關(guān)于完善執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的調(diào)研報(bào)告*

●濰坊市中級(jí)人民法院課題組

關(guān)于完善執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的調(diào)研報(bào)告*

●濰坊市中級(jí)人民法院課題組**

2015年2月4日施行的《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉的解釋》(以下簡(jiǎn)稱《〈民訴法〉解釋》)，充分發(fā)揮規(guī)則的規(guī)范和指引作用，使“執(zhí)破結(jié)合，破產(chǎn)優(yōu)先”的原則得以確立。各地法院結(jié)合《〈民訴法〉解釋》規(guī)定和司法實(shí)踐，對(duì)執(zhí)行程序轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序進(jìn)行了積極探索，發(fā)現(xiàn)在實(shí)踐中依然存在諸多問(wèn)題。

一、執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題

(一)執(zhí)轉(zhuǎn)破案件管轄不合理

根據(jù)2002年最高法院《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第2條規(guī)定，基層人民法院一般管轄縣、縣級(jí)市或者區(qū)的工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記企業(yè)的破產(chǎn)案件；中級(jí)人民法院一般管轄地區(qū)、地級(jí)市(含本級(jí))以上的工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記企業(yè)的破產(chǎn)案件；納入國(guó)家計(jì)劃調(diào)整的企業(yè)破產(chǎn)案件，由中級(jí)人民法院管轄。這樣一來(lái)，基層法院在執(zhí)行由地市級(jí)以上的工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)為被執(zhí)行的案件時(shí)，倘若該被執(zhí)行人符合執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)的條件，尚需將案件移送到中級(jí)法院進(jìn)行破產(chǎn)審理，如此帶來(lái)的問(wèn)題是：基層法院作為執(zhí)行法院較中級(jí)法院，對(duì)被執(zhí)行人的企業(yè)財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)情況更為熟悉，審理起來(lái)更為方便，如果再轉(zhuǎn)交中級(jí)法院不僅造成司法資源浪費(fèi)，而且?guī)?lái)程序上的拖沓，增加當(dāng)事人的訴累。另外，目前各地都將基層法院審理的訴訟案件標(biāo)的額進(jìn)行了上調(diào)，大部分案件都是由基層法院一審，由此，大部分案件也是由基層法院進(jìn)行執(zhí)行，基層法院也完全有能力審理一般企業(yè)的破產(chǎn)案件。

(二)執(zhí)轉(zhuǎn)破案件啟動(dòng)難，數(shù)量少

目前，從各地實(shí)踐情況看，執(zhí)行程序中發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人企業(yè)資不抵債、符合破產(chǎn)條件的企業(yè)不在少數(shù)，但大部分法院對(duì)于執(zhí)轉(zhuǎn)破程序保持觀望態(tài)度，甚至存在抵觸心理。據(jù)對(duì)濰坊全市法院執(zhí)行案件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，近三年來(lái)，民事執(zhí)行案件的執(zhí)行到位率僅為39.88%，執(zhí)行不能案件在全部民事執(zhí)行案件中占比32.56%，從案件具體情況來(lái)看，既有小額的撫養(yǎng)費(fèi)、撫育費(fèi)、贍養(yǎng)費(fèi)案件，又有數(shù)量巨大的金融債權(quán)案件；被執(zhí)行人既有自然人和其他組織，也有公司及其他形式的企業(yè)法人。此類執(zhí)行不能案件中的企業(yè)法人或?yàn)榻?jīng)營(yíng)失敗，或?yàn)樘颖軅鶆?wù)，且大都資不抵債，長(zhǎng)期欠款不還，已經(jīng)符合《中華人民共和國(guó)破產(chǎn)法》(以下簡(jiǎn)稱《破產(chǎn)法》)第2條所規(guī)定的企業(yè)法人破產(chǎn)條件。但與此同時(shí)，濰坊全市法院近三年來(lái)的執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)案件僅不足十件，與執(zhí)行不能案件形成巨大反差。

(三)缺乏專業(yè)的破產(chǎn)審判機(jī)構(gòu)

目前大部分法院將破產(chǎn)案件作為商事案件由商事審判庭的法官兼顧審理，審判機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍不夠?qū)I(yè)，審判力量不足。是否符合資不抵債情形存在查證難的問(wèn)題，由于目前信用體系尚不健全，法院之間審判執(zhí)行信息共享存在障礙，對(duì)全面掌握查證被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)及債務(wù)情況造成困難。

