同時成立。

二、案例情況介紹

十家堡鎮(zhèn)位于梨樹縣的東南部，四平市的東北郊。全鎮(zhèn)面積234.79平方千米，人口37999人。農(nóng)業(yè)是十家堡鎮(zhèn)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，玉米為當?shù)刂饕姆N植作物，大多數(shù)農(nóng)戶發(fā)展豬、牛、羊等養(yǎng)殖業(yè)。2010年9月，十家堡鎮(zhèn)成立了農(nóng)村資金互助社。

1、組織概況

2010年9月7日，十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社在吉林省四平市梨樹縣十家堡鎮(zhèn)正式成立。實際上，早在2007年4月，該資金互助社就已經(jīng)在農(nóng)民專業(yè)合作社里開始運作了。當時的農(nóng)民專業(yè)合作社主要經(jīng)營化肥、種子、農(nóng)藥等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料。

2、運營模式

該社有15位發(fā)起人，共拿出177萬的注冊資本金。農(nóng)戶要成為該社社員，需要滿足以下兩個條件之一：1，戶口在本地；2，戶口不在本地，但在本地有固定住所而且居住滿3年。截止目前，社員人數(shù)達到了2300多戶，共有股金500多萬，存款1000多萬。股東們每半年開一次會。如果想退股的話，社員需要提前3個月申請。目前，還沒有出現(xiàn)退股的情況。

3、運行績效

三家子鄉(xiāng)共有6000多戶農(nóng)戶，該社社員發(fā)展到了2300多戶。自成立以來，累計有1178戶農(nóng)戶從該社得到了貸款。該社社員已經(jīng)覆蓋到了三家子鄉(xiāng)所有的行政村。該社發(fā)放貸款的額度很靈活，85%的貸款額度在1萬元至2萬元之間，發(fā)放的最小一筆貸款數(shù)額為500元。貸款用途多種多樣，生產(chǎn)用途和生活用途均可。

三、理論基礎(chǔ)

與當?shù)厣鐓^(qū)的緊密聯(lián)系，具備“在地化”優(yōu)勢是資金互助社的顯著特征。我們首先分析社區(qū)具有的特征。

1、社區(qū)管理理論

社區(qū)是指聚居在一定地域范圍內(nèi)的人們所組成的社會生活共同體。事實上，中國傳統(tǒng)鄉(xiāng)村社會的含義比這個定義豐富得多。在我國農(nóng)村地區(qū)，人們基于血緣、地緣和親緣關(guān)系，在一個地方（一般以村或鄉(xiāng)為單位）長期共同生活。大家面臨的資源、環(huán)境大體相同，從事的社會、經(jīng)濟活動大致相似，在長時間的合作和交往中，人們的利益會趨于同質(zhì)性，共同的社會價值觀和道德規(guī)范也會產(chǎn)生。人們在感情上和心理上會產(chǎn)生認同感。

在本文中，為了研究的需要，我們把中國傳統(tǒng)鄉(xiāng)村社會也用“社區(qū)”這個概念來描述。

人們在農(nóng)村社區(qū)內(nèi)的生活是富于地方性的。地方性是指他們活動范圍有地域上的限制。在這種地方性的限制下，農(nóng)村社區(qū)成了“生于斯、死于斯”的社會。地理上的限制，使得人們長期共同在一起生活，彼此之間非常熟悉。在日常生活的接觸中，社區(qū)內(nèi)每個人的生產(chǎn)活動、生活狀況、信用程度都會被其他人輕易所了解。這是一個“信息對稱”的社會，幾乎不存在“信息不對稱”的問題。

這種熟人社會機制會降低經(jīng)濟活動中的交易成本和監(jiān)督成本。

2、經(jīng)濟組織管理理論

本文運用管理學(xué)的分析框架，利用所有權(quán)理論，具體從市場交易成本和所有權(quán)成本這兩個方面，去分析農(nóng)村資金互助社的所有權(quán)形式及制度優(yōu)勢。

經(jīng)濟組織的所有權(quán)有兩項核心的權(quán)能：控制權(quán)和剩余收益索取權(quán)（剩余收益是指經(jīng)濟組織在償付了其它契約債務(wù)如工資、利息以及原材料價款以后剩余的凈收益）。

經(jīng)濟組織的控制權(quán)和剩余收益索取權(quán)可以相分離，由不同集團的人掌管，而實踐中兩者往往同時掌握在同一類人的手中。在現(xiàn)實世界中，經(jīng)濟組織的所有權(quán)形式多種多樣。有些經(jīng)濟組織采取投資者所有的形式；有些則采取職工所有的形式；客戶掌握所有權(quán)也是很多經(jīng)濟組織的產(chǎn)權(quán)形式；當經(jīng)濟組織的控制權(quán)和剩余收益索取權(quán)完全分離，經(jīng)濟組織的剩余收益不得向控制組織的人員分配時，該組織就成為了非營利性機構(gòu)；在我國農(nóng)村，社區(qū)內(nèi)農(nóng)戶擁有農(nóng)作物生產(chǎn)、加工或消費合作社成為了一種普遍的現(xiàn)象。

