虛擬貨幣洗錢風險防范對策研究

曹伊+張月林

摘 要：虛擬貨幣是一種可以以數(shù)字形式交易，具有交易媒介、計價單位及價值儲存功能的貨幣。由于虛擬貨幣的匿名性、跨國性、去中心化等特點，利用虛擬貨幣洗錢已成為洗錢的新手段。法律缺乏、系統(tǒng)漏洞、監(jiān)管不嚴是我國虛擬貨幣市場的現(xiàn)狀。我國應(yīng)當通過適時完善法律保障，修補系統(tǒng)漏洞，加強市場監(jiān)管，完善我國在虛擬貨幣洗錢方面的缺陷。

關(guān)鍵詞：虛擬貨幣;洗錢風險;防范對策

中圖分類號：D922.2 ? 文獻標志碼：A ? 文章編號：1002-2589（2016）12-0122-02

隨著虛擬貨幣在市場上占據(jù)一定位置，利用虛擬貨幣制度漏洞洗錢的風險也隨之加大，因此應(yīng)進一步完善其法律制度以及監(jiān)管體系，切實有效打擊利用虛擬貨幣洗錢的犯罪活動，維護市場秩序。

一、利用虛擬貨幣洗錢的現(xiàn)狀

虛擬貨幣是一種可以以數(shù)字形式交易，具有交易媒介和（或）計價單位及（或）價值儲存功能，但在任何法域不具有法定貨幣地位的數(shù)字形式的價值。根據(jù)揚基集團分析師的估算，僅虛擬貨幣市場2012年就已經(jīng)達475億美元，在接下來的5年中該市場將持續(xù)增長15%，至2017年將達到554億美元。而之所以發(fā)展如此迅速，主要源于其本質(zhì)上是數(shù)字數(shù)據(jù)，而不是賴以存儲的媒介具有匿名性、跨國性、去中心化等特點。目前虛擬貨幣已經(jīng)成為一種普遍的投資工具，在特定的虛擬領(lǐng)域可以以通貨的形式，用來線上支付，購買產(chǎn)品。有些虛擬貨幣甚至可以避過法律約束，從線下直接與人民幣對價。

由于虛擬貨幣具有便利、高效、隱蔽的特性，利用虛擬貨幣交易平臺洗錢已經(jīng)成為洗錢犯罪的新手段。目前，虛擬貨幣作為互聯(lián)網(wǎng)高度發(fā)展的產(chǎn)物，不僅可以用于現(xiàn)實產(chǎn)品的購買，還可以轉(zhuǎn)讓虛擬資產(chǎn)，使部分投機者低價收購，高價賣出，形成回流，而這個回流才是真正滋生市場操縱和流通、進行洗錢等導致金融監(jiān)控失效的中間層。且這個中間層，仍然不在相關(guān)法律法規(guī)的監(jiān)控下。

二、利用虛擬貨幣洗錢的原因

（一）缺乏法律制度保障

首先，我國對虛擬貨幣的界定是近幾年來才施行的，對于虛擬貨幣的立法也還在初級階段，責任歸屬也比較模糊。同時由于宣傳力度不夠，民眾對虛擬貨幣也并不了解。其次，我國現(xiàn)行沒有相關(guān)虛擬貨幣洗錢犯罪的立法規(guī)定，這非常不利于我國打擊利用虛擬貨幣洗錢的犯罪活動。最后，盡管倒賣虛擬貨幣在我國明令禁止，但仍有商家專門提供其買賣。由于使用虛擬貨幣洗錢犯罪的上游犯罪或輔助性犯罪大多數(shù)屬于網(wǎng)絡(luò)犯罪，而網(wǎng)絡(luò)犯罪的法定刑罰往往要比洗錢犯罪輕很多，導致虛擬貨幣洗錢活動日益猖獗。

（二）存在系統(tǒng)安全漏洞

首先，虛擬貨幣市場不同于現(xiàn)實的貨幣市場，交易參與者的身份核實變成了監(jiān)管的空白區(qū)域。任何人可以在任何地點、任何時間，利用任何身份創(chuàng)建一個賬號進入到虛擬貨幣市場。由此導致利用虛擬貨幣這一途徑洗錢的不法分子激增。其次，利用虛擬貨幣洗錢過程中，存在跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬等交易流程手續(xù)費低廉，可以無限次轉(zhuǎn)賬等漏洞，更加助長了利用虛擬貨幣洗錢之風。最后，虛擬貨幣發(fā)行方交易平臺防火墻不健全，沒有所屬標識的虛擬貨幣可以被隨意盜取，并利用其洗錢，使虛擬貨幣的價值受到嚴重影響，且影響普通消費者對虛擬貨幣市場的信心。