(四)執(zhí)轉(zhuǎn)破具體銜接程序不規(guī)范

法律法規(guī)和司法解釋沒(méi)有對(duì)銜接程序作出具體規(guī)定，導(dǎo)致各地做法不一。特別是在法院內(nèi)部是執(zhí)行裁判庭辦理還是移送審判庭辦理沒(méi)有明確規(guī)定，具有破產(chǎn)審理權(quán)限的庭室不愿接受，而執(zhí)行機(jī)構(gòu)又沒(méi)有審查權(quán)能，造成執(zhí)轉(zhuǎn)破案件無(wú)處安身的僵局。

二、執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序?qū)嵤├Ь车脑蚍治?/h2>

(一)啟動(dòng)程序造成對(duì)執(zhí)轉(zhuǎn)破的障礙

在制度安排上，我國(guó)《破產(chǎn)法》第7條明確破產(chǎn)程序的啟動(dòng)采取單一的依申請(qǐng)主義，只有債務(wù)人、債權(quán)人以及對(duì)債務(wù)人負(fù)有清算責(zé)任的人可以提起破產(chǎn)申請(qǐng)。此種制度安排直接導(dǎo)致執(zhí)轉(zhuǎn)破過(guò)程中申請(qǐng)人與受益人背離的問(wèn)題，使有權(quán)參與主體無(wú)意啟動(dòng)，而相關(guān)利益主體又因法律規(guī)定的缺位而無(wú)權(quán)申請(qǐng)，造成當(dāng)事人動(dòng)力不足。

1.債權(quán)人啟動(dòng)破產(chǎn)程序的利益驅(qū)動(dòng)不足。最大限度實(shí)現(xiàn)利益是債權(quán)人選擇何種司法程序的動(dòng)機(jī)。特別是破產(chǎn)案件往往立案難、成本高、耗時(shí)長(zhǎng)，對(duì)于普通債權(quán)人而言，啟動(dòng)破產(chǎn)程序的企業(yè)基本已無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，啟動(dòng)破產(chǎn)程序付出的時(shí)間和精力代價(jià)與其可得利益相比，相差甚遠(yuǎn)，甚至面臨“替他人做嫁衣”的風(fēng)險(xiǎn)，申請(qǐng)執(zhí)行人債權(quán)會(huì)被稀釋，影響申請(qǐng)執(zhí)行人申請(qǐng)破產(chǎn)的積極性。具體來(lái)說(shuō)：一是從成本和效率方面考慮，不少債權(quán)人對(duì)破產(chǎn)程序流程不了解，認(rèn)為破產(chǎn)程序繁雜、高深，需要花費(fèi)大量的經(jīng)濟(jì)成本和時(shí)間成本。而執(zhí)行程序幾乎所有的調(diào)查、協(xié)調(diào)、處置等事務(wù)均由法院完成，債權(quán)人幾乎不需要付出成本。通常情況下，執(zhí)行程序具有快速的特征，例如要求在6個(gè)月內(nèi)結(jié)案(包括終結(jié)本次執(zhí)行程序)等，如果債務(wù)人有財(cái)產(chǎn)，往往能夠高效率實(shí)現(xiàn)債權(quán)人權(quán)益。二是執(zhí)行程序參與的債權(quán)人人數(shù)相對(duì)有限。由于執(zhí)行程序遵循不告不理的原則，已經(jīng)取得執(zhí)行依據(jù)的債權(quán)人勢(shì)必不希望未申請(qǐng)參與分配的債權(quán)人進(jìn)入分配，避免受償比例減少?？陀^上也確有一部分債權(quán)人未能參與到案款分配中。而破產(chǎn)程序則是對(duì)所有債務(wù)均進(jìn)行清理，由破產(chǎn)管理人通知所有債權(quán)人，必然導(dǎo)致參加分配財(cái)產(chǎn)的人員增多，受償比例減少。三是執(zhí)行分配程序完畢后，債權(quán)未足額清償?shù)那闆r仍保有受償?shù)目赡?。而破產(chǎn)程序中一旦債務(wù)人宣告破產(chǎn)，則剩余債務(wù)全部免除，債權(quán)人未足額清償?shù)膫鶛?quán)無(wú)法進(jìn)一步追償。

