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    城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制探討

    2017-03-08 15:48:50陳雯雯
    經(jīng)營(yíng)者 2017年1期
    關(guān)鍵詞:對(duì)策

    陳雯雯

    摘 要 經(jīng)濟(jì)新常態(tài)背景下,城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)危害銀行自身的發(fā)展,而且也會(huì)對(duì)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響,甚至關(guān)系到整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行。本文筆者主要根據(jù)當(dāng)前城市商業(yè)銀行的信貸現(xiàn)狀,分析信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,并提出了相關(guān)對(duì)策。

    關(guān)鍵詞 城市商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策

    一、引言

    城市商業(yè)銀行是地方性商業(yè)銀行的重要組成部分,其作為融資中介主要服務(wù)于地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指信貸人無(wú)法按照約定償還貸款的可能性,這種風(fēng)險(xiǎn)的存在會(huì)影響商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量,使銀行出現(xiàn)大量無(wú)法收回的壞賬、呆賬。當(dāng)前,銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是由征信系統(tǒng)、銀行管理以及相關(guān)法律法規(guī)不健全等造成的。雖然近年來(lái)商業(yè)銀行加強(qiáng)了信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制,但仍然缺乏獨(dú)立性,在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下,仍需采取一些措施來(lái)降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

    二、城市商業(yè)銀行信貸現(xiàn)狀

    在我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整的背景下,各商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)方面各有其特點(diǎn),但也存在一些相同的地方。

    (一)信貸資產(chǎn)投放方面

    近年來(lái),商業(yè)銀行雖然注重信貸資產(chǎn)投向的多元化,但仍存在信貸資產(chǎn)投放過(guò)度集中的現(xiàn)象,這也會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)集中。這種情況下,一旦某一部門(mén)或者客戶(hù)出現(xiàn)問(wèn)題,便會(huì)引發(fā)一系列的信貸危機(jī),輕則會(huì)使銀行發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī),重則造成金融體系的混亂,甚至?xí)鸸娍只拧@?,商業(yè)銀行普遍將一些國(guó)有企業(yè)作為重要客戶(hù),將大量的貸款投放到國(guó)有企業(yè),而中小企業(yè)融資較為困難,這種投放方式導(dǎo)致民間借貸秩序混亂,從而擾亂了金融秩序。另外,隨著國(guó)家環(huán)境政策的轉(zhuǎn)變,一些國(guó)有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益不斷下降,商業(yè)銀行無(wú)法收回貸給這些高耗能?chē)?guó)企的款項(xiàng),最終成為不良貸款。

    (二)存貸比例方面

    存貸比例在衡量銀行資產(chǎn)配置以及信貸結(jié)構(gòu)方面具有重要作用,對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。從我國(guó)的城市商業(yè)銀行的存貸款比例數(shù)據(jù)可以看出,城市商業(yè)銀行的存貸款比例在50%左右,這一數(shù)據(jù)低于其他金融機(jī)構(gòu)的存貸款比例,這一方面也可以看出,城市商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加大信貸投入。

    (三)銀行規(guī)章制度方面

    近年來(lái),城市商業(yè)銀行開(kāi)始重視規(guī)章制度方面的建設(shè),加強(qiáng)內(nèi)部控制的同時(shí)著力完善規(guī)章制度,但仍存在一些缺陷。例如,銀行不同的信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)各不相同,但是銀行在完善規(guī)章制度時(shí)并沒(méi)有建立具有針對(duì)性的從業(yè)標(biāo)準(zhǔn),對(duì)于新開(kāi)展的貸款業(yè)務(wù)并沒(méi)有建立具有獨(dú)立性的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn),城市商業(yè)銀行在規(guī)章制度方面任重道遠(yuǎn)。

    (四)信貸業(yè)務(wù)管理流程方面

    信貸業(yè)務(wù)流程太長(zhǎng)是城市商業(yè)銀行普遍存在的問(wèn)題。一般情況下,客戶(hù)從申請(qǐng)到最后銀行支付需要5個(gè)月左右的時(shí)間,這期間需要經(jīng)過(guò)多個(gè)部門(mén)層層審核,這在一定程度上降低了工作效率以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。另外,信貸服務(wù)流程單一化、難以產(chǎn)生具有個(gè)性化的信貸組合產(chǎn)品也是一個(gè)不足點(diǎn)。城市商業(yè)銀行的信貸營(yíng)銷(xiāo)也多屬于關(guān)系營(yíng)銷(xiāo),不能夠根據(jù)客戶(hù)的具體情況來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn),而僅以貸款金額來(lái)劃分風(fēng)險(xiǎn),這種情況下優(yōu)質(zhì)客戶(hù)審批困難,中小企業(yè)審批簡(jiǎn)單,與風(fēng)險(xiǎn)管理的原則相違背。

    (五)信貸人員結(jié)構(gòu)方面

    有一些城市商業(yè)銀行是由信用社改組而成的,其在崗的多為40歲以上的員工,甚至有一些銀行直接沿用信用社的老員工,這些人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)難以得到保證,也直接影響了貸款工作的效率。近年來(lái),城市商業(yè)銀行也在不斷加大本科及以上學(xué)歷專(zhuān)業(yè)人才的比例,但整體上的人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)仍有待提高。

