信托公司業(yè)財一體信息化建設(shè)實踐分析

張平麗

摘要：本文圍繞信托公司業(yè)務(wù)財務(wù)一體信息化建設(shè)，分析了信托行業(yè)信息化現(xiàn)狀存在的局限性，并提出構(gòu)建以市場化管理為導(dǎo)向的業(yè)財一體化信息平臺，為公司綜合管理決策提供及時、精準(zhǔn)的信息支撐服務(wù)，助力公司長久可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：信托公司 業(yè)財一體 信息化建設(shè)

近年來，隨著信托行業(yè)不斷發(fā)展壯大，信托管理的資產(chǎn)規(guī)模也日益龐大，截止2015年底，信托管理資產(chǎn)規(guī)模達(dá)16.3萬億元。信托業(yè)務(wù)的迅速拓展對信托公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)等信息化水平都提出更高要求。單一的信托業(yè)務(wù)系統(tǒng)模塊和財務(wù)系統(tǒng)模塊，已經(jīng)無法滿足信托公司多維度決策分析需求，成為制約信托公司發(fā)展的瓶頸。整合業(yè)務(wù)、財務(wù)信息系統(tǒng)，建設(shè)高度融合的業(yè)財一體多維度信息化綜合管理平臺尤為迫切。

一、信托公司信息化現(xiàn)狀和局限性

信托公司日益重視信息化建設(shè)，但對比成熟的銀行等金融機(jī)構(gòu)的信息化水平，信托行業(yè)較為單一的業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)存在很多局限性，亟待升級融合。

（一）無法滿足公司內(nèi)部精細(xì)化管理需求

信托公司經(jīng)過多年發(fā)展已建立了相對完整的信息技術(shù)平臺，但整體信息化水平在金融行業(yè)相對不高，早期上線運(yùn)行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)本身涵蓋的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)緯度也日益不能滿足信托產(chǎn)品的飛速發(fā)展，甚至過度依賴手工臺賬補(bǔ)充。市場上成熟的財務(wù)系統(tǒng)雖然很多，但信托業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)關(guān)聯(lián)較為簡單，融合度較低，數(shù)據(jù)分散且維度單一。另一方面，公司內(nèi)部管理需求日益精細(xì)化，現(xiàn)有的信息化水平不能精準(zhǔn)高效地為決策提供所需要的各維度數(shù)據(jù)信息，信托業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)亟待升級融合。

（二）不能有效應(yīng)對日益細(xì)化深入的監(jiān)管要求

銀監(jiān)會專設(shè)“信托監(jiān)管部”，將對信托的監(jiān)管從非銀行金融機(jī)構(gòu)中獨立出來，體現(xiàn)了頂層設(shè)計對信托業(yè)監(jiān)管力度的重視，同時監(jiān)管機(jī)構(gòu)各項具體監(jiān)管指標(biāo)也日益細(xì)化，對于信托公司信息化要求不斷提高。而很多信托公司仍停留在純手工或半自動編制1104報表、人行統(tǒng)計報表等監(jiān)管報表。從現(xiàn)有的業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)和臺賬管理中整合監(jiān)管所需數(shù)據(jù)工作量日益龐大，且人工處理精確度和效率較低，必須依靠強(qiáng)大的綜合信息管理系統(tǒng)支撐。

（三）難以適應(yīng)激烈的行業(yè)競爭和轉(zhuǎn)型發(fā)展內(nèi)在要求

信托業(yè)面對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)、金融新趨勢，在持續(xù)下行的經(jīng)濟(jì)周期和競爭多變的市場環(huán)境中，傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式已經(jīng)難以為繼，必須創(chuàng)新拓展實現(xiàn)業(yè)務(wù)模式、經(jīng)營模式、盈利模式和管理模式的根本轉(zhuǎn)型，轉(zhuǎn)型的核心，就是要從外延式發(fā)展、粗放式經(jīng)營轉(zhuǎn)向內(nèi)涵式發(fā)展、精細(xì)化管理，而低效的信息化水平勢必成為阻礙信托公司轉(zhuǎn)型發(fā)展的瓶頸之一，提高業(yè)財一體信息化管理水平，構(gòu)建高效精準(zhǔn)信息流管理體系，有效應(yīng)對新的市場條件和競爭形勢成為當(dāng)務(wù)之急。