2.從被執(zhí)行人角度看，啟動(dòng)破產(chǎn)程序受阻的原因則是制度供給不足和思想障礙。破產(chǎn)制度中的重整、和解、清算三駕馬車中，重整與和解運(yùn)用幾率小，債務(wù)人一旦申請(qǐng)破產(chǎn)，就實(shí)質(zhì)放棄了重整的機(jī)會(huì)，且破產(chǎn)過(guò)程漫長(zhǎng)且成本偏高，有些債務(wù)人往往選擇轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)逃避債務(wù)，更不會(huì)主動(dòng)申請(qǐng)破產(chǎn)。二是受我國(guó)思想文化的影響，被執(zhí)行人對(duì)企業(yè)破產(chǎn)存在負(fù)面認(rèn)識(shí)，同時(shí)由于破產(chǎn)程序可能會(huì)使企業(yè)狀況、財(cái)務(wù)狀況全部曝光并處置，因此對(duì)執(zhí)轉(zhuǎn)破存在抵觸情緒。

3.對(duì)清算義務(wù)人而言，當(dāng)前我國(guó)公司清算制度未落實(shí)到位。即使一個(gè)企業(yè)成為空殼，其股東、高管仍不愿意清算或破產(chǎn)，大部分情況下并無(wú)任何制度制裁或制裁不力，故缺乏動(dòng)力。而且根據(jù)法律規(guī)定如果在破產(chǎn)過(guò)程中查出未盡勤勉義務(wù)的，則還可能追究個(gè)人責(zé)任，一些企業(yè)主因?yàn)槠髽I(yè)賬冊(cè)不齊，擔(dān)心經(jīng)不起核查，亦不愿提起破產(chǎn)程序。

(二)執(zhí)行參與分配制度不當(dāng)適用對(duì)破產(chǎn)制度形成沖擊

由于參與分配制度體現(xiàn)了“先到先得”原則，即只適用于取得執(zhí)行依據(jù)的債權(quán)人之間進(jìn)行分配，但破產(chǎn)程序適用于所有到期的債權(quán)人。因此，破產(chǎn)程序的適用會(huì)稀釋現(xiàn)有取得執(zhí)行依據(jù)的債權(quán)人的債權(quán)，導(dǎo)致進(jìn)入執(zhí)行程序的很多債權(quán)人排斥對(duì)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)的適用。目前，盡管修改后的民事訴訟法及相關(guān)司法解釋，已經(jīng)明確涉及具備法人資格的被執(zhí)行人的案件，不再適用參與分配制度，在符合條件的情況下，應(yīng)適用破產(chǎn)程序解決，但是實(shí)踐中，很多法院對(duì)參與分配制度的適用遵循“從寬”把握的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)執(zhí)轉(zhuǎn)破程序造成很大沖擊。

(三)客觀上司法對(duì)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序準(zhǔn)備不充分

雖然司法解釋對(duì)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序作出了明確規(guī)定，但是破產(chǎn)案件工作量大，審理周期長(zhǎng)，審判力量不足，導(dǎo)致執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)業(yè)務(wù)接收難。破產(chǎn)資產(chǎn)變現(xiàn)難，破產(chǎn)債權(quán)清收存在很大困難，加劇了執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)案件的審理難度，目前，對(duì)于執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序，各地法院還主要停留在制度設(shè)計(jì)和框架搭建階段，具體如何實(shí)施還在摸索，而且在這方面人才儲(chǔ)備上有所欠缺。

(四)相關(guān)法律制度的缺位造成執(zhí)轉(zhuǎn)破程序的混亂

雖然目前《〈民訴法〉解釋》對(duì)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序作出了規(guī)定，但僅4個(gè)條款的規(guī)定，很難適應(yīng)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)這一復(fù)雜的程序?qū)嵤┮?。鑒于執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的復(fù)雜性，需要對(duì)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)制度作出系統(tǒng)規(guī)定。

(五)地方保護(hù)主義對(duì)執(zhí)轉(zhuǎn)破造成一定障礙

目前，有些地方受經(jīng)濟(jì)發(fā)展和地方穩(wěn)定的影響，地方對(duì)企業(yè)破產(chǎn)采取審慎態(tài)度，一方面，企業(yè)破產(chǎn)必然帶來(lái)職工安置問(wèn)題，當(dāng)前，解決職工安置的司法手段限于職工債權(quán)優(yōu)先受償，職工債權(quán)先行墊付、職工再就業(yè)保障、國(guó)企職工身份置換等諸多問(wèn)題均有賴政府公共服務(wù)職能予以支撐，然而，因缺乏長(zhǎng)效協(xié)調(diào)機(jī)制以及明確政策支持，法院往往只能通過(guò)個(gè)案協(xié)調(diào)推動(dòng)職工安置，協(xié)調(diào)效果也因案而異。另一方面，少數(shù)地方政府盲目招商引資，缺乏必要警惕，只管投資意愿，不顧投資實(shí)力和項(xiàng)目好壞，甚至出現(xiàn)“先上車后買票”式的招商模式。對(duì)于這些企業(yè)，企業(yè)破產(chǎn)意味著招商的失敗，政府不愿承擔(dān)招商不力的責(zé)任，也不愿隨意啟動(dòng)破產(chǎn)程序。

