淺談如何加強財務公司審慎信貸管理工作

王 華/1.三峽大學經(jīng)濟與管理學院 2.三峽財務有限責任公司宜昌分公司

?

淺談如何加強財務公司審慎信貸管理工作

王 華1.2/1.三峽大學經(jīng)濟與管理學院 2.三峽財務有限責任公司宜昌分公司

【摘 要】財務公司隸屬企業(yè)集團，信貸業(yè)務服務對象為集團內(nèi)部成員單位，由于相互信任，容易造成信貸風險防范措施不力，最終形成風險。為維護自身經(jīng)營穩(wěn)健與金融體系安全，財務公司需加強審慎信貸管理、有效防范信貸風險。本文從財務公司信貸管理中易出現(xiàn)的問題出發(fā)，提出了相應的對策和建議。

【關(guān)鍵詞】信貸審慎管理；風險防范；問題對策

隨著金融監(jiān)管工作的深入，財務公司開始有意識地強化內(nèi)控機制建設，對信貸風險從嚴控制。但財務公司歷史經(jīng)營過程中存在的信貸粗放經(jīng)營、管理制度落實不到位、管理意識不到位等問題仍然存在，財務公司應認真貫徹監(jiān)管機構(gòu)提出審慎信貸管理要求，加強信貸風險防范，共同維護金融體系安全。

一、財務公司信貸管理工作中的問題

（一）信貸風險管理意識不強

用信任代替風險。財務公司服務內(nèi)部集團成員單位，對各成員單位有著較深的聯(lián)系，認為風險可控，因此在提供信貸服務過程中容易忽視對信貸風險管理要求，為日后埋下隱患。思想認識不到位直接導致財務公司對內(nèi)部成員單位信貸管理較為松散，許多風險管理環(huán)節(jié)流于形式，信貸業(yè)務管理制度執(zhí)行不到位，也暴露諸多管理風險。

（二）貸款管理各環(huán)節(jié)控制不嚴

為防范信貸風險，財務公司比照商業(yè)銀行貸款管理要求，推進“貸款三查”工作，加強對貸前審查、額度核準、貸后跟蹤等各個環(huán)節(jié)的管理，但由于受外部環(huán)境和內(nèi)部機制的影響，仍存在一些問題和不足，比如，貸前調(diào)查流于形式，沒有充分識別風險；貸時審查存在走過場現(xiàn)象，未全面落實貸款審批條件即發(fā)放貸款；貸后管理不嚴，有弱化態(tài)勢，對貸后檢查重要性認識不足；熱衷于貸款投放，忽視貸后管理這一重要環(huán)節(jié)，貸后管理處于一種盲目和隨意狀態(tài)。

（三）信貸檔案管理不規(guī)范

財務公司在開展貸款業(yè)務過程中，重貸款業(yè)務拓展輕信貸檔案管理現(xiàn)象較為普遍，主要體現(xiàn)在以下方面：一是忽略對信貸檔案的管理，沒有真正地將信貸管理工作與日常的檔案管理工作進行有機結(jié)合；二是信貸檔案產(chǎn)生過程中的資料積累不及時、不完整，缺乏連續(xù)性，主要受信貸業(yè)務涉及多部門、人員變動頻繁，檔案資料交接不清等原因影響；三是信貸檔案資料的操作管理不規(guī)范，存在信息記載不全，借款、合同的簽訂和書寫等不夠規(guī)范、詳細、全面，容易造成法律上的無效。

（四）信貸從業(yè)人員整體素質(zhì)亟待提高

財務公司客戶經(jīng)理早期主要工作以結(jié)算服務和內(nèi)部客戶關(guān)系維護服務為主，而信貸服務作為一項專業(yè)性要求較高的工作，要求客戶經(jīng)理對于信貸專業(yè)知識有充分的了解，而事實上，多數(shù)客戶經(jīng)理在轉(zhuǎn)型從事信貸服務過程中，由于信貸專業(yè)工作基礎(chǔ)較弱，對于信貸風險控制了解也不清晰，這勢必容易造成信貸風險。

二、財務公司加強審慎信貸管理的對策與建議

（一）提高信貸風險防范意識，培育風險管理文化

西方發(fā)達國家商業(yè)銀行視風險管理為業(yè)務增長極，已經(jīng)形成了系統(tǒng)的風險管理文化，員工風險防范意識強。而財務公司在比照商業(yè)銀行加強風險管理過程中，由于內(nèi)部服務對象的特殊性，從而放松了信貸風險管理，勢必造成一定的經(jīng)營風險，也不符合金融監(jiān)管的要求。因此，財務公司內(nèi)部需高度重視存在的問題，提高風險防范意識，建立風險管理文化，實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展。