（三）缺乏有效監(jiān)管體系

首先，日益增多的洗錢犯罪通過缺乏監(jiān)管的虛擬貨幣市場進行，賬戶的匿名性導致所進行的線上洗錢活動難以追查到責任人，使監(jiān)管受到制約，給反洗錢帶來難度。其次，虛擬貨幣市場上交易的性質(zhì)及內(nèi)容都不被重視，甚至于即使發(fā)現(xiàn)了洗錢相關(guān)的虛擬貨幣賬戶，也并不能意識到其重要性，白白放跑了有力證據(jù)，使得利用虛擬貨幣洗錢犯罪活動更加隨意且金額龐大。最后，打擊洗錢活動，通常需要借助國際合作，而由于調(diào)查過程通常需要漫長而繁雜的程序與手續(xù)，極其耗費時間，導致合作面臨較大挑戰(zhàn)。

三、防范虛擬貨幣洗錢風險的對策

（一）完善法律制度保障

1.加強法律宣傳

首先，各地政府要在網(wǎng)吧、虛擬貨幣轉(zhuǎn)換點、售賣處等貼上關(guān)于虛擬貨幣違法行為的橫幅及標語。聘請打擊虛擬貨幣洗錢方面的專門公安民警，舉辦普法講座等活動，增加對虛擬貨幣違法行為的禁止的網(wǎng)外宣傳。其次，加大對虛擬貨幣反洗錢的網(wǎng)絡(luò)宣傳，與各大網(wǎng)站協(xié)商在一定期限或時間段內(nèi)滾動播出打擊利用虛擬貨幣洗錢的廣播條，舉辦虛擬貨幣法律知識調(diào)查問卷，或?qū)⑾嚓P(guān)法律知識做成廣告貼在網(wǎng)站的公益廣告處，讓網(wǎng)民們充分了解虛擬貨幣反洗錢相關(guān)法律。最后，對于公司企業(yè)等機構(gòu)，應(yīng)加強其自律性，并使其積極接受反洗錢監(jiān)管。

2.完善法律法規(guī)

首先，應(yīng)盡快制定具有操作性和針對性的虛擬貨幣反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)《互聯(lián)網(wǎng)虛擬貨幣反洗錢法》，細化對于虛擬貨幣交易過程中的規(guī)定，要體現(xiàn)虛擬貨幣洗錢犯罪的特點，對虛擬貨幣發(fā)行方及服務(wù)方應(yīng)承擔的反洗錢的義務(wù)做出具體規(guī)定，明確責任歸屬。其次，加速相關(guān)法律法規(guī)制定，完善當今應(yīng)用《關(guān)于加強網(wǎng)絡(luò)游戲虛擬貨幣管理工作的通知》或盡快出臺一部專門的法律法規(guī)，運用現(xiàn)實社會的價值體系來切實解決根本問題。最后，確定執(zhí)法機構(gòu)，不定時審查相應(yīng)虛擬貨幣發(fā)行方主體及服務(wù)商，使相關(guān)企業(yè)不能逃避法律管制。

3.嚴懲違法行為

嚴懲違法參與洗錢的人或機構(gòu)相當于敲響整個虛擬貨幣市場的警鐘。對于追查到的網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣洗錢犯罪行為，一般是檢察官作為公訴人被賦予了起訴自由裁量權(quán)，有權(quán)以決定提起訴訟或繼續(xù)起訴或者改以其他罪名起訴。因此，在起訴使用虛擬貨幣洗錢犯罪的過程中，檢察官應(yīng)該對于洗錢犯罪的潛在及現(xiàn)存的證據(jù)有所認識，以防止破壞接下來的起訴，防止出現(xiàn)替代性判決（如網(wǎng)絡(luò)犯罪判決）。而網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪應(yīng)與現(xiàn)實中洗錢處予同量刑。依據(jù)《反洗錢法》第32條：金融機構(gòu)有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負責董事、高級管理人員和其他直接責任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款。情節(jié)特別嚴重的，可吊銷其經(jīng)營許可證。依據(jù)《刑法》第191條：自然人明知的情況下參與洗錢的，沒收實施犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或拘役，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金，情節(jié)嚴重的處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金。