三、執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的完善之路

(一)確立執(zhí)轉(zhuǎn)破的條件和標(biāo)準(zhǔn)

關(guān)于執(zhí)轉(zhuǎn)破適用條件，應(yīng)當(dāng)依據(jù)實(shí)體法及企業(yè)《破產(chǎn)法》第2條及其司法解釋的規(guī)定進(jìn)行判斷。經(jīng)過(guò)申請(qǐng)執(zhí)行人提供財(cái)產(chǎn)線索、被執(zhí)行人申報(bào)財(cái)產(chǎn)，執(zhí)行法院或窮盡法定措施仍不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或明顯缺乏清償能力的，執(zhí)行法院或執(zhí)行部門應(yīng)當(dāng)啟動(dòng)執(zhí)轉(zhuǎn)破程序。執(zhí)行機(jī)構(gòu)在確定是否符合實(shí)體條件時(shí)，主要進(jìn)行形式審查。具體來(lái)說(shuō)，經(jīng)法院要求，被執(zhí)行人在執(zhí)行通知書(shū)指定的期限內(nèi)不能履行債務(wù)，被執(zhí)行人無(wú)法在指定期限內(nèi)提供有清償能力的證明，沒(méi)有第三人代為清償?shù)狡趥鶆?wù)，無(wú)法與已知全部債權(quán)人達(dá)成和解協(xié)議，且具備下列情形之一的，可以啟動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序：1.通過(guò)執(zhí)行查控系統(tǒng)查詢到的存款、房地產(chǎn)、車輛、股權(quán)、機(jī)器設(shè)備等資產(chǎn)狀況，與其涉及執(zhí)行案件的債務(wù)總額進(jìn)行比對(duì)，初步判斷其財(cái)產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)的；2.通過(guò)調(diào)取的資產(chǎn)負(fù)債表，或者執(zhí)行程序中作出的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等顯示其主要資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)的；3.被執(zhí)行人賬面資產(chǎn)雖大于全部債務(wù)，但因其資金嚴(yán)重不足或者財(cái)產(chǎn)不能變現(xiàn)、法定代表人下落不明且無(wú)其他人員負(fù)責(zé)管理財(cái)產(chǎn)、長(zhǎng)期虧損且經(jīng)營(yíng)扭虧困難等原因無(wú)法清償債務(wù)，明顯缺乏清償能力的。

(二)完善執(zhí)轉(zhuǎn)破管轄制度

在地域管轄上，根據(jù)《破產(chǎn)法》第3條，破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地法院管轄，其住所地是指?jìng)鶆?wù)人主要辦事機(jī)構(gòu)所在地，無(wú)辦事機(jī)構(gòu)的，是指?jìng)鶆?wù)人注冊(cè)地。即被執(zhí)行人住所地法院對(duì)移送破產(chǎn)審查的案件有管轄權(quán)。被執(zhí)行人住所地是指被執(zhí)行人主要辦事機(jī)構(gòu)所在地。被執(zhí)行人主要辦事機(jī)構(gòu)不明確的，由被執(zhí)行人注冊(cè)登記地法院管轄。在級(jí)別管轄上，基層人民法院管轄縣、縣級(jí)市或者區(qū)的登記機(jī)關(guān)登記的被執(zhí)行人破產(chǎn)案件；中級(jí)人民法院管轄地區(qū)、地級(jí)市以上的登記機(jī)關(guān)登記的被執(zhí)行人破產(chǎn)案件。人民法院可以根據(jù)移送管轄和指定管轄的規(guī)定確定管轄法院。各地根據(jù)實(shí)際情況，中院只須負(fù)責(zé)審理被行人的債權(quán)人人數(shù)眾多，案件標(biāo)的額巨大，影響力特別大的執(zhí)轉(zhuǎn)破案件即可，其他的均可由基層法院進(jìn)行審理。