四、農(nóng)村資金互助社的管理模式

作為新型金融機構(gòu)，農(nóng)村資金互助社具有什么樣的管理模式呢？

首先，根據(jù)管理模式來看，農(nóng)村資金互助社不是農(nóng)民專業(yè)合作社。

按照章程規(guī)定，農(nóng)村資金互助社實行社員民主管理，以服務(wù)社員為宗旨，謀求社員共同利益。在形式上，農(nóng)村資金互助社設(shè)立了理事會和監(jiān)事會，也召開全體社員大會。農(nóng)村資金互助社的組織安排、機構(gòu)設(shè)置從表面上看，很像農(nóng)民專業(yè)合作社。

但是，在對農(nóng)村資金互助社社員進行訪談后，我們發(fā)現(xiàn)，在實際運營中，農(nóng)村資金互助社幾乎體現(xiàn)不出合作制的性質(zhì)。

其次，農(nóng)村資金互助社不是投資者所有的企業(yè)。

在投資者所有的企業(yè)中，投資者向企業(yè)入股，獲得剩余收益索取權(quán)，到了年終，投資者可以按投入股金比例，得到股金紅利。獲得股金紅利是投資者入股該類企業(yè)的主要目的。資金互助社也要求農(nóng)戶投入股份，并可獲得股金分紅，這在形式上有點兒像投資者所有的企業(yè)。

但是，經(jīng)過實地訪談，農(nóng)戶入股資金互助社的主要目的是為了在缺乏資金時能夠從該社得到貸款。社員們把多余的資金存入該社，該社再把資金發(fā)放給有貸款需求的社員。在當?shù)厣鐓^(qū)，資金互助社發(fā)揮著調(diào)劑資金余缺的紐帶作用。由此看出，資金互助社的“互助”成分很大。所以，它的性質(zhì)不能定義為投資者所有的企業(yè)。

最后，農(nóng)村資金互助社也不是非營利性機構(gòu)

先要解釋一個概念，非營利性機構(gòu)并不是不能從事營利性的商業(yè)活動，事實上很多非營利性企業(yè)每年都有賬面盈余，這些企業(yè)的一個重要的特點是不得向控制企業(yè)的人員分配利潤，這些人員包括企業(yè)的組成人員、管理人員、董事會成員以及受托人。但這并不意味著非營利性機構(gòu)不能向為其提供服務(wù)或資本的人支付合理的報酬，只是企業(yè)的剩余收益不在分配之列，所有的剩余收益都必須留在企業(yè)內(nèi)部，用于支持企業(yè)從事其章程規(guī)定的業(yè)務(wù)。

那么，農(nóng)村資金互助社的所有權(quán)性質(zhì)究竟是什么呢？

我們可以看出，在目前的產(chǎn)權(quán)理論框架下，很難對農(nóng)村資金互助社的所有權(quán)性質(zhì)進行一個準確的定義。根據(jù)農(nóng)村資金互助社的特點，結(jié)合產(chǎn)權(quán)理論的某些概念，本人把農(nóng)村資金互助社的所有權(quán)形式定義為：農(nóng)村資金互助社是一種由發(fā)起人主導(dǎo)的、所有權(quán)與管理權(quán)相結(jié)合的、控制權(quán)和剩余索取權(quán)相結(jié)合的農(nóng)村社區(qū)互助性金融機構(gòu)。

這是一種獨特的產(chǎn)權(quán)制度。具有這種產(chǎn)權(quán)制度的農(nóng)村資金互助社，天然與農(nóng)村社區(qū)相聯(lián)系，使其具有明顯的制度優(yōu)勢。

五、總結(jié)

作為一種新型農(nóng)村金融機構(gòu)，農(nóng)村資金互助社一直備受人們的關(guān)注。我們實地調(diào)研了吉林省梨樹縣十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社。該社在成立不到半年的時間里，社員人數(shù)達到2300多戶，股金總數(shù)為500多萬元，存款達到1000多萬，貸款余額超過1200萬，累計有1178戶農(nóng)戶從該社得到了貸款，而且貸款的償還率為100%，從以上可知，十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社無疑是成功的。這是個非常有價值的案例。

本文運用管理學(xué)的理論框架，從產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)的角度，分析了該組織的所有權(quán)性質(zhì)。本人認為農(nóng)村資金互助社是一種由發(fā)起人主導(dǎo)的、所有權(quán)與管理權(quán)相結(jié)合的、控制權(quán)和剩余索取權(quán)相結(jié)合的農(nóng)村社區(qū)互助性金融機構(gòu)。作為一種微型金融機構(gòu)，農(nóng)村資金互助社的經(jīng)營非常靈活，而且其產(chǎn)權(quán)安排能夠降低市場交易成本和所有權(quán)成本。與大型金融機構(gòu)相比，這些特征使得農(nóng)村資金互助社具有明顯的制度優(yōu)勢。

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