（二）彌補安全體系漏洞

1.嚴格核實交易者資格

一方面，國內(nèi)虛擬貨幣平臺賬戶實名制的推行必不可少，應(yīng)嚴格禁止國外第三方支付平臺的使用，使得國內(nèi)虛擬貨幣的交易必須運用到信用卡、銀行卡等與個人真實身份相關(guān)聯(lián)的支付工具。從事相關(guān)虛擬貨幣發(fā)行的金融機構(gòu)應(yīng)加強對交易平臺個人交易的監(jiān)控。對于已發(fā)生的洗錢行為，警方也應(yīng)迅速追查相關(guān)賬戶注冊的IP地址等，從網(wǎng)絡(luò)追蹤到個人，從而增加抓捕到洗錢者的可能;另一方面，網(wǎng)絡(luò)后臺制作一份“黑名單”對有前科的人實行終身禁止交易制度，一旦發(fā)現(xiàn)該身份相關(guān)的信息立即封掉其賬號。各個不同網(wǎng)絡(luò)的后臺應(yīng)該共享一份“黑名單”，將國內(nèi)國外，各個區(qū)域的可能犯罪者全面監(jiān)控起來，打擊跨國洗錢。

2.完善跨系統(tǒng)交易流程

打擊虛擬貨幣洗錢要從兩方面進行。一方面，應(yīng)該增加跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬流程過程中的比例費用，增加洗錢的成本，而隨著洗錢成本的增加，會使洗錢的犯罪率在一定程度上減少?？缦到y(tǒng)轉(zhuǎn)賬過程中，超過跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬的規(guī)定次數(shù)和金額上限，應(yīng)設(shè)定一個交易核實到賬時限，在該時限內(nèi)，對該筆交易進行驗證。另一方面，對交易服務(wù)方及發(fā)行方要重點排查。為避免有發(fā)行方參與其中，應(yīng)對其所發(fā)行的虛擬貨幣的總數(shù)有一個限額，例如對每個賬戶的最高限額控制在10%。加強其自律性，使整個流程中最主要的當事方配合打擊利用虛擬貨幣洗錢的活動。

3.加強系統(tǒng)防火墻

首先，應(yīng)定期升級虛擬貨幣交易平臺的防火墻系統(tǒng)，設(shè)立專門人員輪班監(jiān)控，將黑客利用漏洞攻擊的可能性降到最低。其次，應(yīng)經(jīng)常提醒虛擬貨幣用戶所在交易環(huán)境是否安全，加強用戶的防木馬意識，提醒其在每次交易之前進行木馬查殺，將虛擬貨幣被盜的可能性降到最低。最后，虛擬貨幣大多數(shù)采用“分布式記賬”，鼓勵用戶為自身和其他交易者進行交易驗證，切實有效保護交易的安全。

（三）建立有效監(jiān)管體系

1.對系統(tǒng)交易的監(jiān)控

利用虛擬貨幣洗錢對案件的追查帶來了巨大的挑戰(zhàn)，由于虛擬貨幣的去中心化、匿名化，對于大多數(shù)的交易是無法進行有效監(jiān)控的，因此，應(yīng)采取輔助性手段，加強對于虛擬貨幣交易系統(tǒng)與其他商業(yè)世界的交界口的監(jiān)控。同時，在禁止了國外第三方支付平臺的情況下，犯罪分子洗錢活動必定會經(jīng)過實名注冊的信用卡或現(xiàn)實存在的銀行賬戶等，警方可通過對服務(wù)器或銀行遺留下的信息進行追查、監(jiān)控。

2.加強對洗錢案件的敏感度

虛擬貨幣洗錢由于其線上化匿名性，大多數(shù)追查為現(xiàn)實生活中對犯罪分子進行的追查。而由于我國虛擬貨幣宣傳不到位，一般警方在搜查中即使發(fā)現(xiàn)了電腦上的虛擬貨幣交易賬戶、電子錢包或轉(zhuǎn)賬票據(jù)等，也不能認識到其重要性。應(yīng)加強對虛擬貨幣交易賬戶等的重視，在追查洗錢的過程中，一旦發(fā)現(xiàn)了犯罪分子可能持有虛擬貨幣，應(yīng)立即控制所有智能電子設(shè)備以保持電子數(shù)據(jù)的完整，聯(lián)系相關(guān)專業(yè)偵查人員并請求幫助。

3.加強國際組織合作

首先，對于貸款資金流入我國的賬戶要保存其交易檔案，而對還款的資金來源要嚴格核實，確保其合法性。一旦發(fā)現(xiàn)洗錢行為，他國可以根據(jù)所提供信息的有效性從我國取得補償，我國會采取相應(yīng)措施調(diào)查取證，在其過程中，國際組織積極配合。其次，為了保障國際合作的順利進行，調(diào)查人員需要充分了解對方相關(guān)的國際合作規(guī)則，以免因為認識理解不全面造成障礙，保障反洗錢活動跨國的時效性。最后，國內(nèi)與國外跨系統(tǒng)交易要遵照《支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)指導意見》，除了實名之外，還要簽署法律文件，注明交易來源及明細，如果是公司集團或機構(gòu)應(yīng)注明法人代表，保證自身行為的合法性。

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