(三)明確執(zhí)轉(zhuǎn)破的程序設(shè)置

1.完善啟動(dòng)程序

(1)提高啟動(dòng)程序動(dòng)力。應(yīng)加大執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)案件法院職權(quán)介入的程度，賦予執(zhí)行法院和執(zhí)行法官一定的能動(dòng)司法職能。一是擴(kuò)大參與主體范圍，可以考慮允許尚未取得申請(qǐng)執(zhí)行依據(jù)，但有相關(guān)證據(jù)表明享有合法債權(quán)的主體，參與到執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序中來(lái)。規(guī)定允許這部分主體有權(quán)向執(zhí)行法官提出轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的申請(qǐng)，并需按規(guī)定提交各種相關(guān)證據(jù)材料及證據(jù)。二是明確執(zhí)行人員對(duì)執(zhí)行案件當(dāng)事人申請(qǐng)執(zhí)轉(zhuǎn)破權(quán)利的告知義務(wù)。執(zhí)行開(kāi)始時(shí)，即賦予執(zhí)行員一并告知被執(zhí)行人有關(guān)執(zhí)轉(zhuǎn)破程序的職責(zé)，釋明執(zhí)轉(zhuǎn)破程序的利弊。三是執(zhí)行人員根據(jù)案件具體情況，適時(shí)主動(dòng)地對(duì)案件當(dāng)事人作出執(zhí)轉(zhuǎn)破的問(wèn)詢。即執(zhí)行部門經(jīng)形式審查，發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人具備破產(chǎn)條件的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)談話、書(shū)面告知等方式征詢申請(qǐng)執(zhí)行人或被執(zhí)行人意見(jiàn)，申請(qǐng)執(zhí)行人之一或被執(zhí)行人同意的，執(zhí)行部門在對(duì)被執(zhí)行人名下財(cái)產(chǎn)采取查封、凍結(jié)等控制性措施后移送破產(chǎn)審查，并裁定中止對(duì)被執(zhí)行人的執(zhí)行。審查期間，對(duì)其他被執(zhí)行人一般不停止執(zhí)行。對(duì)于申請(qǐng)執(zhí)行人、被執(zhí)行人不同意移送的，應(yīng)按優(yōu)先原則進(jìn)行分配，對(duì)于企業(yè)法人被執(zhí)行人的其他已經(jīng)取得執(zhí)行依據(jù)的債權(quán)人申請(qǐng)參與分配的，不予支持，以期起到倒逼適用破產(chǎn)程序的作用。

(2)完善啟動(dòng)的決定程序。對(duì)于符合移送破產(chǎn)審查的案件，由執(zhí)行人員提出書(shū)面意見(jiàn)，經(jīng)執(zhí)行部門合議庭評(píng)議同意，報(bào)執(zhí)行部門負(fù)責(zé)人審批后，并經(jīng)過(guò)有關(guān)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)銜接工作協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)審查決定是否移送，以統(tǒng)一移送標(biāo)準(zhǔn)。

2.完善執(zhí)轉(zhuǎn)破的移送程序

(1)移送的流程。一是不同法院間的移送。轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序材料應(yīng)當(dāng)移送被執(zhí)行人住所地人民法院。受移送法院應(yīng)當(dāng)及時(shí)簽收?qǐng)?zhí)行法院移送的相關(guān)材料，并在3日內(nèi)移交其破產(chǎn)案件審理部門進(jìn)行審查。受移送法院依法享有管轄權(quán)的，應(yīng)當(dāng)自收到執(zhí)行案件相關(guān)材料之日起三十日內(nèi)，將是否受理破產(chǎn)案件的裁定告知執(zhí)行法院。受移送法院拒絕接收移送材料的，或收到移送的材料后不按期進(jìn)行審查的，執(zhí)行法院為受移送法院的上級(jí)法院的，可以對(duì)該案進(jìn)行監(jiān)督。執(zhí)行法院為受移送法院的下級(jí)法院的，可以申請(qǐng)受移送法院的相關(guān)監(jiān)察部門進(jìn)行監(jiān)督；執(zhí)行法院與受移送法院為同級(jí)法院的，可以申請(qǐng)共同的上級(jí)法院進(jìn)行監(jiān)督。二是同一法院內(nèi)部的移送。執(zhí)行法院對(duì)破產(chǎn)案件有管轄權(quán)的，執(zhí)行部門將相關(guān)材料直接移交該法院破產(chǎn)案件審理部門進(jìn)行審查，以加快程序流轉(zhuǎn)。

(2)明確需要移送的材料。除了應(yīng)當(dāng)制作執(zhí)轉(zhuǎn)破程序移交表，還應(yīng)附下列材料：①當(dāng)事人同意移送破產(chǎn)的談話記錄、書(shū)面報(bào)告；②涉執(zhí)、涉訴案件清單，包括案號(hào)、當(dāng)事人、標(biāo)的額、受理費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、聯(lián)系電話等情況，執(zhí)行案件立案審查表、生效法律文書(shū)；③查明的各被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)情況及處置情況。已經(jīng)處置分配的，附分配方案。已經(jīng)做出評(píng)估、審計(jì)的，附評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告。查封控制的，附查封控制材料；④被執(zhí)行人工商登記表、章程，包括變更經(jīng)過(guò)、股東信息等資料；⑤被執(zhí)行人不同意移送破產(chǎn)或無(wú)法取得聯(lián)系的，附轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序限期履行通知書(shū)及送達(dá)情況材料；⑥執(zhí)行部門在執(zhí)行程序中發(fā)現(xiàn)或掌握的被執(zhí)行人企業(yè)及其相關(guān)人員隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等涉嫌逃避廢債行為的線索或材料；⑦其他有必要移送的材料。