二、構(gòu)建以市場化管理為導(dǎo)向的業(yè)財一體化信息平臺

隨著信托規(guī)模不斷擴(kuò)大，信托業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，營銷手段多元發(fā)展，風(fēng)險控制壓力激增，客服服務(wù)要求提高，財務(wù)綜合管理職能轉(zhuǎn)變，要求信托公司構(gòu)建高效統(tǒng)一、業(yè)務(wù)財務(wù)深度融合的信息化管理平臺，助力管理決策，滿足監(jiān)管需求，提升信托核心競爭力。

（一）從獨立的信托業(yè)務(wù)系統(tǒng)升級為公司級綜合管理信息系統(tǒng)

高度融合的業(yè)財一體化信息系統(tǒng)是信托公司發(fā)展的助推器，全面梳理信托業(yè)務(wù)與財務(wù)需求，從業(yè)務(wù)開展到清算結(jié)束全流程信息化管理，對信托業(yè)務(wù)全方位、多維度信息化，實現(xiàn)各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)充分整合的全面管理模式，建設(shè)以業(yè)務(wù)為主線，全項目管理，全流程監(jiān)控，多維度分析的信息化平臺。消除信息孤島，實現(xiàn)信息共享，建立公司級數(shù)據(jù)中心，高效管理，為公司決策提供精準(zhǔn)有力支撐。

（二）從單一的財務(wù)核算事后反映升級為管理會計信息系統(tǒng)

建立高度發(fā)達(dá)的業(yè)務(wù)一體化信息系統(tǒng)，把人力從自動化水平較低的繁重勞動中解放出來，推動信托公司財務(wù)轉(zhuǎn)型，提升大財務(wù)管理職能，從記賬核算事后反映為主轉(zhuǎn)變?yōu)榻馕鲞^去、控制現(xiàn)在、籌劃未來的管理會計為主，推動財務(wù)風(fēng)險從事后監(jiān)督向事前預(yù)防、事中控制轉(zhuǎn)移。建立財務(wù)核算與信托業(yè)務(wù)流程一體化，實現(xiàn)信托業(yè)務(wù)開展前、中、后臺全流程管理，發(fā)揮多角度、全方位財務(wù)管理職能，助力信托公司快速應(yīng)對市場發(fā)展變化。

（三）構(gòu)建全方位綜合管理決策支持平臺

利用現(xiàn)代信息科技，通過技術(shù)手段深度整合業(yè)務(wù)信息和財務(wù)信息，搭建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)服務(wù)平臺，建立全面覆蓋業(yè)務(wù)活動全流程的多維度管理和反映體系，構(gòu)建滿足多維度綜合管理需求的決策平臺，為公司管理決策提供及時、精準(zhǔn)的信息支撐服務(wù)，有效提高風(fēng)險防范能力，提升公司內(nèi)部管理，助力信托公司在新的監(jiān)管環(huán)境下，利用更加全面、可靠、及時的基礎(chǔ)信息，做出更加科學(xué)、及時、有效的決策，實現(xiàn)公司長久可持續(xù)發(fā)展。

三、結(jié)束語

信托業(yè)務(wù)與財務(wù)一體化運(yùn)營是信托公司信息流的生命線，是提高信托公司核心競爭力的關(guān)鍵，把提升業(yè)財一體信息化管理擺在公司綜合治理與運(yùn)營管理的重要位置上，以信息化推動公司前進(jìn)發(fā)展，提升信托公司核心競爭力。

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