（二）嚴格執(zhí)行信貸管理規(guī)章制度，加強信貸管理各環(huán)節(jié)風險控制

財務公司開展信貸業(yè)務開展前，應提前做好各項信貸管理制度的設計，并在工作中不斷加以完善，努力做到貸前、貸中、貸后管理各環(huán)節(jié)有章可偱，并嚴格執(zhí)行。

貸前調(diào)查要充分，避免流于形式。一是要高度關(guān)注貸款的用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；二是要加強實地調(diào)查，與企業(yè)經(jīng)營管理層充分交流，了解企業(yè)領(lǐng)導人的經(jīng)營理論與企業(yè)經(jīng)營前景，要加強企業(yè)關(guān)聯(lián)方調(diào)查調(diào)研，充分揭示企業(yè)經(jīng)營中的風險；三是要關(guān)注企業(yè)財務報表的真實性，加強對企業(yè)歷史財務狀況的分析。通過綜合分析，得出客觀的調(diào)查結(jié)論。

貸中把關(guān)要嚴格，防范信貸風險。一是要根據(jù)企業(yè)風險承受能力，確定合理授信額度，避免過度授信，風險放大；二是根據(jù)企業(yè)經(jīng)營需求選擇合適的授信品種，切合單位業(yè)務需求；三是對于風險程度較高的內(nèi)部客戶應要求提供相應擔保措施，加強貸款保全管理； 四是審批過程應嚴格執(zhí)行審、貸分離，通過信貸管理委員會實行共同決策，避免單部門或單個人決策導致的信貸資產(chǎn)損失風險。

貸后管理要及時，做到貸款風險早發(fā)現(xiàn)。貸后檢查宜靈活機動，建立動態(tài)的監(jiān)管機制。通過現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查方式，做到信貸客戶檢查工作全覆蓋，檢查工作不能流于形式，要將每項檢查要求落到實處，特別是對于出現(xiàn)風險苗頭的客戶，要加強信貸客戶風險分類管理，加強檢查的頻率，及時發(fā)現(xiàn)并跟蹤加強風險管理，提出風險化解措施。

（三）加強客戶信貸檔案規(guī)范管理

信貸檔案管理作為信貸管理的一項基礎(chǔ)性工作， 自始至終貫穿整個借貸過程，建立健全的信貸檔案對有效防范信貸風險起著極其重要的作用。準確完整的客戶基礎(chǔ)資料，是了解和掌握借款客戶信譽及資產(chǎn)情況的必須前提，是測算分析信貸資產(chǎn)優(yōu)劣的一種武器，有利于控制信貸風險源頭；健全的信貸檔案能提供早期預警信息，有利于預警信貸風險， 有利于防范借款人經(jīng)營風險， 有利于規(guī)避借款人風險，落實債務。規(guī)范的信貸檔案管理必須與信貸風險管理系統(tǒng)有機結(jié)合。對借款客戶的信息資料、證明材料、基礎(chǔ)資料、資產(chǎn)證明以及業(yè)務材料予以了明確的分類，要將信貸檔案管理工作納入日常業(yè)務考核，以促進信貸檔案管理工作扎實有效地開展。

（四）加強信貸專業(yè)服務隊伍建設

財務公司應加強客戶經(jīng)理隊伍建設，需加強信貸業(yè)務管理部門建設，建立一支高素質(zhì)的信貸服務隊伍。通過加強客戶經(jīng)理內(nèi)部教育與外部培訓，提升信貸從業(yè)人員業(yè)務水平；通過吸引商業(yè)銀行信貸專業(yè)人才加入，增強信貸專業(yè)團隊服務力量，提升信貸風險控制管理水平。

當前我國外部經(jīng)濟形勢不樂觀，國內(nèi)經(jīng)濟下滑的風險也正在加大，在當前經(jīng)濟環(huán)境下，各集團財務公司信貸風險開始逐步顯現(xiàn)。財務公司開展審慎信貸管理既是自身實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的需要，也是貫徹落實監(jiān)管要求，維護金融體系安全的需要，財務公司應盡早樹立審慎信貸理念，做好信貸風險防范工作。