(3)移送材料的補(bǔ)充與完善。受移送法院或部門認(rèn)為移送的材料需要補(bǔ)充的，應(yīng)向執(zhí)行法院或部門發(fā)出補(bǔ)充材料清單，執(zhí)行法院或部門收到清單后7日內(nèi)將清單材料移送受理破產(chǎn)的法院或部門。逾期沒(méi)有提供材料且未作出合理解釋的，受移送法院或部門有權(quán)將案件材料退回執(zhí)行法院或執(zhí)行部門。

3.完善執(zhí)轉(zhuǎn)破銜接程序

(1)案件受理后的銜接。受移送法院或部門裁定受理的，應(yīng)自裁定受理之日起3日內(nèi)告知移送相關(guān)材料的執(zhí)行法院或執(zhí)行部門。執(zhí)行法院或執(zhí)行部門收到受理案件的裁定書(shū)后，應(yīng)當(dāng)裁定中止對(duì)被執(zhí)行人的執(zhí)行程序，并在7日內(nèi)完成以下工作：①將有關(guān)被執(zhí)行人的所有執(zhí)行案件的執(zhí)行情況匯總后移送受理破產(chǎn)案件法院或部門；②根據(jù)受理破產(chǎn)案件法院或部門的要求及時(shí)解除相關(guān)保全措施；③將查控的尚未執(zhí)行的或尚未執(zhí)行完畢的被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)移交受理破產(chǎn)案件法院或部門，其中涉及季節(jié)性商品、鮮活、易腐爛變質(zhì)及易耗物品等不宜保管的財(cái)物，執(zhí)行部門在征得受理破產(chǎn)案件法院或部門同意后可先行變價(jià)處置后將變價(jià)款移送受理破產(chǎn)案件法院或部門；④通知有關(guān)申請(qǐng)執(zhí)行人依法在破產(chǎn)程序中申報(bào)債權(quán)。

(2)不予受理的銜接。受移送法院或部門裁定不予受理的，應(yīng)當(dāng)在裁定作出之日起5日內(nèi)送達(dá)申請(qǐng)執(zhí)行人和被執(zhí)行人，并在7日內(nèi)將接收的材料和被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)退還執(zhí)行法院或執(zhí)行部門，執(zhí)行法院或執(zhí)行部門應(yīng)自收到退回相關(guān)材料后恢復(fù)對(duì)被執(zhí)行人的執(zhí)行。

(3)再次提出破產(chǎn)申請(qǐng)的處理。不予受理或駁回申請(qǐng)裁定生效后，人民法院不得重復(fù)啟動(dòng)執(zhí)行案件移送破產(chǎn)審查程序。但當(dāng)事人有新的證據(jù)證明被執(zhí)行人具備破產(chǎn)條件的，可以向破產(chǎn)管轄法院直接提出破產(chǎn)申請(qǐng)。

4.建立配套的被執(zhí)行人不同意執(zhí)轉(zhuǎn)破的救濟(jì)和異議審查程序

申請(qǐng)執(zhí)行人之一同意轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序，但被執(zhí)行人不同意或無(wú)法取得聯(lián)系的，執(zhí)行部門可書(shū)面指定被執(zhí)行人限期履行，并載明被執(zhí)行人若到期未履行的，將移送破產(chǎn)審查。指定履行的期限可以定為七日，與企業(yè)破產(chǎn)法第十條債務(wù)人的異議期相一致。限期履行通知書(shū)無(wú)法直接送達(dá)的，應(yīng)當(dāng)張貼于被執(zhí)行人住所地，并拍照留卷。因受理破產(chǎn)對(duì)被執(zhí)行人企業(yè)影響重大，此規(guī)定目的在于再給被執(zhí)行人一次履行機(jī)會(huì)，以緩和、減少矛盾。執(zhí)行當(dāng)事人對(duì)執(zhí)行部門移送破產(chǎn)行為有異議的，由執(zhí)行部門轉(zhuǎn)交破產(chǎn)審判庭進(jìn)行審查，不再交由執(zhí)行異議審查部門審查。