    三、城市商業(yè)銀行信貸產(chǎn)生的原因

    (一)缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

    風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法在整個(gè)信貸工作中起著計(jì)量、控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用,如果前期的評(píng)估工作做不好,信貸風(fēng)險(xiǎn)就難以控制,長(zhǎng)期下去會(huì)導(dǎo)致整個(gè)銀行體系的崩塌。當(dāng)前,城市商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估僅停留在事前評(píng)估,忽視事中以及事后的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,這與西方較為成熟的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型有一定的差別。另外,在財(cái)務(wù)報(bào)表的分析中,也只停留在定性分析,而并沒(méi)有深入到整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。

    (二)信息不對(duì)稱(chēng)

    在信貸過(guò)程中,公司客戶(hù)經(jīng)常提供一些虛假的信息給銀行,這就導(dǎo)致了銀行在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤的結(jié)果,同時(shí),這種信息不對(duì)稱(chēng)也使銀行無(wú)法糾正客戶(hù)的錯(cuò)誤。另外,銀行的總行與分行、分行和分行之間也存在信息不對(duì)稱(chēng)的情況,這些都會(huì)影響信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和控制。

    (三)內(nèi)部監(jiān)督不足

    銀行監(jiān)管體系是由內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督構(gòu)成的,而現(xiàn)實(shí)中,由于組織結(jié)構(gòu)等因素的影響,內(nèi)部審計(jì)很難發(fā)揮應(yīng)有的作用,所以,內(nèi)部監(jiān)督的缺失也是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的原因。例如,信貸人員和銀行員工在業(yè)績(jī)的壓力下可能會(huì)虛增貸款、高息攬儲(chǔ),長(zhǎng)期下去就會(huì)造成內(nèi)部審計(jì)的工作無(wú)人去做。

    四、加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

    (一)完善責(zé)任考核制度

    銀行在引入業(yè)績(jī)考核的同時(shí)也應(yīng)當(dāng)注重相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的考核,明確相關(guān)責(zé)任人在整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中的責(zé)任。另外,還應(yīng)當(dāng)健全相應(yīng)的考核制度,確立考核合格標(biāo)準(zhǔn),將各級(jí)機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員納入到考核之中,將信貸風(fēng)險(xiǎn)與工作人員職稱(chēng)、工資等掛鉤。

    (二)建立完善的內(nèi)部控制運(yùn)行機(jī)制

    銀行的內(nèi)部控制組織機(jī)制應(yīng)當(dāng)既相互獨(dú)立,又彼此溝通,內(nèi)部運(yùn)行系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)之間的相互制衡原則來(lái)組織實(shí)施。另外,應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)呢?zé)任分離和崗位管理制度,制定合理的貸款審查組織框架,并嚴(yán)格實(shí)施。只有建立有效的內(nèi)部控制運(yùn)行機(jī)制,才能有效降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

    (三)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)

    在銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中,應(yīng)當(dāng)重視內(nèi)部審計(jì)的作用,讓不同崗位的工作人員都參與到審計(jì)工作中,而不是只安排專(zhuān)職人員進(jìn)行審計(jì)工作。銀行內(nèi)部獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)在參與決策的過(guò)程中,也應(yīng)當(dāng)積極關(guān)注銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容,不斷降低相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。另外,鼓勵(lì)審計(jì)人員及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題反映給相關(guān)部門(mén),并提出相關(guān)的審計(jì)意見(jiàn)。

    (四)提高員工素質(zhì)

    最后,建立相應(yīng)的人才選拔機(jī)制,并積極引入優(yōu)秀的人才是降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的另一個(gè)重要方法,要面向整個(gè)社會(huì)進(jìn)行公開(kāi)、公正的招聘,以確保招聘到合適、優(yōu)秀的人才。同時(shí),要健全內(nèi)部的人才晉升機(jī)制,使員工愿意積極提升自身的業(yè)務(wù)能力。對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn),提升員工的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng),使員工保持學(xué)習(xí)的狀態(tài)。

    五、結(jié)語(yǔ)

    總體上看,雖然城市商業(yè)銀行在發(fā)展的過(guò)程中不斷地完善自己,但在信貸投向、存貸比例、規(guī)章制度等方面都還存在一定的缺陷。加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)從相關(guān)制度著手,加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任考核制度,完善銀行內(nèi)部的控制運(yùn)行機(jī)制,做好相應(yīng)的審計(jì)工作,不斷提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)。只有從各個(gè)方面把握,才能有效降低銀行在相關(guān)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。

    (作者單位為北京工商大學(xué))

    [基金項(xiàng)目:本文系北京市教委市屬高校創(chuàng)新能力提升計(jì)劃項(xiàng)目:“中關(guān)村創(chuàng)新示范區(qū)引領(lǐng)京津冀產(chǎn)業(yè)升級(jí)的金融支持研究”(項(xiàng)目編號(hào):TJSHS201510011001)。]

    參考文獻(xiàn)

    [1] 連曉坤.“新常態(tài)”下城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理探討[D].山東大學(xué),2015.

    [2] 俞衛(wèi)東.城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制研究[D].河北工業(yè)大學(xué),2014.

    [3] 秦秀君.城市商業(yè)銀行小額信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制研究[D].東北石油大學(xué),2012.

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