5.避免搶先執(zhí)行和中止個(gè)別清償

執(zhí)行部門收案后，一時(shí)難以判斷是否符合轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的，可先對(duì)被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估、處置，但盡量應(yīng)在被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)處置完成前對(duì)是否符合轉(zhuǎn)破產(chǎn)條件進(jìn)行審查(因在破產(chǎn)程序中，交易的稅費(fèi)明顯低于執(zhí)行程序，可提高處置價(jià)格)。對(duì)可能符合轉(zhuǎn)破產(chǎn)條件，且被執(zhí)行人與部分申請(qǐng)執(zhí)行人存在惡意串通損害其他債權(quán)人利益可能的，不應(yīng)支持該部分申請(qǐng)執(zhí)行人搶先執(zhí)行的行為。破產(chǎn)審查期間，一般不應(yīng)對(duì)個(gè)別申請(qǐng)執(zhí)行人進(jìn)行清償。

6.執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)和另行申請(qǐng)破產(chǎn)的競(jìng)合與銜接

執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序中，有關(guān)權(quán)利人依據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法及其司法解釋的規(guī)定向人民法院另行提起破產(chǎn)申請(qǐng)的，不管是執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)的審查還是當(dāng)事人另行提起破產(chǎn)申請(qǐng)的審查，其實(shí)體標(biāo)準(zhǔn)是一致的，應(yīng)當(dāng)合并審查為宜，否則就會(huì)對(duì)同一事項(xiàng)作出多個(gè)裁定。

7.執(zhí)破銜接工作機(jī)制

一是執(zhí)破銜接工作構(gòu)建以執(zhí)行局為主導(dǎo)，各執(zhí)行部門負(fù)責(zé)案件篩選、破產(chǎn)審判庭負(fù)責(zé)審查的工作模式，并定期召開(kāi)執(zhí)破工作例會(huì)。二是對(duì)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)案件的審查可組建固定的合議庭，以利于執(zhí)行和破產(chǎn)工作的溝通，達(dá)成共識(shí)。三是設(shè)立執(zhí)破銜接工作協(xié)調(diào)小組，由分管破產(chǎn)審判、立案、執(zhí)行工作的院領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行部門、破產(chǎn)案件審理部門、立案部門主要負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)對(duì)執(zhí)行程序轉(zhuǎn)為破產(chǎn)程序的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督工作。四是執(zhí)行部門和破產(chǎn)審判庭應(yīng)當(dāng)建立全面的信息共享和管理系統(tǒng)，形成資源共享、優(yōu)化配置的管理機(jī)制。

(四)完善執(zhí)轉(zhuǎn)破程序的制度保障

1.更新破產(chǎn)理念，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步較晚，公眾在觀念上對(duì)破產(chǎn)有著天然的抵觸情緒?，F(xiàn)在的破產(chǎn)已不再是單純的破產(chǎn)清算，而是包含著預(yù)防、挽救功能。例如，通過(guò)債務(wù)重整程序，有利于避免各債權(quán)人爭(zhēng)相討債，避免債務(wù)惡化進(jìn)而從根本上損害債權(quán)人利益。因此，有必要通過(guò)普法宣傳等手段讓社會(huì)了解破產(chǎn)制度的意義，讓更多有破產(chǎn)必要的企業(yè)以自愿破產(chǎn)的方式啟動(dòng)破產(chǎn)程序，而不必再通過(guò)執(zhí)行程序來(lái)轉(zhuǎn)換成破產(chǎn)程序。

2．加強(qiáng)破產(chǎn)審判機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè)，推行簡(jiǎn)易破產(chǎn)程序

從破產(chǎn)制度供給本身而言，破產(chǎn)審判力量不足、破產(chǎn)程序冗長(zhǎng)是當(dāng)前影響破產(chǎn)有效開(kāi)展的重要制約因素。建議從設(shè)置專門的破產(chǎn)法庭和新增破產(chǎn)專業(yè)審判人員入手，同時(shí)加強(qiáng)破產(chǎn)管理人隊(duì)伍建設(shè),落實(shí)最高人民法院2016年6 月22日下發(fā)的《關(guān)于在中級(jí)人民法院設(shè)立清算與破產(chǎn)審判庭的工作方案》。在各直轄市至少選擇一個(gè)中級(jí)人民法院設(shè)立專門的清算與破產(chǎn)審判庭，省會(huì)城市和副省級(jí)城市中級(jí)人民法院要設(shè)立專門的清算與破產(chǎn)審判庭。針對(duì)破產(chǎn)時(shí)間長(zhǎng)、效率低、費(fèi)用高等問(wèn)題，可以嘗試規(guī)范化的簡(jiǎn)易破產(chǎn)程序，例如對(duì)簡(jiǎn)易程序的適用標(biāo)準(zhǔn)、破產(chǎn)管理人資格選定范圍的擴(kuò)大和破產(chǎn)費(fèi)用的降低、簡(jiǎn)化程序與普通程序相轉(zhuǎn)換等方面進(jìn)行規(guī)定，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和司法實(shí)踐的需要。

3．建立完善信息共享和管理系統(tǒng)

針對(duì)目前各法院間涉訴、涉執(zhí)信息不暢的問(wèn)題，完善審判信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)各法院間涉訴、涉執(zhí)案件信息的共享；法院執(zhí)行局和審理破產(chǎn)案件的審判庭應(yīng)當(dāng)建立全面的信息共享和管理系統(tǒng)，對(duì)執(zhí)行不能案件的流程進(jìn)行規(guī)范和管理。同時(shí)，完善社會(huì)征信體系，對(duì)企業(yè)信用信息、資信情況進(jìn)行共享。

4.加強(qiáng)府院聯(lián)動(dòng)建立府院溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，形成政府法院工作合力

破產(chǎn)案件必須兼顧地方產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向等社會(huì)性問(wèn)題，需要黨委政府的重視、支持和配合。一是要主動(dòng)加強(qiáng)與政府各部門、金融監(jiān)管部門和人民銀行等各相關(guān)部門的溝通與協(xié)調(diào)。二是要與政府建立常態(tài)化的良性互動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，不定期向黨委政府報(bào)送破產(chǎn)工作專報(bào)。三是落實(shí)政府的維穩(wěn)屬地責(zé)任及公共服務(wù)和社會(huì)管理職能。四是法院要在企業(yè)破產(chǎn)案件審理方面開(kāi)拓新思路。對(duì)于進(jìn)入破產(chǎn)清算和重整的“僵尸企業(yè)”，要加大力度，重點(diǎn)審理。對(duì)屬于破產(chǎn)清算的要依法快審快結(jié)，加快盤活存量資產(chǎn)，消除無(wú)效供給；對(duì)屬于破產(chǎn)重整的，要簡(jiǎn)化審理方式，盡可能促成企業(yè)重整成功。

加強(qiáng)與各地維穩(wěn)機(jī)制、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制、銀行業(yè)協(xié)會(huì)的企業(yè)幫扶機(jī)制等工作機(jī)制對(duì)接，形成合力，提高效率。

5.逐步開(kāi)展個(gè)人破產(chǎn)制度，解決執(zhí)行難治本之道

從更長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來(lái)看，要徹底解決執(zhí)行難，自然人債務(wù)有必要建立起與企業(yè)法人一樣的破產(chǎn)制度。執(zhí)行一方面需要強(qiáng)化威懾、懲戒機(jī)制，另一方面需要建立獎(jiǎng)勵(lì)制度。當(dāng)前法院正在大力推進(jìn)和完善執(zhí)行查控、威懾和懲戒系統(tǒng)，取得了很大成效，然而個(gè)人破產(chǎn)制度中的債務(wù)免責(zé)制度無(wú)疑是對(duì)誠(chéng)實(shí)債務(wù)人的最大獎(jiǎng)勵(lì)，也是個(gè)人破產(chǎn)制度的核心魅力所在。借鑒國(guó)外的成熟經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)當(dāng)對(duì)誠(chéng)實(shí)的債務(wù)人給予破產(chǎn)免責(zé)的待遇，同時(shí)還可以設(shè)定破產(chǎn)限制性規(guī)定和破產(chǎn)撤銷制度，在破產(chǎn)程序進(jìn)行時(shí)甚至破產(chǎn)程序終結(jié)后，假如發(fā)現(xiàn)債務(wù)人存在欺詐行為、隱匿財(cái)產(chǎn)行為的，可以不給予破產(chǎn)免責(zé)保護(hù)，破產(chǎn)終結(jié)的還可以向法院申請(qǐng)撤銷其破產(chǎn)免責(zé)。

責(zé)任編校：郝曉越

*本文系2016年全省法院重點(diǎn)調(diào)研課題調(diào)研報(bào)告，有刪節(jié)。

**課題組負(fù)責(zé)人：姜樹(shù)政。課題組成員：張廣孝、宋允厚、李欣紅、馬海蘭、邱金山、葉伶俐、劉楠楠。執(zhí)筆人：葉伶俐。